【正文】 第 五十八 條 倉庫 物資 盤點當天發(fā)生的物資進出日期應當 填 寫 為次日日期 （即盤點日的出入庫數(shù)量不計在內(nèi)） ，并將盤點當天入庫的物資獨立堆放；截止倉庫物資盤點日期的賬務應當?shù)怯浲戤叀? 第 四十九 條 倉庫物資盤點時，倉管員、財務人員、及參與盤點的人員應當同時在現(xiàn)場。 第 三十九 條 采購部和銷售部有關(guān)人員要認真閱讀存貨報表，通過存貨報表信息及時了解存貨結(jié)構(gòu)和存貨庫存量，并及時合理地調(diào)整存貨庫存結(jié)構(gòu)和庫存量，以及及時處理不良存貨。 第三十 一 條 不良存貨清查 公司：由倉庫主管牽頭，會同生產(chǎn)、采購和銷售經(jīng)理于每季度末到倉庫現(xiàn)場清查不良存貨（指在三個月內(nèi)少銷或滯銷的產(chǎn)品以及保質(zhì)期屆滿前兩個月的產(chǎn)品、材料和包裝物等，下同）， 并在相關(guān)的制度范圍內(nèi)盤活處理；或?qū)⑶闆r及處理意見，報送總經(jīng)理審批。 第二十條 車間在產(chǎn)品： 工人完工：各車間、工序完工產(chǎn)品（包括半成品和成品）在交給統(tǒng)計員時，由統(tǒng)計員填制“車間完工產(chǎn)品收料單”，由質(zhì)檢員驗收質(zhì)量并簽字確認 ，由工人和統(tǒng)計員確認。 車間退貨： 由車間統(tǒng)計員統(tǒng)一填寫“領(lǐng)料單”，填寫時使用紅字，由工人（送貨人）、車間主任（審批人）和質(zhì)檢員（確認能否再次使用）簽字， 倉管員憑“領(lǐng)料單”（紅字）收貨，并將物資存放在相適應的區(qū)域（合格區(qū)、次品區(qū)、退貨區(qū)）。 質(zhì)量檢驗報告 單、 采購通知單（或訂單）和供應商的送貨單或發(fā)票隨同“入庫單”報送財務部門。第 1 頁 共 11****公司或企業(yè)的 存貨管理制度 第一章 總則 第一條 為規(guī)范公司存貨進出管理、堆放管理 ,確保存貨賬實相符 ,以及加快存貨盤活管理等，特定本制度。 退貨程序： 質(zhì)量檢驗報告不合格的物資應當及時退貨，暫時沒有退貨的應將物資轉(zhuǎn)入暫存區(qū)，并掛上紅色不合格標識牌。 第十 四 條 銷售退貨 按照公司《銷售退貨管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，由質(zhì)檢員檢驗質(zhì)量，按照質(zhì)檢員確認的的品種、規(guī)格型號、數(shù)量和產(chǎn)品等級（合格品、次品等），由倉管員開具“退貨驗收入庫單 ” ，由質(zhì)檢員、送貨人簽字確認，并將物資存放在相適應的區(qū)域（合格區(qū)、廢品區(qū)、退貨區(qū)）。 車間、工序交接：各車間、工序?qū)氤善忿D(zhuǎn)交下一道車間、工序時，應當填制“車間半成品交接單”，由雙方統(tǒng)計員簽字確認。 辦事處：由辦事處經(jīng)理組織有關(guān)人員于每季度末到倉庫現(xiàn)場清查不良存貨，并在相關(guān)的制度范圍內(nèi)盤活處理；或?qū)⑶闆r及處理意見，報送總經(jīng)理審批。 第四十條 認真有效地做好倉庫電話記錄、交接班記錄、磅碼單以及進口物資獨立登記等工作。 第五十條 倉庫物資盤點結(jié)束后，參與盤點的人員應當在盤點表上簽字確認，并由 責任保管員及 屬地行政負責人簽字確認。 實際盤點日如果為非盤點截止標準日，則實際盤點日的盤點數(shù)量應還原為物資盤點標準截止日數(shù)量，以保證帳實口徑一致性。 第 五十七 條 倉庫物資盤點是一項重要的內(nèi)控管理工作，各屬地行政負第 11 頁 共 11 頁 責人是第一管理責任人，應當高度重視，親自督導。 第 四十八 條 倉庫物資盤點盤盈或盤虧，根據(jù)截止存貨盤點日期的財務賬面結(jié)余數(shù)和實際盤點數(shù)的差數(shù)進行確認。 同時，賬簿每 天要登記入帳，各種報表要按時保質(zhì)保量報送給相關(guān)人員。 第三十條 必須嚴格檢查或督導進出倉庫的人員，以及及時關(guān)好門窗，確保倉庫和物資的安全。 委托加工半成品不能從倉庫出庫，車間統(tǒng)計員發(fā)出的半成品要建立備查賬，并負責跟蹤收回半成品和管理，車間收回半成品時要開具“車間半成品外發(fā)入庫單”，同時車間半成品“出庫單”和“入庫單”要及時上交財務部。 貨物增送要按視同銷售業(yè)務進行財務處理。同時將物資轉(zhuǎn)入合格區(qū)，掛上綠色合格標識牌。 第二條 存貨包括原材料 、輔助材料、包裝物、外購商品、修理用備品備件、產(chǎn)成品、在產(chǎn)品、自制半成品等。同時，倉管員要跟蹤退貨管理。 不符合《銷售退貨管理制度》有關(guān)規(guī)定的，倉管員有權(quán)拒絕收貨，并及時向