【正文】 節(jié)氣 是把 季節(jié) 和 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)時(shí)序 相結(jié)合的一種計(jì)時(shí)方法。 一年中 白晝與黑夜長度相等 的兩天叫 春分 和 秋分 。涉及結(jié)算中心銀行存款業(yè)務(wù)詳見《結(jié)算中心管理制度 ( P3Z48 )》。如未加特別說明，本程序管理文件內(nèi)所稱“控股子公式”均指其資金納入公式資金統(tǒng)一計(jì)劃管理的控股子公式。 30 米夏季 5 月 6 日中午 12 ： 00 0 。 現(xiàn)金余額管理 步驟完成時(shí)間涉及部門及崗位 崗位崗步驟說明 1每日下班前出納結(jié)出現(xiàn)金日記帳余額，并與電腦帳核對相符；盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，確保帳實(shí)相符。公歷中一平年 =365天，一閏年=366天，每隔 4年有一次 閏年 。因此地球是側(cè)著身子在軌道面上運(yùn)動的。 太陽高度角 太陽高度 900 季節(jié) 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)時(shí)序 立春 立夏 立秋 立冬 。 地球的公轉(zhuǎn)是四季的成因。 地球公轉(zhuǎn)一周（即公轉(zhuǎn)周期）為。將《現(xiàn)金支取單》一聯(lián)留結(jié)算中心作收款收據(jù) 7制單會計(jì)將《現(xiàn)金支取單》一聯(lián)作存根，另一聯(lián)作為原始憑制作并打印記帳憑 8主管會計(jì)審核記帳憑 9出納根據(jù)審核后記帳憑及其所附《收款收據(jù)》登記現(xiàn)金日記帳 現(xiàn)金支出管理 2－ 1 現(xiàn)金借款管理 詳見《借款管理制度 ( P3Z45 )》。 20 米 朝北下午 16:00 1 。由財(cái)務(wù)管理部部長將《月付款計(jì)劃表》提交財(cái)務(wù)總監(jiān) 6每月 28日財(cái)務(wù)總監(jiān)審核《月付款計(jì)劃表》，提交總經(jīng)理 7每月 30日總經(jīng)理召開由各部門負(fù)責(zé)人參加的每月資金協(xié)調(diào)會議，討論《月付款計(jì)劃表》，最終由總經(jīng)理審批《月付款計(jì)劃表》，交結(jié)算中心、各部門和控股子公式存檔 每周資金使用計(jì)劃 步驟完成時(shí)間涉及部門 崗位崗步驟說明 1每周三各職能部門在《月付款計(jì)劃表》所確定的本部門本月付款總額控制范圍內(nèi)，根據(jù)本部門下周業(yè)務(wù)對資金的需求狀況，編制本部門《周資金使用計(jì)劃表》，報(bào)財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)分析員 2每周三控股子公式在《月付款計(jì)劃表》所確定的公式本月付款總額控制范圍內(nèi)，根據(jù)公式下周業(yè)務(wù)對資金的需求狀況，編制公式《周資金使用計(jì)劃表》，報(bào)財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)分析員 3財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)分析員 分析公式所控制資金狀況，在《月付款計(jì)劃》控制范圍內(nèi)協(xié)調(diào)各部門、控股子公式資金需求，編制《周付款計(jì)劃表》，將各部門及控股子公式納入付款計(jì)劃 4每周四財(cái)務(wù)管理部財(cái)務(wù)分析員將《周付款計(jì)劃表》附各部門、控股子公式的《周資金使用計(jì)劃表》，交財(cái)務(wù)管理部部長 5每周四財(cái)務(wù)管理部部長審核《周付款計(jì)劃表》，提出修改意見，提交財(cái)務(wù)總監(jiān) 6每周五財(cái)務(wù)總監(jiān)審批《周付款計(jì)劃表》，交結(jié)算中心、各部門及控股子公式存檔；如《周付款計(jì)劃》對《月付款計(jì)劃》作出重大調(diào)整，應(yīng)報(bào)請總經(jīng)理審批 7每周五總經(jīng)理在《周付款計(jì)劃》對《月付款計(jì)劃》作出重大調(diào)整的情況下，審批《周付款計(jì)劃表》，交結(jié)算中心、各部門及控股子公式存檔 五、單據(jù)及報(bào)告 《月資金使用計(jì)劃表》 《月付款計(jì)劃》 《周資金使用計(jì)劃表》 《周付款計(jì)劃》 現(xiàn)金管理制度 ( P3Z42 ) 一、目的 本管理文件明確了公式現(xiàn)金收入、支出及余額的管理要求與操作規(guī)范，以規(guī)范現(xiàn)金收支程序。 銀行付款管理