財務出納崗位職責-經(jīng)典-閱讀頁
2024-10-21 03:21本頁面
【正文】 速查明原因并及時報告領導妥善處理。出納崗位職責按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結算業(yè)務。設置“銀行存款日記賬”出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日進行逐筆登記。根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉帳結算業(yè)務；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應調整，做到銀行對帳單相符。認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內采購領用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。配合對應收款的清算工作。核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。1負責妥善保管現(xiàn)金、入價證券、有關印章、空白支票和收據(jù)，做好有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。1負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。1公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。1財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。負責對每月的記賬憑證號進行排序整理，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責賠償。2負責認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。2負責現(xiàn)金、銀行存款賬的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存款余額調節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止未達賬項形成。2負責填寫銀行結算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為5000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負責人、會計、財務經(jīng)理、公司總經(jīng)理簽字批準后提取。出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。①、部門購買東西，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務經(jīng)理審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。員工工資的發(fā)放。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。多付或少付金額，由責任人負責。④、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。⑤、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉賬或匯兌手續(xù)。⑥、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。B 銀行賬處理①、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。②、每日結出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務經(jīng)理了解公司資金運作情況，以調度資金。③、公司賬務章平時由出納保管。若無，應補。若有涂改或者不清除，問明原因重新填寫或不予報銷。④、大、小金額是否相符。⑤、報銷內容是否屬合理的報銷。⑥、報銷單上是否有總經(jīng)理簽字
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