【正文】 ? 缺口類反擔(dān)保價(jià)值按評(píng)估值匯總，剩余類反擔(dān)保價(jià)值按擔(dān)保額的 。具體要求：項(xiàng)目經(jīng)理要嚴(yán)格按照追償方案督促債務(wù)人還款，要求債務(wù)人制作還款計(jì)劃書，每周檢查一次債務(wù)人經(jīng)營情況，了解債務(wù)人的現(xiàn)金流量，計(jì)劃還款情況，關(guān)注各項(xiàng)反擔(dān)保措施的穩(wěn)定性和有效性，要分析、檢查原因，特別要掌握債務(wù)人有無逃債跡象。 ? 五級(jí)權(quán)限。 ? 運(yùn)用“功效系數(shù)法”計(jì)算定量指標(biāo)評(píng)估指數(shù)， ? 定性指標(biāo)運(yùn)用“專家評(píng)估法” ． ? 運(yùn)用“加權(quán)綜合指數(shù)法”分別綜合計(jì)算信用等級(jí)指數(shù)和項(xiàng)目可行性指數(shù)， ? 根據(jù)信用等級(jí)評(píng)分和項(xiàng)目可行性評(píng)分的幾何平均數(shù)劃分成五個(gè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。簽訂 《 委托擔(dān)保協(xié)議 》 ? 擔(dān)保審查，核實(shí)信息 初審，核實(shí)，第一次檢測信息質(zhì)量， 立項(xiàng)調(diào)查，工作底稿，ＡＢ角簽字復(fù)核，調(diào)查結(jié)果第二次檢測信息質(zhì)量。 廣東擔(dān)保行業(yè) 2023年存入保證金總額占存出保證金 %， 抽樣深圳高新投擔(dān)保 、 廣東銀達(dá)擔(dān)保 、 中盈盛達(dá)擔(dān)保 、 廣匯科技擔(dān)保及康華擔(dān)保等 5家平均為 %。 ? 整合中小企業(yè)有限的信用資源 ， 運(yùn)用擔(dān)保公司自身獨(dú)有的信用品牌 、 資本實(shí)力 ， 以個(gè)性化的擔(dān)保產(chǎn)品為中小企業(yè)提供信用增級(jí) ， 滿足其融資需求；還可以進(jìn)一步還原中小企業(yè)融資的深層次需求 ， 直接為其貿(mào)易履約提供擔(dān)保 。 它包括擔(dān)保資本的流動(dòng)性和變現(xiàn)性，保證一旦出現(xiàn)代償時(shí)有足夠的現(xiàn)金，也包括反擔(dān)保資產(chǎn)的變現(xiàn)性。 ? 擔(dān)保產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：逾期率看風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，代償率看風(fēng)險(xiǎn)履約能力，追償率看風(fēng)險(xiǎn)處置能力，損失率看風(fēng)險(xiǎn)承受能力。 ? 三是看股東的背景、實(shí)力和理念。司法機(jī)關(guān)要大力支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)追償代償性的債務(wù)。 四是實(shí)現(xiàn)信息資源共享，反對(duì)任何人封鎖信息。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理 32 擔(dān)保機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn) ? 有限責(zé)任＋無限責(zé)任． 在分配制度上體現(xiàn)高素質(zhì)高收入，多崗位多工資，負(fù)責(zé)任滿工資等原則。 同時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)還要非常注意自己的信用行為，樹立“信用無小事”意識(shí)，任何一個(gè)細(xì)小的不良信用行為都可能使自身的無形資產(chǎn)迅速貶值。 ? 擔(dān)保品種． 是指適應(yīng)不同擔(dān)保主合同交易特點(diǎn)而設(shè)計(jì)的具體化、標(biāo)準(zhǔn)化的擔(dān)保方法。 ? 履約意愿的歷史記錄． 僅有財(cái)產(chǎn)還不行，還要看履約意愿，這就需要時(shí)間和記錄。 ? ． 有銀行信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用等。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí) 5 如何認(rèn)識(shí)信用概念？ ? 理解信用概念的意義． 信用是一個(gè)古老具體概念，也是一個(gè)現(xiàn)代抽象概念，弄清信用概念本質(zhì)對(duì)理解信用意義非常重要。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí) 9 信用形成規(guī)律 ? 信用形成規(guī)律的總結(jié)． 信用是一種無形資產(chǎn)，是在物質(zhì)財(cái)產(chǎn)基礎(chǔ)上的精神范疇，其形成是一個(gè)搭積木式的正反饋過程。 ? 擔(dān)保是一種或有債權(quán)債務(wù)． 擔(dān)保人憑借自己的信用，為保證債務(wù)人履行債務(wù)責(zé)任向債權(quán)人提供一種預(yù)期選擇權(quán)．或有債權(quán)，或有債務(wù)． ? 擔(dān)保產(chǎn)品的基本特征． 增信功能，代償義務(wù)，追償權(quán)利． 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí) 18 擔(dān)保的相關(guān)概念 ? 擔(dān)保方式． 是指擔(dān)保人所憑借的信用的物質(zhì)基礎(chǔ)．包括：保證擔(dān)保、抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、留置擔(dān)保、定金擔(dān)保。 所以，專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)以無形資產(chǎn)運(yùn)作為主。在用人上就要求綜合能力強(qiáng)，有多方面的豐富知識(shí)。 ? 主要做法． 一是制訂信息采集工作標(biāo)準(zhǔn)，保證信息標(biāo)準(zhǔn)化要求，反對(duì)隨便定義信息、“多一點(diǎn)少一點(diǎn)差不多”的思想。 ? 政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的管理 不得直接干預(yù)擔(dān)保業(yè)務(wù)。 ? 五是擴(kuò)大銀行對(duì)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)空間。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 四、銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系 47 擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的合作過程 正常的擔(dān)保貸款合作一般要經(jīng)歷三個(gè)階段： ? 一是銀行試合作和不信任階段，看調(diào)查、評(píng)審和風(fēng)控能力，放大倍數(shù) 〈 1時(shí)。目前關(guān)于擔(dān)保的法律很不完善，執(zhí)法環(huán)境也存在一定問題，故法律風(fēng)險(xiǎn)很大。其中 ， 業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)包括： ? 三大需求主體 ， 構(gòu)成擔(dān)保公司的主要服務(wù)對(duì)象 。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 六、擔(dān)保機(jī)構(gòu)盈利模式 61 擔(dān)保機(jī)構(gòu) 財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu) ? 保證金結(jié)構(gòu) 。降低信息虛假成份，信息質(zhì)量第一次約束。 ? 四是在不同工作環(huán)節(jié)采用不同信息來源，安排適量的重點(diǎn)數(shù)據(jù)重復(fù)性錄入，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性稽核，旨在提高數(shù)據(jù)的真實(shí)性。一般應(yīng)當(dāng)提交評(píng)審報(bào)告．意義：配比成本，堵住投機(jī) 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 八、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法 73 正確運(yùn)用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的存入保證金 ? 履約保證作用，加大違約成本 ? 對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn) ? 測試風(fēng)險(xiǎn) ? 降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) ? 合規(guī)性： 《 擔(dān)保法 》 、 《 合同法 》 、 《 擔(dān)保會(huì)計(jì)辦法 》 、國家關(guān)于互助擔(dān)保原理。 從逾期日起至代償前 5日止，主要責(zé)任人為項(xiàng)目經(jīng)理，責(zé)任部門為擔(dān)保業(yè)務(wù)部，具體要求：項(xiàng)目經(jīng)理經(jīng)常與擔(dān)?？蛻袈?lián)系，督促其履行債務(wù)，查找逾期原因，分析客戶償債意愿和償債能力，了解反擔(dān)保措施的穩(wěn)定性，提出相關(guān)對(duì)策，擬定代償、續(xù)?；蚱渌A(yù)案，每周不少于兩次向擔(dān)保業(yè)務(wù)部和總經(jīng)理報(bào)告督促情況 ,原則上為周二和周五。分“擔(dān)保項(xiàng)目”和“反擔(dān)保人”二級(jí)明細(xì)核算，現(xiàn)規(guī)定：重點(diǎn)項(xiàng)目表外反映。 應(yīng)扣除： ? 客戶交存的履約保證金 ? 其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)分保的業(yè)務(wù)金額 ? 銀行分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任金額。 責(zé)任人為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審部，項(xiàng)目經(jīng)理要積極配合，各部門予以必要協(xié)助。決策成員根據(jù)決策能力和擁有信息量不同而被賦予不同權(quán)重． 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 八、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法 75 保后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控方法 ? 報(bào)表調(diào)查： 定期收集客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及其他信息資料。任何一個(gè)有經(jīng)驗(yàn)的專家，面對(duì)如此多的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的不同等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，僅憑頭腦記憶是很難保證一貫性原則，再加上專家變更因素使標(biāo)準(zhǔn)更具有不確定性； ? 評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)值具有收斂性． 不斷收斂于符合客觀實(shí)際的水平。 ? 計(jì)算機(jī)評(píng)審，控制風(fēng)險(xiǎn)。 ? 擔(dān)保機(jī)構(gòu)資金來源應(yīng)當(dāng)以自有資金為主 ， 由于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)比例一般在 65%左右 ， 存入保證金總額占存出保證金總額的平均比例一般在 75%以內(nèi) ， 所以擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債率一般應(yīng)控制在 50%以內(nèi) 。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 六、擔(dān)保機(jī)構(gòu)盈利模式 57 擔(dān)保機(jī)構(gòu) 業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu) ? 