【正文】 要提倡和形成這樣的董事會(huì)文化：提出不同意見(jiàn)是一個(gè)董事的職責(zé)3435九略管理咨詢(xún) NINESAGEC. 2 董事會(huì)議事規(guī)則董事會(huì)涉及到的是重大或重要議決事項(xiàng)，中旅總社董事會(huì)應(yīng)該結(jié)合《公司法》的有關(guān)規(guī)定和企業(yè)實(shí)際 ，制 定出董事會(huì)的議事決策規(guī)則，形成制度，加以貫徹實(shí)施。 建議董事和高管層業(yè)績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)與薪酬方案216。? 組成：董事會(huì)秘書(shū)（全職）、董事（總部）、少數(shù)外部專(zhuān)家 (可選擇 )、工作專(zhuān)員（全職）。團(tuán)體意識(shí)。獨(dú)立董事：指沒(méi)有任何股東背景及與公司業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)關(guān)系，即獨(dú)立于所受聘的公司及其主要股東，由董事會(huì)聘任的董事。把董事會(huì)決策體系規(guī)范化?？偨?jīng)理是公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的直接責(zé)任承擔(dān)者和領(lǐng)導(dǎo)者，其管理權(quán)力由法律明確或公司章程規(guī)定，同時(shí)受董事會(huì)委托范圍的限制，如經(jīng)營(yíng)方向、投資規(guī)模等。216。在基本問(wèn)題的解決上，先協(xié)調(diào)董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)班子之間的關(guān)系，而后解決 對(duì)經(jīng)理層與其他員工的激勵(lì)問(wèn)題78九略管理咨詢(xún) NINESAGE十四屆三中全會(huì)提出，國(guó)企的改革方向，是建立現(xiàn)代企業(yè)制度。2. 公司治理制度是以權(quán)力配置為核心的。1九略管理咨詢(xún) NINESAGE中旅總社治理結(jié)構(gòu)試點(diǎn)方案的原則框架（初稿）12九略管理咨詢(xún) NINESAGE關(guān)鍵術(shù)語(yǔ)：? 公司治理? 治理結(jié)構(gòu)? 治理機(jī)制? 權(quán)利配置? 董事會(huì)? 決策董事會(huì)? 董事? 董事會(huì)決策機(jī)制? 董事會(huì)工作委員會(huì)? 治理綱要23九略管理咨詢(xún) NINESAGEA. 有關(guān)公司治理的基本認(rèn)識(shí)B. 中旅總社治理結(jié)構(gòu)的搭建C. 中旅總社治理體系的運(yùn)作34九略管理咨詢(xún) NINESAGE 公司治理的內(nèi)涵 公司治理的基本觀念 公司治理的本質(zhì)及其要解決的兩個(gè)基本問(wèn)題 公司治理的政治意義 公司治理的法律意義 公司治理的經(jīng)營(yíng)意義A. 有關(guān)公司治理的基本認(rèn)識(shí)45九略管理咨詢(xún) NINESAGE?所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者的一種監(jiān)督與制衡機(jī)制。3. 衡量一個(gè)治理制度的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)該是如何使公司最有效地運(yùn)行，如何保證所有公司參與人的利益得到維護(hù)和滿(mǎn)足。十五屆四中全會(huì)提出，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的核心。 總部委任董事： 集團(tuán)總部總經(jīng)理辦公會(huì)采用委任 的方式向中旅總社派遣董事。216。216。獨(dú)立董事不 在公司擔(dān)任除獨(dú)立董事外的任何其他職務(wù)。董事應(yīng)重視董事會(huì)整體的業(yè)績(jī)，樂(lè)于傾聽(tīng)他人意見(jiàn)，具有富有說(shuō)服力的交流能力，同時(shí)愿意以公開(kāi)討論的方式提出一些尖銳的問(wèn)題。? 機(jī)制：由 “工作委員會(huì) ”提供議案，全體董事進(jìn)行議決。 提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)216?！抖聲?huì)的議事決策規(guī)則》至少應(yīng)該包括以下幾方面：董事會(huì)的議事事項(xiàng)；董事會(huì)決議議案的提案權(quán)和提案程序；董事會(huì)正式會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議的召集權(quán)和召集程序；董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)前董事的知情權(quán)和與決策事項(xiàng)有關(guān)信息的提供程序；會(huì)議討論中董事的咨詢(xún)權(quán)和要求補(bǔ)充信息的權(quán)力及程序；董事會(huì)議事表決程序；董事對(duì)董事會(huì)決議所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任；董事會(huì)決議的執(zhí)行與監(jiān)督。 