【正文】 流動性覆蓋率構(gòu)成 凈現(xiàn)金流出： ? 預(yù)期資金流出分為穩(wěn)定（ 5%）與欠穩(wěn)定的零售存款（ 10%），無擔(dān)保批發(fā)融資（按融資對象折算率不等），30天內(nèi)到期的擔(dān)保批發(fā)融資（按照抵押品不同），衍生品及或有融資項目。 ? 表外業(yè)務(wù)應(yīng)持續(xù)從嚴(yán)控制。 項目 2023年 2023年 2023年 2023年 2023年 合計 超額撥備 24 次級債券 20 40 40 40 40 合計 64 64 其他變化 ? 對持有其他銀行長期次級債不再進行對應(yīng)扣除。目前明確的是政府融資平臺，前期征求意見稿曾涉及房地產(chǎn)開發(fā)貸款和中長期貸款。 銀監(jiān)會新監(jiān)管指標(biāo)解讀 國際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從單家銀行的資產(chǎn)方擴展到資產(chǎn)負債表的所有要素 ? 提高交易對手信用風(fēng)險權(quán)重，關(guān)注銀行規(guī)模，引入杠桿率指標(biāo) ? 引入流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率，對資產(chǎn)負債表雙方期限匹配提出明確要求，要求有高質(zhì)量流動性資產(chǎn)，降低對短期批發(fā)性融資的依賴性 ? 提高資本充足率標(biāo)準(zhǔn)和資本質(zhì)量要求，提升銀行資金來源的穩(wěn)定性 國際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從單家銀行穩(wěn)健性擴展到整個金融體系的穩(wěn)定性 ? 調(diào)整結(jié)構(gòu)，制定和實施中長期信貸發(fā)展戰(zhàn)略，降低信貸業(yè)務(wù)的資本占用 ? 強化管理，完善風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好的框架設(shè)計，提高風(fēng)險管理的精細化和前瞻性 ? 創(chuàng)新服務(wù)，為資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供穩(wěn)定的資金保障，降低經(jīng)營成本 國際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從金融體系的穩(wěn)健性過渡到金融體系與實體經(jīng)濟之間的內(nèi)在聯(lián)系 ? 明確將逆周期因子引入資本和流動性監(jiān)管框架，以維護銀行體系信貸供給能力的長期穩(wěn)定，支持實體經(jīng)濟平穩(wěn)增長 中國銀監(jiān)會對實施新監(jiān)管指標(biāo)的要求 ? 增強實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主動性和自覺性 ? 積極推動業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，加快轉(zhuǎn)變方式 ? 提升風(fēng)險管理能力，打造銀行業(yè)穩(wěn)健運行的微觀基礎(chǔ) 新四大監(jiān)管工具 ? 新資本定義 ? 杠桿率 ? 貸款撥備比率 ? 流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo) 新四大監(jiān)管工具 系統(tǒng)性重要銀行 非系統(tǒng)性重要銀行 達標(biāo)期限 達標(biāo)水平 達標(biāo)期限 達標(biāo)水平 資本充足率 2023年底 % 2023年底 % 杠桿率 2023年底 4% 2023年底 4% 流動性覆蓋率 2023年底 100% 2023年底 100% 凈穩(wěn)定資金比率 2023年底 100% 2023年底 100% 貸款撥備比率 2023年底 % 2023年底 % 新四大監(jiān)管工具實施時間表 一、商業(yè)銀行資本管理辦法與資本充足率 2023年第 2號令 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 頒布實施。 新辦法的資本充足率監(jiān)管要求 系統(tǒng)重要性銀行 核心一級資本充足率，不低于 %； 一級資本充足率不低于 %， 資本充足率不低于 %， 原則上 2023年底達標(biāo)， 經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，最遲不得晚于 2023年底達標(biāo)。 ? 對核心一級資本占總資本的比例不再有75%的要求。 ? 資本的計量范圍擴大，分支行涉及信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。 折算率根據(jù)具體情況不等。 ? 二級資產(chǎn)：二級資產(chǎn)各項目最多以其價值的 85%計入優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，即每種二級資產(chǎn)都應(yīng)當(dāng)在當(dāng)前市場價值上進行至少 15%的扣減。 ? 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整必須持續(xù)進行，進一步鼓勵低資本耗用的業(yè)務(wù)，包括微小企業(yè)貸款、首套房貸款，同業(yè)資金業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)也需調(diào)整，繼續(xù)嚴(yán)格壓縮非自用不動產(chǎn)。我行已發(fā)行次級債券分別于 202 2023年到期。 ? 第四層次：第二支柱資本要求，對可能產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險的項目或經(jīng)營風(fēng)險較大的單家銀行機構(gòu)追加資本要求。 2023年第 11號令 頒布 《 關(guān)于修改 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 的決定 》 ， 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 （以下簡稱 《 老辦法 》 根據(jù)此決定作相應(yīng)修改并對條款順序作相應(yīng)調(diào)整后，重新公布實施。 非系統(tǒng)重要性銀行 核心一級資本充足率，不低于 %； 一級資本充足率不低于 %， 資本充足率不低于 %， 原則上 2023年底達標(biāo)， 經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，最遲不得晚于 2023年底達標(biāo)。 信用風(fēng)險資本計量 ? 第二版巴塞爾協(xié)議關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)法的規(guī)定 ? 第三版巴塞