【正文】 三月 217:20 下午 三月 2119:20March 28, 20231行 動(dòng) 出成果，工作出 財(cái) 富。，并進(jìn)行模式復(fù)制和推廣。，傳遞變更聯(lián)系單。，編制竣工決算。，編制招標(biāo)文件。，提出意見(jiàn)報(bào)上級(jí)審議。勞動(dòng)關(guān)系、人事檔案管理工作。審計(jì)。合同、檔案和文件管理16. 負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)合同的登記和保管工作。n OECD《 公司治理準(zhǔn)則 》 在 1999年發(fā)布以來(lái)，已經(jīng)成為 OECD國(guó)家和非 OECD國(guó)家進(jìn)行公司治理的共同標(biāo)準(zhǔn) ,很多國(guó)家都在為改善公司治理紀(jì)錄，主動(dòng)對(duì)法律和規(guī)章制定指導(dǎo)細(xì)節(jié)注： OECD是由 29個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家組成的經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織— 30 —北大縱橫導(dǎo)讀n 概述n 公司治理結(jié)構(gòu) 公司治理模式 公司治理借鑒 管委會(huì)和國(guó)資委 董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 經(jīng)理人員n 部門和崗位n 對(duì)下屬公司的管理— 31 —北大縱橫高新區(qū)管委會(huì)和國(guó)資委的職權(quán)管委會(huì) /國(guó)資委是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；（二）選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)；（三）審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告；（四）審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)的報(bào)告；（五）審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（六）審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案；（七）對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議；（八）對(duì)發(fā)行公司債券作出決議；（九）對(duì)公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；（十）修改公司章程；（十一）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)。安然公司的關(guān)聯(lián)交易方式風(fēng)險(xiǎn)性極高，大量賬外經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)形成了高負(fù)債，大量債務(wù)集中暴露產(chǎn)生了公司信用危機(jī)，安然資產(chǎn)負(fù)債表上只列了 130億美元，而據(jù)分析，其負(fù)債總額可能高達(dá) 400億美元n 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的問(wèn)題與責(zé)任 。也有的公司監(jiān)察人同時(shí)進(jìn)行業(yè)務(wù)監(jiān)察和會(huì)計(jì)監(jiān)察而不另設(shè)會(huì)計(jì)監(jiān)察人。公司治理的目標(biāo)是降低代理成本，所有者不干預(yù)公司的日常經(jīng)營(yíng)，又保證經(jīng)理層能以股東利益和公司利潤(rùn)最大化為目標(biāo)n 良好的公司治理能夠發(fā)揮權(quán)力制衡功能、激勵(lì)和約束功能和協(xié)調(diào)功能n 大量實(shí)證研究表明，一國(guó)或地區(qū)公司治理水平越佳，該國(guó)和地區(qū)的公司價(jià)值就越高。n 日本采取獨(dú)立監(jiān)察人制，監(jiān)察人可以是一個(gè)人，亦可以是數(shù)人，監(jiān)察人之間各自獨(dú)立作為公司的機(jī)關(guān)履行職責(zé)。 