發(fā)展戰(zhàn)略，發(fā)展戰(zhàn)略，最高管理層業(yè)績(jī)考評(píng)，經(jīng)營(yíng)最高管理層業(yè)績(jī)考評(píng)，經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況，投資資本運(yùn)營(yíng)，財(cái)務(wù)狀況，投資資本運(yùn)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策 是必管的基本內(nèi)容。 審議公司的薪酬激勵(lì)制度216。其具體構(gòu)想如下：? 使命： （ 1）為董事會(huì)提供專(zhuān)業(yè)支持（詳見(jiàn)職責(zé)）；（ 2）為董事會(huì)提供綜合事務(wù)支持（詳見(jiàn)職責(zé)） 。董事會(huì)的一項(xiàng)重要任務(wù)是監(jiān)控公司的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，董事應(yīng)能夠解讀資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表，應(yīng)了解用來(lái)評(píng)估公司業(yè)績(jī)的財(cái)務(wù)比率和必要指數(shù)。非獨(dú)立董事包括：（１）執(zhí)行董事：指在公司高管層中擔(dān)任執(zhí)行職務(wù)的董事； （２）職工代表：不在公司中擔(dān)任任何執(zhí)行職務(wù)的董事。開(kāi)始運(yùn)作的董事會(huì)可能發(fā) 生與經(jīng)營(yíng)管理層權(quán)、責(zé)混淆 不清的情況，所以要分開(kāi)二者 的作用和功能；216。 經(jīng)理層是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的執(zhí)行層，受董事會(huì)委托代理公司業(yè)務(wù)，并對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。集團(tuán)總部 總經(jīng)理辦公會(huì)可以通過(guò)審定董 事會(huì)方案決議、成員質(zhì)詢(xún)等途 徑貫徹自己的意志，除重大事 項(xiàng)外一般不再干預(yù)中旅總社董 事會(huì)行使正常權(quán)力。216。56九略管理咨詢(xún) NINESAGE1. 解決好所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離條件下的代理問(wèn)題是公司治理的基本出發(fā)點(diǎn)。即通過(guò)一種制度安排，來(lái)合理地配置所有者與經(jīng)營(yíng)者之間的權(quán)利與責(zé)任關(guān)系。因此，科學(xué)的公司決策不僅是公司的核心同時(shí)也是公司治理的核心，進(jìn)行公司治理時(shí)應(yīng)在決策效率和治理成本間建立平衡。美國(guó)出版的《投資中國(guó)》一書(shū)認(rèn)為： “在中國(guó)投資遇到的最大問(wèn)題，是公司法人治理結(jié)構(gòu)太差。216。 總經(jīng)理由董事會(huì)聘任，報(bào)集團(tuán)公司備案。盡快統(tǒng)一董事會(huì)成員在發(fā)展 戰(zhàn)略上的認(rèn)識(shí)；216。董事會(huì)結(jié)構(gòu)事關(guān)集團(tuán)總部對(duì)董事會(huì)的影響力以及董事會(huì)整體水平。高素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)。? 前景：隨著中旅總社的總體發(fā)展，在股權(quán)多元化、改制及運(yùn)作上市過(guò)程中，可逐步演化為委員會(huì)制（含董秘室和各專(zhuān)業(yè)委員會(huì)）。 監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施216。3536九略管理咨詢(xún) NINESAGE董事會(huì)集團(tuán)總部總經(jīng)理部門(mén)?制定目標(biāo)?監(jiān)督、考核?協(xié)作、制約關(guān)系?制定目標(biāo)?監(jiān)督、考核?協(xié)作、制約關(guān)系部門(mén) 部門(mén)監(jiān)事會(huì)?制定目標(biāo)?監(jiān)督、考核?協(xié)作、制約關(guān)系C. 3 公司治理 架構(gòu)內(nèi)的 協(xié)作、制約、監(jiān)督董事會(huì)工作委員會(huì)3637九略管理咨詢(xún) NINESAGE經(jīng)營(yíng)計(jì)劃戰(zhàn)略目標(biāo) 需解決的核心 問(wèn)題 解決方案 資源配置 監(jiān)督考核董事會(huì)管理層征求反饋充分溝通 達(dá)成共識(shí)通報(bào)、征求反饋協(xié)作 監(jiān)督、制約C. 4 董事會(huì)和管理層的協(xié)同3738九略管理咨詢(xún) NINESAGE 執(zhí)行董事（總經(jīng)理）– 基薪由董事會(huì)參考總部部門(mén)正職的崗位固定工資確定，建議在 — 倍之間；– 津貼與總部派出董事