【正文】 　　?！凹夹g(shù)信息”，指技術(shù)訣竅、技術(shù)配方、工藝流程等。泄露國家秘密的行為達到情節(jié)嚴重的程度，則構(gòu)成犯罪。(3)外交和外事活動中的秘密事項以及對外承擔(dān)保密義務(wù)的事項。根據(jù)刑法該條第一款的規(guī)定，構(gòu)成國有公司、企業(yè)工作人員失職罪、濫用職權(quán)罪的，處3年以下有期徒刑或者拘役。二是放棄職守，不履行自己應(yīng)盡的職責(zé)?！　　Ｇ楣?jié)嚴重的，處五年以上有期徒刑?！　泄?、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務(wù)的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有前款行為的，依照本法第三百八十四條的規(guī)定定罪處罰?！　?四)個人貪污數(shù)額不滿五千元，情節(jié)較重的，處二年以下有期徒刑或者拘役。在國家機關(guān)、國有公司、企業(yè)、集體企業(yè)和人民團體管理、使用或者運輸中的私人財產(chǎn)，以公共財產(chǎn)論?！　〈送?，根據(jù)商業(yè)銀行法的該條規(guī)定，對商業(yè)銀行工作人員有利用職務(wù)上的便利，索取、收受賄賂或者違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費的行為，發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，還應(yīng)當承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。　　二、關(guān)于國家工作人員受賄罪　　刑法第三百八十五條規(guī)定：“國家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物的，或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，是受賄罪?！　?，索取他人財物或者非法收受他人財物為他人謀取利益的行為?！　∮星翱钚袨?，發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)當承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。　　對貸款詐騙犯罪，刑法規(guī)定了三檔刑罰?！　?三)使用虛假的證明文件的。(2)在客觀上實施了非法或者變相吸收公眾存款的行為。刑法在罪狀的表述上，沒有將偽造、變造或者轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營許可證的數(shù)量或者其他情節(jié)作為罪與非罪的界限。或者雖向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)申請，但在尚未批準之前就擅自設(shè)立，雖然這些行為屬于違法行為，但與單位或者個人違反法律規(guī)定擅自設(shè)立商業(yè)銀行的行為在本質(zhì)上是有區(qū)別的?！　∫?、擅自設(shè)立金融機構(gòu)和偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機構(gòu)經(jīng)營許可證的刑事責(zé)任　　我國刑法第一百七十四條規(guī)定了擅自設(shè)立金融機構(gòu)罪和偽造、變造、轉(zhuǎn)讓金融機構(gòu)經(jīng)營許可證、批準文件罪。商業(yè)銀行不得在法定的賬冊外另立會計賬冊。第二處和第三處修改，表明了處罰力度的加大。如何追究刑事責(zé)任，刑法第一百八十六條對此作了規(guī)定?！毙谭ǖ谌粭l規(guī)定：“單位犯罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處刑罰。所謂情節(jié)特別嚴重所考慮的因素，一是主觀惡意大，二是造成的后果嚴重?！　?二)提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、報表和統(tǒng)計報表　　中國人民銀行法第三十二條規(guī)定了中國人民銀行對包括商業(yè)銀行在內(nèi)的機構(gòu)的九項行為具有檢查監(jiān)督權(quán)?！　　踞屃x】 本條是對商業(yè)銀行拒絕中國人民銀行檢查監(jiān)督、提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告和報表，以及未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存存款準備金的行為的法律責(zé)任的規(guī)定。所謂情節(jié)特別嚴重所考慮的因素，一是主觀惡意大，二是造成的后果嚴重。金融機構(gòu)有前款所列行為之一的，暫?；蛘咄Ｖ乖擁棙I(yè)務(wù)，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，處5萬元以上30萬元以下的罰款?！锻瑯I(yè)拆借管理試行辦法》第八條第一款規(guī)定：“同業(yè)拆借利息及服務(wù)費收入一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得收取現(xiàn)金。