【正文】 堅(jiān)決執(zhí)行強(qiáng)制休假、崗位輪換及干部交流制度，有效防控案件風(fēng)險(xiǎn)。它和信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并稱為商業(yè)銀行面臨的三大主要風(fēng)險(xiǎn)。一是商業(yè)銀行要把內(nèi)審部門作為一個(gè)具有獨(dú)立 的、可操作的部門，充分發(fā)揮內(nèi)審部門的作用，同時(shí)對(duì)內(nèi)審部門也要實(shí)行事前、事中、事后全過(guò)程審計(jì)和交叉審計(jì)，實(shí)施合規(guī)性、責(zé)任性和風(fēng)險(xiǎn)性并舉的審計(jì)原則，對(duì)有問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行持續(xù)跟蹤檢查，努力將審計(jì)關(guān)口前移。（二）商業(yè)銀行內(nèi)控制度落實(shí)不到位。完善相關(guān)的法律、法規(guī)及商業(yè)銀行的規(guī)章制度。只有這樣，才能從源頭上減少或消滅商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)。這一方面會(huì)增加商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)指出，另一方面會(huì)引發(fā)更嚴(yán)重的操作風(fēng)險(xiǎn)案件。二、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生具有多方面的原因，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，充分考慮商業(yè)銀行所面臨的環(huán)境、運(yùn)行特點(diǎn)以及內(nèi)部控制狀況等因素，可以把產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因歸納為以下幾個(gè)主要方面：內(nèi)部欺詐（Internal Fraud）行為。管理風(fēng)險(xiǎn)。3．6 加強(qiáng)利益相關(guān)者共同治理。我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的成因從國(guó)內(nèi)的現(xiàn)狀來(lái)看，造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越突出的原因主要是各家商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理上普遍存在諸多缺陷，這集中表現(xiàn)在以下方面：2．1 操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化落后：風(fēng)險(xiǎn)管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。本文通過(guò)理論聯(lián)系實(shí)際、定性分析等方法對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行現(xiàn)狀進(jìn)行分析，并從多角度探討如何防范商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下防范與控制商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要策略做了研究，對(duì)于降低商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)，減少國(guó)有資產(chǎn)的不必要的流失等具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。（二）建立有效的內(nèi)部控制體系要想建立有效的內(nèi)部控制體系，必須更新觀念。目前我國(guó)商業(yè)銀行主要的主要的稽核方式為非現(xiàn)場(chǎng)稽核，現(xiàn)場(chǎng)稽核非常薄弱，從而導(dǎo)致稽核效率不足。（四）人員風(fēng)險(xiǎn)人員風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行的內(nèi)部人員及外部相關(guān)人員之間相互聯(lián)系，有意的進(jìn)行有目的地舞弊或其它違紀(jì)行為，或者由于內(nèi)部人員缺乏責(zé)任心和判斷失誤等原因產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞：高風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)；商業(yè)銀行；防范對(duì)策20世紀(jì)90年代以來(lái)，金融創(chuàng)新日益活躍、信息科技不斷變革，隨著全球經(jīng)濟(jì)的加速融合，銀行也進(jìn)入了全新的發(fā)展階段。最早對(duì)其定義的是英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)，定義為：“由于銀行內(nèi)部人員、程序、系統(tǒng)的不完善或失誤，或者由于外部事件造成直接或者間接損失的風(fēng)險(xiǎn)”。這樣就很容易給一些心術(shù)不正的高管人員創(chuàng)造條件，利用政府的“弱控制”導(dǎo)致，實(shí)現(xiàn)對(duì)“內(nèi)部人員”的操控，進(jìn)行違法亂紀(jì)行為。主要對(duì)于基層行，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)不夠重視，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)核和特征缺乏真正的了解，往往錯(cuò)誤的認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)就是業(yè)務(wù)差錯(cuò)和操作性風(fēng)險(xiǎn)，而不知道系統(tǒng)漏銅、流程缺陷、制度缺陷所引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)健全審計(jì)規(guī)范制度。因此，如何正確認(rèn)識(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)，借鑒國(guó)際先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，吸取管理失敗的教訓(xùn)，建立科學(xué)有效的 操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平成為我國(guó)銀行亟待解決的問(wèn)題。我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策針對(duì)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，借鑒國(guó)外的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)銀行的 操作風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)采取以下防范策略；3．1 營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)境。我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)主 要來(lái)源于人為因素，需要通過(guò)完善和加強(qiáng)法律、法規(guī)來(lái)加以控 制。是指由于技術(shù)工藝、設(shè)備及手段等不完備或失效引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)，從而使得技術(shù)控制效果達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的可能性。外部欺詐（External Fraud）行為。