信用擔(dān)保市場需求的容量及其增長 。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 五、對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí) 52 擔(dān)保機(jī)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思路 ? 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的認(rèn)識(shí)． 擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，必須把自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大部分按照風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原則轉(zhuǎn)移出去，才能做到可持續(xù)發(fā)展．風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移原則按照信息、信心、能力三要素確定。 ? 風(fēng)險(xiǎn)暴露． 是指損失出現(xiàn)時(shí)可能的最大量值。逾期、代償和損失的比例。 ? 國際普遍做法． 美國 1953年頒布 《 小企業(yè)促進(jìn)法 》 ，成立小企業(yè)局（ SBA），規(guī)定小企業(yè)在政府采購的市場份額中不低于 24%，為小企業(yè)融資提出提出擔(dān)保。其社會(huì)意義： ? 一是架起銀企融資橋梁。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理 34 組織制度創(chuàng)新，業(yè)務(wù)流程重構(gòu) ? 業(yè)務(wù)流程重構(gòu)的主要做法： ? 淡化職能分工作用，強(qiáng)化矩陣組織作用。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理 28 擔(dān)保機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略定位 ? 市場定位． 服務(wù)中等信用者。 ? 銀、企、保三方期權(quán)互換的理論關(guān)系． 如果利率市場化，擔(dān)保期權(quán)費(fèi)應(yīng)當(dāng)由銀行支付，來購買擔(dān)保期權(quán)，對(duì)沖轉(zhuǎn)移過高的貸款風(fēng)險(xiǎn)；擔(dān)保機(jī)構(gòu)也可以按照風(fēng)險(xiǎn)遞減轉(zhuǎn)移的原則購買反擔(dān)保期權(quán)，對(duì)沖過高的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)．這樣銀、企、保三方關(guān)系才屬正常。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí) 12 社會(huì)信用體系形成的決定因素 ? 社會(huì)信用體系建立是一個(gè)漸進(jìn)的過程，它取決于生產(chǎn)力的發(fā)展水平。 ? ． 信用是一種書面憑證，如債券，信用卡等。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí) 4 市場需要信用產(chǎn)品？為什么？ ? 信用是商品交易的催化劑． 任何市場交易，都必須具備信用要素，否則市場交易難以成功，即使是錢貨兩清的交易也不例外． ? 市場交易為什么必須具備信用要素呢？ 原因在于商品內(nèi)部固有的矛盾，即商品的價(jià)值和使用價(jià)值的在時(shí)間和空間上的分離。 ? ． 不僅包括物質(zhì)要素，還包括很多精神要素，如道德、性格、習(xí)慣、思維能力等，因此信用價(jià)值波動(dòng)性很大。 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí) 15 擔(dān)保機(jī)構(gòu)加工的信用資源有哪些？ 中小企業(yè)的信用資源一般有： ? 房屋、土地、在建工程等不動(dòng)產(chǎn)； ? 設(shè)備、車輛、存貨等動(dòng)產(chǎn)； ? 存單、股票、債券、票據(jù)、保險(xiǎn)單、倉單、提單等有價(jià)證券； ? 商標(biāo)、專利、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)； ? 應(yīng)收帳款、租金收益權(quán)、承包權(quán)、股權(quán)等法定權(quán)益； 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 一、對(duì)信用擔(dān)保的戰(zhàn)略認(rèn)識(shí) 16 擔(dān)保機(jī)構(gòu)加工的信用資源有哪些？ 中小企業(yè)的信用資源一般有： ? 關(guān)聯(lián)企業(yè)的信用保證； ? 企業(yè)的應(yīng)退稅款、應(yīng)收貼息等應(yīng)收款項(xiàng)； ? 法人代表及其配偶的家庭財(cái)產(chǎn)； ? 企業(yè)法人代表、董事、經(jīng)理等經(jīng)營骨干的個(gè)人保證； ? 企業(yè)其他一切財(cái)產(chǎn)、權(quán)益、社會(huì)支持等信用資源。 ? 無形資產(chǎn) = f ( 擔(dān)保信用乘數(shù) ) ? 擔(dān)保信用乘數(shù) = 1 / 預(yù)期代償率 風(fēng)險(xiǎn)管理概論 二、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)置與管理 24 無形資產(chǎn)運(yùn)作是 資產(chǎn)運(yùn)作的最高境界 ? 無形資產(chǎn)在不同企業(yè)的表現(xiàn)． 按經(jīng)營的復(fù)雜程度分：商業(yè)貿(mào)易企業(yè)、生產(chǎn)制造企業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)投資企業(yè)、管理風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)。“以人為本”要體現(xiàn)在要素分配結(jié)構(gòu)上． ? 風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)．