【正文】 盈虧平衡圖如下： 敏感性分析 項目對投資、經(jīng)營成本及銷售價格諸因素變化的敏感性分析見下表 : 單因素敏感性分析表 單 位 :% 05000100001500020xx0250000 25 50 75 100 125 150金額 (萬元 ) 銷售收入（稅后） 盈利區(qū) 總成本 固定成本 43 生產(chǎn)能力利用率 % 虧損區(qū) XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 39 020406020 10 0 10 20變動因素 10% 基本方案 +10% 固定資產(chǎn)投資 經(jīng)營成本 銷售價格 從表中可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中對經(jīng)營成本的提高或降低最為敏感，銷售價格次之。 （ 3）修理費：按年折舊額的 50%計提。產(chǎn)品方案為普通型和豪華型兩種，以豪華型為主。 消防用水 按同一時間火災(zāi)次數(shù)為 1 次計算，項目最大建筑物外消防用水量約 108噸，廠區(qū)內(nèi)消防管網(wǎng)比較完善，有專設(shè)消防水泵一臺，生產(chǎn)、消防共用一高位水池，儲水量約 400 立方米，廠區(qū)設(shè)有 16組室外消防栓，發(fā)生火災(zāi)時，亦可請求距廠 22千米的消防隊協(xié)助消防。 ，盡量滿負荷生產(chǎn)，減少大馬拉小車現(xiàn)象。 生產(chǎn)過程中污染小，符合國家環(huán)保政策。 3． 2 工藝方案 電動自行車的主要部件為：電機、面板、驅(qū)動器、充電器和蓄電池。同時，電XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 11 動自行車無污染 、 低噪音，也正順應(yīng)了環(huán)保的要求。企業(yè)通過依托科研單位，嚴格檢驗手段，提高產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，從而保證市場競爭能 力，并可逐步開拓國際市場。 公司主導(dǎo)產(chǎn)品包括步進電機、驅(qū)動控制器、電腦雕刻機、民爆產(chǎn)品等四大類五十六種規(guī)格，現(xiàn)有員工 480 人，其中工程技術(shù)人員 53人，高級專家 24人（享受政府津貼 的 1 名）。中國號稱“自行車王國”，無疑電動車的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)化從電動自行車起步更符合中國國情。（科技部高研司司長，石定寰）。據(jù)有關(guān)資料估計，全世界目前約有 10 億輛各種型式 、 價格的自行車，我國自行車擁有量為 4 億輛，現(xiàn)在每年仍有約 9000 萬輛至 1 億輛新車上市。 日本 1997 年國內(nèi)電動自行車銷售量突破了 20 萬輛， 1998 年超過了 30 萬輛。設(shè)備選擇詳見下： 序號 設(shè)備名稱 規(guī)格型號 單位 數(shù)量 生產(chǎn)單位 1 四柱液壓機 JX32100 臺 2 徐州鍛壓廠 2 管端成型機 TM50 臺 1 張家港和平制造廠 3 滴漆機 ZDJ635 臺 1 浙江嘉興機械廠 4 懸掛式輸送機 Q200 臺 1 江蘇錫山市 5 鏈板輸送機 臺 1 江蘇錫山市 XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 16 6 電動葫蘆 臺 1 山西長治 7 整車測試臺 臺 1 天津國檢中心 8 車架 /前叉負荷試驗臺 臺 1 天津國檢中心 9 直流機測試儀 臺 1 10 驅(qū)動器 測試儀 臺 1 11 輻條張緊計 臺 1 天津 12 高速沖床 臺 2 13 階進模 臺 4 14 綜合測試設(shè)備 套 1 15 波峰焊機 臺 1 16 線切割機 臺 1 17 熱處理設(shè)備 臺 1 合 計 22 XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 17 第四章 原材料及輔助材料供應(yīng) 本項目生產(chǎn)的電動自行車單臺的自制件包括：電機、充電器、驅(qū)動器及顯示面板，所需原材料及輔助材料如下表： 