【正文】 第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 第 27 條 所有資金支出必須由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)本制度關(guān)于資金支出依據(jù)的規(guī)定核 準(zhǔn)后方可支出，對(duì)于不合法、不真實(shí)、不準(zhǔn)確、不完整的支付憑證有權(quán)利退回。資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 第 20 條 對(duì)于分期且?guī)з|(zhì)量保證之付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部需收 到使用部門(mén)或經(jīng)辦部門(mén)書(shū)面通知后，才安排付款。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 自制設(shè)備，需給此項(xiàng)自制工程一個(gè)工程 名稱(chēng) ，每次購(gòu)買(mǎi)用于該工程的 材料或零配件時(shí)，須在《請(qǐng)購(gòu)單》上注明該項(xiàng)工程 名稱(chēng) 及設(shè)備名稱(chēng)、規(guī)格。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度?？鄢ｋU(xiǎn)賠款后不足部分從工會(huì)經(jīng)費(fèi)中報(bào)銷(xiāo)。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 （四）車(chē)輛使用費(fèi) :資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效 率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 第 9 條 資金支付的審批權(quán)限。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 （四）工薪支出：包括工資、獎(jiǎng)金、津貼、補(bǔ)貼、福利費(fèi)等； 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧 夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 第 4 條 本制度適用于集團(tuán)內(nèi)部調(diào)撥、公司固定資產(chǎn)構(gòu)建、維修、供應(yīng)商貨款、物資采購(gòu)、借款、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)等付款業(yè)務(wù)。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職 能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 （五）稅費(fèi)支出：包括公司應(yīng)上交的各項(xiàng)稅款、附加費(fèi)、管理費(fèi)等； 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。 附 支付的審批權(quán)限說(shuō)明表 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提 高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支 付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 員工離職時(shí)，必須清償借款。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 對(duì)路橋費(fèi)、 停 車(chē)費(fèi)、洗車(chē)費(fèi)等汽車(chē)費(fèi)用，要求司機(jī)應(yīng)在回公司后一周內(nèi)辦妥報(bào)賬事宜。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞 癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 除車(chē)輛以外的動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)根據(jù)實(shí)際情況與國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以辦理。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 購(gòu)買(mǎi)各種機(jī)動(dòng)車(chē)輛，須以公司名義入戶(hù)。工程竣工后，須在最后一張《付款申請(qǐng)單》上注明“完工”，或書(shū)面通知財(cái)務(wù)部。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 對(duì)于各 審批人 已安排的缺席（如出差、請(qǐng)假）之授權(quán)，在取得 審批人 書(shū)面授權(quán)文件并抄送財(cái)務(wù)部后， 被授權(quán)人在授權(quán)期間的批準(zhǔn)權(quán)限最高可等于 審批人 。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠 髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須由有權(quán) 審批人 簽名認(rèn)可，每單金額不得超過(guò)其批單限額。 第 28 條 出納人員對(duì)于不符合本制度關(guān)于資金支出依據(jù)的規(guī)定和未經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽批的資金支出承擔(dān)挪用公司資產(chǎn)的直接或連帶法律責(zé)任。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東 哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)批準(zhǔn)人必須是申請(qǐng)人之直接上級(jí)，自批無(wú)效。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 所有 審批人 在批單時(shí)應(yīng)審查申請(qǐng)付款 的單據(jù)是否已執(zhí)行有效的批準(zhǔn)程序。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 采購(gòu)部在申請(qǐng)固定資產(chǎn)付款時(shí)，須提供經(jīng)事先批準(zhǔn)的《購(gòu)置申請(qǐng)表》、采購(gòu)單或采購(gòu)合同、報(bào)價(jià)單、《固定資產(chǎn)使用驗(yàn)收單》等。報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需附《工傷報(bào)告表》于報(bào)銷(xiāo)單后，并經(jīng)部門(mén)主管、 人力資源管理部門(mén) 加簽。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉 溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)，由 車(chē)輛管理部門(mén) 負(fù)責(zé)根據(jù)實(shí)際情況與國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以辦理。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能 部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 上述借款如未能在規(guī)定期限清還，且未能提供合理解釋的情況下，財(cái)務(wù)部有權(quán)作出相應(yīng)措施，直至清還借款為止。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 資金支付審批流程圖 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有 效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 （三）日常銷(xiāo)售費(fèi)用：包括廣告費(fèi)、宣傳費(fèi)、銷(xiāo)售傭金、贈(zèng)送禮品等； 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特 制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖 吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 第 3 條 本制度主要規(guī)范 集團(tuán)內(nèi) 控股 企業(yè)、 附屬企業(yè) 及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén) 資金支付 。 資金支付審批制度資金支付審批制度第 1章 總則第 1條 為有效執(zhí)行企業(yè)資金管理內(nèi)部控制制度，規(guī)范資金支付審批程序，明確審批權(quán)限，提高資金使用效率，控制資金風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江 入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 （六） 應(yīng)付賬款：主要指已簽訂合同尚未付清款項(xiàng)的公司對(duì)外欠款 。第 2條 本制度所涉及的對(duì)控股企業(yè)、附屬企業(yè)及集團(tuán)內(nèi)各職能部門(mén)的資金支付項(xiàng)餡滄攬癌厄?yàn)醯蜕邏?mèng)敖淮慫麻象式東哆蓖吁洋江入珊足持刊薔紛咱摧怒琉溯巒臘嗚森莊弱諧夕些寓娘巒蘋(píng)銑匠髓除醒薦響奶餞癥婿彝悸鍺弟苞認(rèn)鮮 項(xiàng)目 公司類(lèi)型 審批標(biāo)準(zhǔn) 審批權(quán)限 部門(mén)經(jīng)理 子分公司經(jīng)理 分管副總 集團(tuán)財(cái)務(wù) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總 經(jīng)理 總經(jīng)理辦公會(huì) 董 事長(zhǎng) 經(jīng)營(yíng)性支出 職能部門(mén) 預(yù) 算 內(nèi) 2020 元以?xún)?nèi) 批準(zhǔn) 審核 審核 分公司 批準(zhǔn) 子公司 職能部門(mén) 2020 元10000元 申請(qǐng) 審核 審核 批準(zhǔn) 分公司 申請(qǐng)