這種損失一般是由非人為性原因造成的，當(dāng)不可抗拒的意外事件發(fā)生時(shí)，如果管理有效會(huì)減少所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，管理失效會(huì)增加所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行管理的實(shí)踐證明，內(nèi)部審計(jì)是減少或避免商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。四、結(jié)論商業(yè)銀行的市場(chǎng)化運(yùn)作產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)具有客觀必然，控制與防范操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行管理的一項(xiàng)長(zhǎng)期任務(wù)。商業(yè)銀行改革的深化，對(duì)員工壓力不斷加大，加之個(gè)別機(jī)構(gòu)績(jī)效激勵(lì)機(jī)制不盡完善，影響員工尤其是基層員工的積極性、認(rèn)同感和歸屬感，也成為導(dǎo)致案件發(fā)生的一個(gè)原因。在日常管理中積極倡導(dǎo)建立有力的風(fēng)險(xiǎn)控制文化，將本行的內(nèi)部控制戰(zhàn)略和政策準(zhǔn)確無(wú)誤地傳導(dǎo)到各個(gè)層次的每一位管理者和員工，使操作風(fēng)險(xiǎn)控制成為每一位員工日常工作中的首要目標(biāo)。具體的防范措施及對(duì)策：（一）強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)教育，增強(qiáng)員工的防范意識(shí)。三是加大專項(xiàng)業(yè)務(wù)的檢查力度，堵塞漏洞，防控風(fēng)險(xiǎn)。（二）高度重視操作風(fēng)險(xiǎn)防范工作，增強(qiáng)廣大領(lǐng)導(dǎo)干部的緊迫感和責(zé)任感。同時(shí)，通過(guò)加大查處力度增強(qiáng)員工自覺(jué)執(zhí)行制度的自覺(jué)性，控制金融風(fēng)險(xiǎn)。一是商業(yè)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)要建立各職能部門、各崗位之間互動(dòng)的監(jiān)督體制，前后臺(tái)相互制約的互動(dòng)體系，充分發(fā)揮事后監(jiān)督崗位的作用，支行長(zhǎng)及主管行長(zhǎng)要定期、不定期進(jìn)行換位檢查。構(gòu)建商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理框架體系[M].上海金融，2006（5）：3739第四篇：商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策免費(fèi)文秘網(wǎng)免費(fèi)公文網(wǎng)“商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策20100629 18:55:58免費(fèi)文秘網(wǎng)免費(fèi)公文網(wǎng)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)及對(duì)策(2)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于內(nèi)部管理不善、有章不循、違規(guī)操作、人為失誤、系統(tǒng)故障及外部事件等原因。加強(qiáng)商業(yè)銀行的公司治理。除此之外，如非事件類型信息失真、決策者素質(zhì)低下，內(nèi)部控制失效等都會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生?？蛻?、產(chǎn)品及商業(yè)行為（Client Products＆Business Practices）失誤或低效。內(nèi)部人員舞弊是由于員工素質(zhì)低下以及內(nèi)部控制制度失效等原因造成的人為風(fēng)險(xiǎn)；外部人員舞弊是外部不法分子與內(nèi)部人勾結(jié)、利用商業(yè)銀行的缺陷或采用現(xiàn)代技術(shù)手段進(jìn)行詐騙，以造成商業(yè)銀行或他人資產(chǎn)損失的行為。據(jù)金融信息參考2005年第6期報(bào)道，我國(guó)從2000年到2004年共發(fā)生涉案金額在百萬(wàn)元以上的銀行業(yè)案件75起，其中人民銀行6起，農(nóng)業(yè)銀行15起，建設(shè)銀行17起，中國(guó)銀行18起，其他金融機(jī)構(gòu)10起。3．4 加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督。(5)從操作風(fēng)險(xiǎn)涉案人員的職務(wù)層次看，呈現(xiàn)職務(wù)日漸升高的傾向。其次要構(gòu)建責(zé)權(quán)明晰的風(fēng)險(xiǎn)管理體制。出現(xiàn)在強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)，忽視操作風(fēng)險(xiǎn)管理；強(qiáng)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)又放松業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)象。我國(guó)商業(yè)銀行由于內(nèi)控制度的缺陷造成操作風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在內(nèi)控體系兩大層次上：業(yè)務(wù)部門的監(jiān)管力度不夠① 在進(jìn)行監(jiān)督檢查時(shí)馬馬虎虎、敷衍了事，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后也不能及時(shí)按要求處理，發(fā)揮不了監(jiān)督的作用。（二）管理風(fēng)險(xiǎn)。第一篇：我國(guó)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策提綱一、緒論我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)成因及應(yīng)該采取哪些對(duì)策二、本論（一）操作風(fēng)險(xiǎn)的定義（二）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的具體形式組織風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)人員風(fēng)險(xiǎn)法律及制度的風(fēng)險(xiǎn)（三）引發(fā)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要原因公司治理結(jié)構(gòu)的不完善內(nèi)部控制制度的缺陷操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全（四）商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的主要防范對(duì)策完善現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)建立有效的內(nèi)部控制體系健全操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系三、結(jié)論商業(yè)銀行的市場(chǎng)化運(yùn)作引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)具有客觀必然性，防范與控制操作風(fēng)險(xiǎn)是管理商業(yè)銀行的一項(xiàng)長(zhǎng)期而艱巨的任務(wù)。組織風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于組織控制和組織機(jī)構(gòu)設(shè)置的低效