(2)違反國家有關(guān)規(guī)定，擅自在境外發(fā)行外幣債券的。為推動全國銀行間債券市場的進一步發(fā)展，規(guī)范債券交易行為，防范市場風(fēng)險，保護交易各方合法權(quán)益，中國人民銀行于2000年4月30日，發(fā)布了《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》(以下簡稱《辦法》)。情節(jié)嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關(guān)責(zé)令整頓或者吊銷經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)許可證。沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款?！　×硗?，修改前的這兩條還存在一個問題?！　　踞屃x】 本條是對銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管范圍內(nèi)的商業(yè)銀行經(jīng)營性違法行為法律責(zé)任的規(guī)定。　　此外，還應(yīng)當承擔(dān)支付遲延履行和非法凍結(jié)、扣劃期間的利息以及其他民事責(zé)任。同時也保障個人和單位不違背法律規(guī)定的行為不受追究。　　民事責(zé)任是指民事主體違反民事法律規(guī)范所應(yīng)當承擔(dān)的法律責(zé)任。這些責(zé)任形式既可以單獨適用，也可以合并適用?！　∮星翱钜?guī)定情形的，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款?！　〉谄呤臈l 商業(yè)銀行有下列情形之一，由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上五倍以下罰款。目前股份制商業(yè)銀行越來越多，我國加入世貿(mào)組織以后，外資商業(yè)也要大量進入我國金融市場，這些新情況也要求國家加大金融監(jiān)督管理和對金融違法行為進行處罰的力度。沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰款”。　　【釋義】 本條是對商業(yè)銀行未經(jīng)批準從事結(jié)匯、售匯、發(fā)行金融債券、到境外借款和違反規(guī)定從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)行為的法律責(zé)任的規(guī)定。而按照商業(yè)銀行法的規(guī)定，對這種行為，有違法所得的分兩種情況：(1)違法所得50萬元以上的，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款。2002年4月11日，中國人民銀行辦公廳發(fā)布了《關(guān)于全國銀行間債券市場實行準入備案制有關(guān)事宜的通知》，對確認金融機構(gòu)進入全國銀行間債券市場的資格作了明確規(guī)定，要求全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司在受理金融機構(gòu)聯(lián)網(wǎng)或開戶申請時，必須確認申請機構(gòu)或各類基金的投資范圍是否包括政府債券買賣、債券買賣或證券買賣，如未包括，不予辦理聯(lián)網(wǎng)及開戶手續(xù)。因此，外匯管理條例需要根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定盡快進行修改?！　τ谝陨锨傲N行為，《同業(yè)拆借管理試行辦法》第十五條規(guī)定，中國人民銀行及其分支機構(gòu)有權(quán)給予以下處罰：(1)通報批評?！　《?、處罰種類　　對上述違法行為處罰的種類及相互關(guān)系包括以下幾個方面：　　(一)責(zé)令限期改正　　所謂責(zé)令限期改正，是指要求違法行為人立即停止違法行為，并在一定期限內(nèi)將其違法行為恢復(fù)到合法狀態(tài)。吊銷經(jīng)營許可證就是剝奪權(quán)利能力，是在銀行業(yè)金融機構(gòu)嚴重違法的情況下，被監(jiān)管者依法撤銷，從而使其終止的行政處罰措施。(4)執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為?！　?三)未按照中國人民銀行規(guī)定的比例交存存款準備金　　存款準備金是中央銀行為執(zhí)行貨幣政策而可以運用的重要貨幣政策工具之一，設(shè)置存款準備金制度的目的在于保證商業(yè)銀行在面臨大量提取存款時，有足夠的清償能力，以避免商業(yè)銀行倒閉和金融危機的發(fā)生。本法第七十條規(guī)定，商業(yè)銀行因吊銷經(jīng)營許可證而被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)就要依法組織清算組對其進行清算。　　根據(jù)刑法的規(guī)定，對單位犯罪的處罰原則是實行“兩罰制”。當然，依該條規(guī)定，非法發(fā)放貸款的行為，必須是造成了較大損失的，才構(gòu)成犯罪。對未經(jīng)批準在名稱中使用“銀行”字樣的?！　卧?