斯基林的建議，允許首席財(cái)務(wù)官安德魯公司必須披露獨(dú)立董事獨(dú)立性的依據(jù)n 授權(quán)非管理層董事對(duì)公司管理層實(shí)施更為有效的檢查 n 要求上市公司成立全部由獨(dú)立董事組成的提名 /公司治理委員會(huì)n 要求上市公司成立全部由獨(dú)立董事構(gòu)成的薪酬委員會(huì) n 對(duì)上市公司審計(jì)委員會(huì)成員在 “ 獨(dú)立性 ” 上的特殊要求 , 如董事會(huì)費(fèi)是審計(jì)委員會(huì)成員從公司獲得薪酬的唯一來(lái)源 n 增加審計(jì)委員會(huì)的權(quán)力和責(zé)任，包括授予其聘請(qǐng)及解聘獨(dú)立審計(jì)師的獨(dú)享權(quán)力，批準(zhǔn)公司與獨(dú)立審計(jì)師的重要的非審計(jì)性的業(yè)務(wù)關(guān)系 n 要求每個(gè)公司必須制定公司治理細(xì)則，并予以披露。13. 負(fù)責(zé)公司車輛的調(diào)配和保養(yǎng)維護(hù)。9. 負(fù)責(zé)與外部單位的協(xié)調(diào)工作，建立和維護(hù)與外部單位的良好關(guān)系。、晉級(jí)、降級(jí)等工資調(diào)整工作。，商務(wù)談判，編制法律文件，辦理報(bào)批工作。土地開(kāi)發(fā)，改善和營(yíng)造土地環(huán)境，實(shí)現(xiàn)七通一平，提升土地價(jià)值公共關(guān)系，辦理相關(guān)事務(wù)，維護(hù)良好的合作關(guān)系。房產(chǎn)銷售，制定銷售和回款計(jì)劃。預(yù)算決算和造價(jià)控制。，對(duì)計(jì)劃與實(shí)際的偏差向監(jiān)理單位質(zhì)詢并進(jìn)行糾偏。 19:20:0319:20:0319:20Sunday, March 28, 20231乍 見(jiàn) 翻疑夢(mèng)，相悲各 問(wèn) 年。 三月 21三月 21Sunday, March 28, 2023很多事情努力了未必有 結(jié) 果，但是不努力卻什么改 變 也沒(méi)有。，辦理相關(guān)事務(wù)。文件管理、保存和移交。招商。，辦理融資事項(xiàng)。人力資源規(guī)劃。，并向辦公室移交。19. 負(fù)責(zé)黨員發(fā)展考察，黨員管理，組織黨員活動(dòng)。5） 建立健全監(jiān)管體系；、財(cái)務(wù)（包括獨(dú)立的審計(jì)）報(bào)告的真實(shí)性；；。 英國(guó) 《 金融時(shí)報(bào) 》 這樣評(píng)判： “ 安然公司失敗的教訓(xùn)與 2023年的網(wǎng)絡(luò)泡沫破滅如出一轍：融資過(guò)度、傳媒和華爾街的竭力宣傳以及投資者的輕信共同吹出了一個(gè)大泡泡。前者是指在大公司監(jiān)察人中，一人以上必須在其就任前五年內(nèi)沒(méi)有擔(dān)任過(guò)公司或子公司的董事、經(jīng)理職務(wù)。股東將公司日常決策權(quán)委托給董事會(huì)n 董事分成內(nèi)部董事和外部董事，董事會(huì)內(nèi)部設(shè)立不同的委員會(huì)n 英美公司也曾應(yīng)用 “ 經(jīng)理人 ” 模式管理公司日常業(yè)務(wù)，但決策權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離，而且形成了兩層委托代理的復(fù)雜治理關(guān)系，于是逐漸創(chuàng)新出 CEO以降低公司的治理成本和決策執(zhí)行中存在的風(fēng)險(xiǎn)n 在多數(shù)情況下，首席執(zhí)行官 （ CEO） 是由董事長(zhǎng)兼任的，授予他何種權(quán)利、多大的權(quán)利以及在何種情況下授予，是由各公司董事會(huì)決定的；設(shè)立 CEO體現(xiàn)了公司經(jīng)營(yíng)權(quán)的進(jìn)一步集中，同時(shí)降低了雙層治理模式帶來(lái)的復(fù)雜性n 英美公司中沒(méi)有監(jiān)事會(huì)，而是由公司聘請(qǐng)專門的審計(jì)事務(wù)所負(fù)責(zé)有關(guān)公司財(cái)務(wù)狀況的年度審計(jì)報(bào)告股東董事會(huì)經(jīng)理CEO— 21 —北大縱橫德國(guó)模式：股權(quán)集中、大股東主動(dòng)式的嚴(yán)格監(jiān)管n 德國(guó)公司則更依賴于大股東的直接控制 德國(guó)公司股份總額中約有 40％由其他的企業(yè)擁有，最大的股東是銀行、保險(xiǎn)公司、非金融公司等，而且由于股份比較集中，導(dǎo)致股票流動(dòng)性很低，股票市場(chǎng)的調(diào)節(jié)作用很小 股權(quán)十分集中使大股東有足夠的動(dòng)力去監(jiān)控經(jīng)理階層； 很多個(gè)人股東將股份托管給銀行代理行使股東權(quán)利，加強(qiáng)了股權(quán)集中。