【正文】 20:49:0020:49:0020:493/23/2023 8:49:00 PM1越是沒(méi)有本 領(lǐng) 的就越加自命不凡。 20:49:0020:49:0020:49Tuesday, March 23, 20231乍 見(jiàn) 翻疑夢(mèng)，相悲各 問(wèn) 年。（ 3）計(jì)算最佳進(jìn)貨次數(shù)。0保險(xiǎn)儲(chǔ)備的確定 基本模型中，假定存貨供、需穩(wěn)定且已知，即每日需求量不變 ， 交貨時(shí)間（供給）也固定不變 ，實(shí)際上未必如此。存貨能集中到貨；其他資料?？蛻?客戶 客戶 客戶銷售分支機(jī)構(gòu) 銷售分支機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)劂y行存款企業(yè)中心銀行現(xiàn)金短期投資現(xiàn)金支付保持現(xiàn)金存款客戶客戶郵政專用信箱略略債權(quán)銀行中保持最低存款余額企業(yè)現(xiàn)金管理人員(電匯 )(規(guī)劃 )第四節(jié) 應(yīng)收賬款管理 應(yīng)收賬款指因?qū)ν怃N售商品、材料、供應(yīng)勞務(wù)等原因，應(yīng)向購(gòu)貨單位或接受勞務(wù)的單位收取的款項(xiàng)。使用現(xiàn)金浮存（差）量 —— 時(shí)間差轉(zhuǎn)換成本將資金在證券和現(xiàn)金之間轉(zhuǎn)換的交易費(fèi)用。取得簡(jiǎn)便、及時(shí)。銀行要求借款企業(yè)在銀行保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比的最低存款余額。流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年或超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)經(jīng)過(guò)周轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金的資產(chǎn)。自然性負(fù)債時(shí) 間金 額永久性流動(dòng)資產(chǎn)固定資產(chǎn)等流動(dòng)資產(chǎn)臨時(shí)性流動(dòng)資產(chǎn)二、流動(dòng)資產(chǎn)投資政策 0 100 銷售額 100元銷售額需維持的流動(dòng)資產(chǎn)（元）302010寬松的政策適度的政策嚴(yán)緊的政策三、流動(dòng)資產(chǎn)融資政策時(shí) 間金 額 臨時(shí)性流動(dòng)資產(chǎn)永久性流動(dòng)資產(chǎn)固定資產(chǎn)臨時(shí)性負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債＋ 自然性負(fù)債＋ 權(quán)益資本理想主義，實(shí)際難以做到。收款法 ：在借款到期時(shí)向銀行支付利息；扣息法 ：發(fā)放貸款時(shí)，事先從本金中扣除利息，到期時(shí)借款企業(yè)只需償還全部本金即可。賣方允許買方在購(gòu)貨后一定時(shí)期內(nèi)支付貨款。投機(jī)動(dòng)機(jī)指企業(yè)置存現(xiàn)金用于不同尋常的購(gòu)買機(jī)會(huì)。持有現(xiàn)金的成本最小化持有成本： 以現(xiàn)金形式存放喪失的證券投資收益。(銀行將這些支票在當(dāng)?shù)亟粨Q后以電匯方式存入企業(yè)中心銀行賬戶?？蛻舻男庞蒙暾?qǐng)書及所附資料；252。超過(guò)時(shí)間長(zhǎng)短的款項(xiàng)各占多少？“ 企業(yè)能夠及時(shí)補(bǔ)充存貨 ” 往往不現(xiàn)實(shí)。價(jià)值百分比介于 70%一 90%之間的存貨作 B類存貨252。 20:49:0020:49:0020:49Tuesday, March 23, 20231不知香 積 寺，數(shù)里入云峰。 2023/3/23 20:49:0020:49:0023 March 20231一個(gè)人即使已登上 頂 峰，也仍要自 強(qiáng) 不息。 20:49:0020:49:0020:493/23/2023 8:49:00 PM1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的 積 累。按照 價(jià)值由大到小排序 ，并累加金額百分比 :252。 保留有保險(xiǎn)存貨時(shí)的經(jīng)濟(jì)訂貨量模型n某企業(yè)每年耗用甲材料 3000千克，單位買價(jià) 40元，每次訂貨成本為 50元，單位存貨的儲(chǔ)存成本為 30元，（一年按照 360天計(jì)算），則經(jīng)濟(jì)訂貨量為多少？經(jīng)濟(jì)訂貨量模型存量 (千克 )100時(shí)間 訂單 訂單 訂單 訂單012天訂貨間隔期是 12天。有多少欠款尚在信用期內(nèi)？ 直接影響應(yīng)收賬款的質(zhì)量；直接影響應(yīng)收賬款成本與收款速度；信用政策收賬費(fèi)用與壞賬損失 收賬費(fèi)用與壞賬損失的關(guān)系壞賬損失率收賬費(fèi)用P三、應(yīng)收賬款的日常管理 客戶的信用調(diào)查企業(yè)在業(yè)務(wù)較集中的地區(qū)承租加鎖信箱，并要求客戶把付款憑證直接郵寄到指定當(dāng)?shù)匦畔?；支出則是在一定時(shí)期內(nèi) 均勻 發(fā)生的；持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)內(nèi)在動(dòng)機(jī)外在動(dòng)機(jī)交易動(dòng)機(jī)組織日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需。 具體形式有