、變造、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行經(jīng)營許可證，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！薄　?一)擅自設(shè)立商業(yè)銀行犯罪的特征　　根據(jù)刑法的規(guī)定，可以看出擅自設(shè)立商業(yè)銀行的犯罪有以下特征：　　，既可能是個人，也可能是單位?！稗D(zhuǎn)讓”商業(yè)銀行經(jīng)營許可證，表現(xiàn)為行為人將自己的商業(yè)銀行經(jīng)營許可證通過出賣、贈與等方式有償或者無償?shù)刈屌c其他的單位或者個人的行為?；蛘叨啻螐氖逻@類犯罪行為，屢教不改又再次從事這類犯罪活動。將吸收的公眾存款用于違法活動的。如果行為人為了解決生產(chǎn)經(jīng)營資金短缺的急需，在申請貸款過程中使用了欺騙手段，但以后還要設(shè)法歸還貸款，其目的不是為了非法占有貸款，不構(gòu)成本罪。　　【釋義】 本條是對有本法第八十一條、第八十二條規(guī)定情形，尚不構(gòu)成犯罪的情況行政處罰的規(guī)定?！　⌒谭ǖ谝话侔耸臈l規(guī)定：“銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照本法第一百六十三條的規(guī)定定罪處罰。從利益是否實現(xiàn)方面看，為他人謀利益，包括已為他人謀取了利益和意圖謀取或者正在謀取，但尚未謀取到的利益。“利用職務(wù)上的便利，”是指利用本人職務(wù)范圍內(nèi)的權(quán)力，即自己職務(wù)上主管、分管某種公共事務(wù)的職權(quán)所形成的便利條件?！　∩虡I(yè)銀行法第五十二條規(guī)定，商業(yè)銀行的工作人員應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和其他各項業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，不得利用職務(wù)上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶的資金?！案`取”，是指采用秘密獲取的方法，將自己管理、經(jīng)手的公共財物占為己有的行為?！薄　【邆湟韵聴l件的，構(gòu)成挪用本單位資金或者客戶資金罪：　　。如果挪用數(shù)額較小，即使超過3個月未還。該行為無論是否達到數(shù)額較大，也不計挪用時間長短，原則上都可構(gòu)成本罪。公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役。致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。對于違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保造成損失的，應(yīng)當承擔(dān)全部或者部分賠償責(zé)任。政黨的秘密事項中符合該法第二條規(guī)定的，也屬于國家秘密?！　覚C關(guān)工作人員犯泄露國家秘密罪的，處3年以下有期徒刑或者拘役。這主要是指基于行為人與權(quán)利人之間的合同關(guān)系，或者是本單位的工作人員因工作關(guān)系而知悉、掌握商業(yè)秘密，取得、知悉商業(yè)秘密的途徑合法，但是違反了與權(quán)利人之間的約定，或者違反了權(quán)利人有關(guān)保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所取得、知悉的商業(yè)秘密。造成特別嚴重后果的，處3年以上7年以下有期徒刑，并處罰金?！　?三)違反約定或者違反權(quán)利人有關(guān)保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密的。通過公開渠道能夠獲取的信息，不能作為商業(yè)秘密。　　對泄露國家秘密構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當根據(jù)刑法第三百九十八條的規(guī)定給予刑事處罰：“國家機關(guān)工作人員違反保守國家秘密法的規(guī)定，故意或者過失泄露國家秘密，情節(jié)嚴重的，處三年以下有期徒刑或者拘役。對于商業(yè)銀行工作人員泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的，應(yīng)當給予紀律處分。“濫用職權(quán)”，通常表現(xiàn)為行為人超越職責(zé)權(quán)限或違反行使職權(quán)所應(yīng)遵守的程序?！　〉诎耸鶙l 商業(yè)銀行工作人員違反本法規(guī)定玩忽職守造成損失的，應(yīng)當給予紀律處分?！　∪㈥P(guān)于職務(wù)侵占罪及其處罰　　刑法第二百七十一條規(guī)定：“公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役?！　〈送猓谭ㄟ€就挪用本單位資金“數(shù)額巨大”和“數(shù)額較大不退還”的情況規(guī)定了較重的處罰。　　，達到構(gòu)成犯罪的法定條件。　　(二)個人貪污數(shù)額在五萬元以上不滿十萬元的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)?！