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善時(shí)，董事會(huì)才會(huì)改組經(jīng)理班子n 對(duì)經(jīng)理的激勵(lì) ： 日本公司的高層經(jīng)理的收入是相當(dāng)?shù)偷?，但?jīng)理人員工作的努力程度卻是普遍稱道的，概括說(shuō)有以下幾點(diǎn)原因： 公司的高層經(jīng)理在具有相當(dāng)高的社會(huì)地位和聲望，具有相當(dāng)?shù)募?lì)意義 以個(gè)人財(cái)產(chǎn)為公司貸款承擔(dān)連帶責(zé)任，使個(gè)人利益與公司利益聯(lián)成一體 日本企業(yè)的內(nèi)部晉升制度有效地限制了經(jīng)理人員的流動(dòng)，迫使經(jīng)理人員努力工作，盡可能維持契約關(guān)系的連續(xù)性，并謀求進(jìn)一步晉升股東董事會(huì)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)事會(huì)— 25 —北大縱橫日本模式： 設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)構(gòu) —— 監(jiān)察人制股東董事會(huì)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)事會(huì)n 公司設(shè)立了專司監(jiān)督之職的常設(shè)機(jī)構(gòu) ―― 監(jiān)察人 (監(jiān)事會(huì) )。安然公司與其董事之間存在大量的除董事服務(wù)費(fèi)之外的利益關(guān)系，如與其個(gè)人擁有的其他公司之間的關(guān)聯(lián)交易、另有咨詢服務(wù)合同等等 n 高級(jí)管理人員缺乏誠(chéng)信，為謀求個(gè)人私利忽視公司利益 ， 董事會(huì)監(jiān)督不力。紐約證券交易所提出的方案更加詳細(xì)和具體，它還建議 SEC加強(qiáng)對(duì)注冊(cè)會(huì)計(jì)師行業(yè)及公司 CEO的監(jiān)管。n 董事會(huì)每屆 3年，董事任期屆滿，連選可以連任 n 董事會(huì)每年召開(kāi)兩次固定會(huì)議n 臨時(shí)會(huì)議根據(jù)需要召開(kāi) n 議事規(guī)則：委員會(huì)制，少數(shù)服從多數(shù) 董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票 董事會(huì)決議必須經(jīng)全體董事過(guò)半數(shù)通過(guò) 董事會(huì)組建議事規(guī)則— 40 —北大縱橫董事的權(quán)利和義務(wù)n 研究公司重大經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，了解參與董事會(huì)決策所需的信息n 出席董事會(huì)會(huì)議，對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行討論和表決，對(duì)表決的決議承擔(dān)責(zé)任n 受董事會(huì)委托代表公司，完成所安排的任務(wù)n 對(duì)管理層執(zhí)行董事會(huì)決策進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)董事的職責(zé)n 出席董事會(huì)會(huì)議，行使表決權(quán)，或委托其他人員代為行使董事職權(quán)n 受董事會(huì)委托代表公司n 與章程規(guī)定的合理數(shù)量的董事聯(lián)名提出召開(kāi)臨時(shí)董事會(huì)的權(quán)利n 參與決策所需信息的知情權(quán)n 對(duì)管理層執(zhí)行董事會(huì)決策的監(jiān)督和指導(dǎo)權(quán)n 根據(jù)決策需要，聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)的建議權(quán)n 可在高新控股擔(dān)任除監(jiān)事以外的其他職位，也可在其他公司擔(dān)任董事或其他高級(jí)人員n 有獲得相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)酬和津貼的權(quán)利n 董事不須將從該其他公司獲得的報(bào)酬或其他利益，向公司交代n 董事會(huì)賦予的其他權(quán)利董事的權(quán)利n 應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司董事會(huì)所賦予的權(quán)利n 