名稱 單臺用量 供應(yīng)地 電 機 端蓋 1 套 寧波 機殼 1 套 寧波 換向器 1 臺 寧波 漆包線 公斤 天津 磁鋼 公斤 天津 鐵芯 1 個 太原 軸承 1 根 太原 電刷 4 套 太原 充 電 器 外殼 1 套 北京 輸入輸出線 公斤 北京 開關(guān)變壓器 1 臺 南京 集線芯片 1 片 國外 半導(dǎo)體器件 1 臺 國內(nèi) 驅(qū) 動 器 外殼 1 套 自制 散熱器 1 臺 北京 印制板 1 塊 北京 集線塊 1 塊 國外 顯 示 面 板 注塑面板 1 套 浙江 彩印不干膠紙 浙江 電路板 1 塊 北京 液晶 屏套件 1 套 深圳 芯片 1 片 國外 晶體管 國外 XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 18 第五章 廠址位置及建設(shè)條件 廠址位置 山西進步機電股份有限公司總部位于陽城縣西城壕 17號，生產(chǎn)基地位于陽城縣寺頭鄉(xiāng)馬寨村原國營軍工企業(yè) 4219廠內(nèi)，廠區(qū)占地面積 平方米，廠區(qū)臨八芹公路，東 20 公里與侯月鐵路相接，南 19公里接晉陽高速路、陽濟二級路，西 3 公里與國道晉韓公路相連，交通運輸便利。 通風(fēng) 車間以自然通風(fēng)為主，配有抽風(fēng)天窗，但對涂漆車間，裝軸流風(fēng)機，配合通風(fēng)，保證車間的通風(fēng)要求。 XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 24 第九章 安全衛(wèi)生及消 防 勞動安全 項目應(yīng)始終貫徹“安全第一，預(yù)防為主”的方針，按照相關(guān)工業(yè)企業(yè)安全衛(wèi)生要求，改善勞動條件，加強勞動保護，保證勞動者在生產(chǎn)過程中的安全與健康，提高勞動生產(chǎn)率。 其它費用估算說明 工建設(shè)單位管理費按改造工程費用的 %計； 可行性研究報告編制費為 萬元。流動資金投資 ，其中自有資金 ，申請流動資金貸款 ，投產(chǎn)后流動資金投資第一年為 ，第二年為 ，第三年為 萬元。項目正常營業(yè)期年平均利潤總額為 萬元，所得稅后利潤為 萬元。 。 項目總成本費用估算表詳見附表 13— 7 利潤總額分配 達 產(chǎn)年（第 3 年）利潤總額為 萬元。詳見附表 13— 2 項目總投資 項目總投資 = 固定資產(chǎn)投資 + 鋪底流動資金 = + = 項目總資金 = 固定資產(chǎn)投資 +流動資金 = + = 投資使用計劃與資金籌措 利用原固定資產(chǎn)的 30%，凈值 ，項目總資金 萬元，新增固定資產(chǎn)投資 萬元。 改造舊建廠房及廠區(qū)硬化、綠化，根據(jù)陽城市場價按 30萬元估算。 廢渣：一為金屬廢料，主要是機加工過程中沖壓、剪切余留下的金屬廢料，分類回收后可直接再生利用；二是冬季取暖鍋XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 23 爐房排出的爐渣，應(yīng)按環(huán)保部門相應(yīng)規(guī)定傾倒在無害地點。 XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 20 供暖 本工程新增采暖為 3T/h，原老廠有 3 臺 4T/h 蒸汽鍋爐，及相應(yīng)的供暖管網(wǎng)。 XX 市工程咨詢中心 10 萬輛 /年電動自行車可研 15 3）工藝流程 自制部件生產(chǎn)工藝過程： 電機加工中心 電 機 充電器加工中心 充電器 原材料 驅(qū)動器加工中心 驅(qū)動器 儀表盤加工中心 儀表盤 外協(xié)件 散件組裝 整車總裝 調(diào)試 檢驗 包裝、入庫 3． 3 設(shè)備選型 本項目生產(chǎn)設(shè)備以通用設(shè)備為主，生產(chǎn)過程中的檢驗設(shè)備由哈工大、南開大學(xué)提供，并已通過國家微電機質(zhì)量監(jiān)督檢測中心檢驗。 市場預(yù)測 國際市場 據(jù)歐洲電動自行車促銷機構(gòu)提供的信息，由于受歐洲油價上漲和環(huán)保意識的增強等因素的影響，預(yù)計