皣夜ぷ魅藛T”，是指刑法第九十三條規(guī)定的國家機關(guān)中從事公務(wù)的人員。至于為他人謀取的利益是否正當，為他人謀取的利益是否實現(xiàn)，不影響受賄罪的成立?！　泄尽⑵髽I(yè)中從事公務(wù)的人員和國有公司、企業(yè)委派到非國有公司?！　∫弧㈥P(guān)于公司、企業(yè)人員受賄罪　　刑法第一百六十三條規(guī)定：“公司、企業(yè)的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役。其違法行為帶有經(jīng)營性違法的性質(zhì)。(5)“以其他方法詐騙貸款”，主要是指偽造單位公章、印鑒騙取貸款等情形?！　杩钊瞬扇∑墼p手段騙取貸款，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當按照我國刑法第一百九十三條規(guī)定的貸款詐騙罪追究刑事責(zé)任?！　挝环盖翱钭锏模瑢挝慌刑幜P金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。　　?！　??！　∫勒丈虡I(yè)銀行法的規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準?！　　踞屃x】 本條是對不按規(guī)定報送有關(guān)文件、資料，應(yīng)當給予行政處罰的規(guī)定?！　?三)將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲的?！爸苯迂撠?zé)的主管人員”，是指在單位犯罪中起主要決策作用的領(lǐng)導(dǎo)人員。　　根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，商業(yè)銀行有本法第七十三條至第七十七條規(guī)定的情形的，作為單位的商業(yè)銀行應(yīng)當相應(yīng)地承擔(dān)民事責(zé)任、行政責(zé)任和刑事責(zé)任?！　?二)罰款　　罰款與責(zé)令改正是并用的關(guān)系?！　≈袊嗣胥y行法第三十四條規(guī)定：“當銀行業(yè)金融機構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險時，為了維護金融穩(wěn)定，中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準，有權(quán)對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行檢查監(jiān)督?！　〉谄呤邨l 商業(yè)銀行有下列情形之一的，由中國人民銀行責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款。違法所得不足50萬元的，沒收違法所得，并處50萬元以上200萬元以下罰款?！　　督鹑谶`法行為處罰辦法》第十七條規(guī)定：“金融機構(gòu)從事拆借活動，不得有下列行為：(1)拆借資金超過最高限額。城市信用社每月日平均拆入資金余額和其自有資本金的最高比例為2：1。非主權(quán)外債，是指除主權(quán)外債以外的其他外債。　　綜上所述，對商業(yè)銀行未經(jīng)批準辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)行為的處罰應(yīng)執(zhí)行商業(yè)銀行法的規(guī)定，外匯管理條例盡管目前還有效，但其在商業(yè)銀行法修訂生效后，應(yīng)盡快進行修改。經(jīng)批準經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)不得超出批準的范圍。　　【釋義】 本條是對銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)管范圍內(nèi)的商業(yè)銀行非經(jīng)營性違法行為法律責(zé)任的規(guī)定。另外，在對哪些違法行為適用哪一檔罰款的處理上，也存在著一定的不合理性。　　(四)出租、出借經(jīng)營許可證的。商業(yè)銀行應(yīng)當依法查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款?！　⌒淌仑?zé)任是指違反刑事法律規(guī)定的個人或者單位所應(yīng)當承擔(dān)的法律責(zé)任。編號：時間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第30頁 共30頁商業(yè)銀行法釋義第八章 法律責(zé)任　　商業(yè)銀行法法律責(zé)任一章規(guī)定了商業(yè)銀行、商業(yè)銀行的工作人員、借款人、其他單位或者個人違反商業(yè)銀行法和其他有關(guān)法律的規(guī)定所應(yīng)當承擔(dān)的法律責(zé)任。行政處罰的種類有：警告、罰款、行政拘留、沒收違法所得、沒收非法財物、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照等。商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票?！　?三)違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的。第七十五條也有同樣的情形?！　?三)