行使被合法賦予的公司管理處置權(quán)，不得受他人操縱n 非經(jīng)法律、行政法規(guī)允許或者得到董事會(huì)在知情情況下批準(zhǔn)，不得將其處置權(quán)轉(zhuǎn)授他人行使n 接受管委會(huì)對(duì)其履行職責(zé)的合法監(jiān)督和合理建議n 行使職權(quán)時(shí)應(yīng)遵守制度，不與關(guān)聯(lián)人或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生侵犯公司利益的行為董事的義務(wù)— 41 —北大縱橫董事長(zhǎng)的權(quán)利和義務(wù)n 召集、主持董事會(huì)會(huì)議，組織董事會(huì)日常工作n 督促、檢查董事會(huì)決議的執(zhí)行情況，并向董事會(huì)報(bào)告n 當(dāng)董事會(huì)表決出現(xiàn)票數(shù)均等，董事長(zhǎng)有權(quán)投第二票或決定票n 簽署董事會(huì)重要文件及應(yīng)由公司授權(quán)簽署的其他文件n 根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定或董事會(huì)授權(quán)，批準(zhǔn)和簽署相關(guān)的合同和款項(xiàng)n 在董事會(huì)授權(quán)額度內(nèi)，批準(zhǔn)公司財(cái)產(chǎn)的處理方案和固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃n 在董事會(huì)授權(quán)額度內(nèi)，審批抵押和擔(dān)保融資貸款的有關(guān)文件n 根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度和董事會(huì)授權(quán)，審批和簽發(fā)公司有關(guān)財(cái)務(wù)支出或撥款n 根據(jù)董事會(huì)決議，簽發(fā)公司高級(jí)管理人員的任免文件或聘書(shū)n 向董事會(huì)提名進(jìn)入控股、參股企業(yè)董事會(huì)的董事人選n 根據(jù)公司委派意見(jiàn)，簽發(fā)進(jìn)入控股公司、參股公司的董事、監(jiān)事委派書(shū)n 在董事會(huì)閉會(huì)期間，行使董事會(huì)授予的其他職權(quán)n 在發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、特大自然災(zāi)害等緊急情況下，對(duì)公司事務(wù)行使符合法律法規(guī)和公司利益的特別裁決和處置權(quán)，并在事后向董事會(huì)報(bào)告n 董事會(huì)授權(quán)或 《 公司章程 》 規(guī)定的其他職權(quán)董事長(zhǎng)的職權(quán) n 對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作n 超越董事會(huì)的授權(quán)范圍行使職權(quán)，給公司造成損害時(shí)，負(fù)主要賠償責(zé)任；對(duì)公司經(jīng)理層的監(jiān)管不力，給公司造成損害時(shí)，負(fù)連帶責(zé)任n 行使職權(quán)時(shí)應(yīng)遵守回避制度，不與關(guān)聯(lián)人或關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)生侵犯公司利益的行為n 法律、法規(guī)及 《 公司章程 》 規(guī)定應(yīng)承擔(dān)的其他義務(wù)董事長(zhǎng)承擔(dān)的義務(wù) — 42 —北大縱橫董事會(huì)下設(shè)機(jī)構(gòu)n 董事會(huì)下設(shè)投資決策委員會(huì)、薪酬考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、董事會(huì)辦公室n 董事會(huì)下設(shè)委員會(huì)及工作任務(wù)、委員人選、議事程序由董事會(huì)決定，委員會(huì)成員由董事提名，董事會(huì)投票選舉產(chǎn)生n 提高議事效率n 發(fā)揮委員的專業(yè)水平，提高決策的質(zhì)量n 有利于避免潛在的利益沖突n 專業(yè)委員會(huì)由３－５人組成，委員來(lái)源：董事、管委會(huì)有關(guān)局委派出人員、外部專家n 專業(yè)委員會(huì)指定１名召集人n 專業(yè)委員會(huì)的決議須報(bào)董事會(huì)審議n 專業(yè)委員會(huì)議事規(guī)則：委員會(huì)制，少數(shù)服從多數(shù)n 董事會(huì)設(shè)董事會(huì)秘書(shū) 