43一般產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)控制矩陣(專業(yè)版)
【正文】 月末，核對銷售發(fā)票、系統(tǒng)發(fā)票、財務(wù)總帳收入科目金額是否一致。分（子）公司營銷部門根據(jù)已經(jīng)簽訂的購銷合同或客戶到款情況在ERP系統(tǒng)維護銷售訂單和銷量容差，開具發(fā)貨通知單，必須注明有效期限。分（子）公司3價格文件√營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險：未經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)整價格，造成損失。分（子）公司2客戶訂單或其他形式的購貨協(xié)議銷售區(qū)域分公司采購訂單 經(jīng)營風(fēng)險：銷售計劃編制不合理或未按權(quán)限審批，影響生產(chǎn)經(jīng)營。分（子）公司營銷部門財務(wù)部門審批8客戶信用動態(tài)檔案信用主數(shù)據(jù)申請表 √營業(yè)收入經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：賒銷不當(dāng)導(dǎo)致貨款不能及時回籠，造成損失，影響財務(wù)報告。財務(wù)風(fēng)險：交易不真實，影響財務(wù)報告。（子）公司倉儲部門驗貨人員清點裝貨數(shù)量與有效發(fā)貨通知單(提貨單)一致后，由發(fā)貨人員核準(zhǔn)發(fā)貨、開具出門證，并依據(jù)發(fā)貨通知單（實際發(fā)貨量）在ERP系統(tǒng)中發(fā)貨過賬。分（子）公司營銷部門績效考核部門審批9經(jīng)營活動分析績效考核資料2 / 2。，由財務(wù)部門審核發(fā)票等相關(guān)憑據(jù)后，通過中國石化財務(wù)有限責(zé)任公司在結(jié)算期內(nèi)結(jié)算貨款；中國石化系統(tǒng)外的賒銷產(chǎn)品，由財務(wù)部門根據(jù)銷售合同（或協(xié)議）、發(fā)票等有關(guān)憑據(jù)收取貨款。（子）公司營銷和財務(wù)等部門共同建立客戶信用動態(tài)檔案，并至少每年更新一次，由不相容崗位人員提出劃分、調(diào)整客戶信用等級的方案；根據(jù)客戶信用等級和企業(yè)信用政策，擬定客戶信用具體的限額和時限，經(jīng)營銷及財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后，報分（子）公司經(jīng)理或信用管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。年度產(chǎn)品銷售計劃由分（子）公司經(jīng)理審
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