【正文】 流動(dòng)性覆蓋率構(gòu)成 凈現(xiàn)金流出： ? 預(yù)期資金流出分為穩(wěn)定（ 5%）與欠穩(wěn)定的零售存款（ 10%），無擔(dān)保批發(fā)融資（按融資對(duì)象折算率不等），30天內(nèi)到期的擔(dān)保批發(fā)融資（按照抵押品不同），衍生品及或有融資項(xiàng)目。 ? 表外業(yè)務(wù)應(yīng)持續(xù)從嚴(yán)控制。 項(xiàng)目 2023年 2023年 2023年 2023年 2023年 合計(jì) 超額撥備 24 次級(jí)債券 20 40 40 40 40 合計(jì) 64 64 其他變化 ? 對(duì)持有其他銀行長(zhǎng)期次級(jí)債不再進(jìn)行對(duì)應(yīng)扣除。目前明確的是政府融資平臺(tái)，前期征求意見稿曾涉及房地產(chǎn)開發(fā)貸款和中長(zhǎng)期貸款。 銀監(jiān)會(huì)新監(jiān)管指標(biāo)解讀 國(guó)際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從單家銀行的資產(chǎn)方擴(kuò)展到資產(chǎn)負(fù)債表的所有要素 ? 提高交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，關(guān)注銀行規(guī)模，引入杠桿率指標(biāo) ? 引入流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表雙方期限匹配提出明確要求，要求有高質(zhì)量流動(dòng)性資產(chǎn)，降低對(duì)短期批發(fā)性融資的依賴性 ? 提高資本充足率標(biāo)準(zhǔn)和資本質(zhì)量要求，提升銀行資金來源的穩(wěn)定性 國(guó)際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從單家銀行穩(wěn)健性擴(kuò)展到整個(gè)金融體系的穩(wěn)定性 ? 調(diào)整結(jié)構(gòu)，制定和實(shí)施中長(zhǎng)期信貸發(fā)展戰(zhàn)略，降低信貸業(yè)務(wù)的資本占用 ? 強(qiáng)化管理，完善風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好的框架設(shè)計(jì)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的精細(xì)化和前瞻性 ? 創(chuàng)新服務(wù)，為資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供穩(wěn)定的資金保障，降低經(jīng)營(yíng)成本 國(guó)際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從金融體系的穩(wěn)健性過渡到金融體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的內(nèi)在聯(lián)系 ? 明確將逆周期因子引入資本和流動(dòng)性監(jiān)管框架，以維護(hù)銀行體系信貸供給能力的長(zhǎng)期穩(wěn)定，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng) 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)實(shí)施新監(jiān)管指標(biāo)的要求 ? 增強(qiáng)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主動(dòng)性和自覺性 ? 積極推動(dòng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，加快轉(zhuǎn)變方式 ? 提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，打造銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的微觀基礎(chǔ) 新四大監(jiān)管工具 ? 新資本定義 ? 杠桿率 ? 貸款撥備比率 ? 流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo) 新四大監(jiān)管工具 系統(tǒng)性重要銀行 非系統(tǒng)性重要銀行 達(dá)標(biāo)期限 達(dá)標(biāo)水平 達(dá)標(biāo)期限 達(dá)標(biāo)水平 資本充足率 2023年底 % 2023年底 % 杠桿率 2023年底 4% 2023年底 4% 流動(dòng)性覆蓋率 2023年底 100% 2023年底 100% 凈穩(wěn)定資金比率 2023年底 100% 2023年底 100% 貸款撥備比率 2023年底 % 2023年底 % 新四大監(jiān)管工具實(shí)施時(shí)間表 一、商業(yè)銀行資本管理辦法與資本充足率 2023年第 2號(hào)令 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 頒布實(shí)施。 新辦法的資本充足率監(jiān)管要求 系統(tǒng)重要性銀行 核心一級(jí)資本充足率，不低于 %； 一級(jí)資本充足率不低于 %， 資本充足率不低于 %， 原則上 2023年底達(dá)標(biāo)， 經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，最遲不得晚于 2023年底達(dá)標(biāo)。 ? 對(duì)核心一級(jí)資本占總資本的比例不再有75%的要求。 ? 資本的計(jì)量范圍擴(kuò)大，分支行涉及信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。 折算率根據(jù)具體情況不等。 ? 二級(jí)資產(chǎn)：二級(jí)資產(chǎn)各項(xiàng)目最多以其價(jià)值的 85%計(jì)入優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，即每種二級(jí)資產(chǎn)都應(yīng)當(dāng)在當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)值上進(jìn)行至少 15%的扣減。 ? 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整必須持續(xù)進(jìn)行，進(jìn)一步鼓勵(lì)低資本耗用的業(yè)務(wù)，包括微小企業(yè)貸款、首套房貸款，同業(yè)資金業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)也需調(diào)整，繼續(xù)嚴(yán)格壓縮非自用不動(dòng)產(chǎn)。我行已發(fā)行次級(jí)債券分別于 202 2023年到期。 ? 第四層次：第二支柱資本要求，對(duì)可能產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目或經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大的單家銀行機(jī)構(gòu)追加資本要求。 2023年第 11號(hào)令 頒布 《 關(guān)于修改 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 的決定 》 ， 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 （以下簡(jiǎn)稱 《 老辦法 》 根據(jù)此決定作相應(yīng)修改并對(duì)條款順序作相應(yīng)調(diào)整后，重新公布實(shí)施。 非系統(tǒng)重要性銀行 核心一級(jí)資本充足率，不低于 %； 一級(jí)資本充足率不低于 %， 資本充足率不低于 %， 原則上 2023年底達(dá)標(biāo)， 經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，最遲不得晚于 2023年底達(dá)標(biāo)。 信用風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量 ? 第二版巴塞爾協(xié)議關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)法的規(guī)定 ? 第三版巴塞