1名，由董事會(huì)決定，董事會(huì)秘書(shū)為公司高級(jí)管理人員n 董事會(huì)秘書(shū)兼任董事會(huì)辦公室主任，董事會(huì)辦公室成員由董事會(huì)秘書(shū)提名報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)下設(shè)機(jī)構(gòu)委員會(huì)作用委員會(huì)組成和議事董事會(huì)秘書(shū)— 43 —北大縱橫投資決策委員會(huì)n 把握公司業(yè)務(wù)方向n 對(duì)投融資項(xiàng)目的提出專業(yè)化的評(píng)審意見(jiàn)n 擬定公司重大投資策略n 審議公司年度投資和融資計(jì)劃n 審議經(jīng)理層提交的公司重大投資和融資方案n 監(jiān)督和核實(shí)公司重大投資和融資的實(shí)施n 審議公司重大資本運(yùn)營(yíng)和資產(chǎn)處置方案n 由熟悉公司業(yè)務(wù)所涉及相關(guān)行業(yè)、投資和融資的董事和其他專業(yè)人員組成設(shè)立目的人員組成職責(zé)— 44 —北大縱橫審計(jì)委員會(huì)n 幫助董事會(huì)建立健全監(jiān)管手段，確保恰當(dāng)?shù)目刂葡到y(tǒng)到位n 掌握和監(jiān)督公司內(nèi)部控制情況，防范公司內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)n 檢查公司會(huì)計(jì)政策、財(cái)務(wù)狀況和財(cái)務(wù)報(bào)告程序n 推薦并聘任會(huì)計(jì)師事務(wù)所n 檢查公司內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)功能n 檢查經(jīng)理人員遵紀(jì)守法情況n 檢查和監(jiān)督公司及其下屬公司的風(fēng)險(xiǎn)n 由董事、審計(jì)局、國(guó)資委、財(cái)政評(píng)審中心派出人員和其他專業(yè)人員組成設(shè)立目的人員組成職責(zé)— 45 —北大縱橫薪酬考核委員會(huì)設(shè)立目的人員組成職責(zé)n 幫助擬訂經(jīng)理人員的績(jī)效目標(biāo)n 綜合考慮國(guó)資企業(yè)的薪酬水平，使之與行政部門能夠兼顧和平衡n 審議公司薪酬和績(jī)效管理體系n 審議公司薪酬預(yù)算和總體薪酬水平n 提出經(jīng)理層高管人員的績(jī)效目標(biāo)n 對(duì)經(jīng)理層高管人員進(jìn)行年度考核n 依據(jù)考核結(jié)果，提出經(jīng)理層高管人員的薪酬建議n 監(jiān)督和核實(shí)公司薪酬分配的執(zhí)行情況n 由董事、國(guó)資委、人事勞動(dòng)局派出人員組成，其中國(guó)資委派出人員占多數(shù)— 46 —北大縱橫董事會(huì)辦公室n 處理董事會(huì)的日常事務(wù)n 起草董事會(huì)工作相關(guān)制度n 負(fù)責(zé)董事會(huì)文件的處理n 根據(jù)印章管理的規(guī)定，對(duì)董事會(huì)的文件加蓋印章n 負(fù)責(zé)籌備、組織公司董事會(huì)，進(jìn)行會(huì)議記錄，起草會(huì)議紀(jì)要和會(huì)議決議n 征集提交董事會(huì)討論的各類議案n 對(duì)董事會(huì)決議進(jìn)行催辦督辦，跟蹤落實(shí)情況n 負(fù)責(zé)公司董事會(huì)與董事、公司相關(guān)機(jī)構(gòu)之間的溝通聯(lián)絡(luò)、信息傳遞工作n 負(fù)責(zé)公司董事會(huì)檔案管理工作n 董事會(huì)秘書(shū)兼任辦公室主任，成員由董事會(huì)秘書(shū)提名報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)n 成員可以從其他部門抽調(diào)設(shè)立目的人員組成職責(zé)— 47 —北大縱橫導(dǎo)讀n 概述n 公司治理結(jié)構(gòu) 公司治理模式 公司治理借鑒 管委會(huì)和國(guó)資委 董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 經(jīng)理人員n 部門和崗位n 對(duì)下屬公司的管理— 48 —北大縱橫監(jiān)事會(huì)的組建和組織 n 監(jiān)事會(huì)設(shè)監(jiān)事 5名，其中職工代表 2人n 管委會(huì)委派非由職工代表?yè)?dān)任的監(jiān)事，職工代表出任的監(jiān)事通過(guò)職工民主選舉產(chǎn)生n 監(jiān)事、監(jiān)事會(huì)主席的產(chǎn)生辦法由 《 公司章程 》 規(guī)定n