【正文】 贈語； 如果我們做與不做都會有人笑，如果做不好與做得好還會有人笑，那么我們索性就做得更好，來給人笑吧！ 現(xiàn)在你不玩命的學(xué)，以后命玩你。D：控股股東在建行的有效信用等級為16級以下。C：注冊資本不能按照公司章程的規(guī)定到位。評價標準如下：指標名稱指標選項管理水平A：控股股東依法設(shè)立，各職能部門設(shè)置合理，職責(zé)明確，公司決策機制科學(xué)有效；控股股東主要領(lǐng)導(dǎo)人有豐富的管理經(jīng)驗或豐富的行業(yè)背景，公司的戰(zhàn)略能夠按照計劃進行，運營控制能力較強；財務(wù)管理部門或崗位設(shè)置科學(xué)合理，財務(wù)主管具有高級會計職稱，會計從業(yè)人員素質(zhì)高，財務(wù)制度健全，財務(wù)核算規(guī)范，能夠及時將外部財經(jīng)法規(guī)內(nèi)部化，能夠嚴格按照有關(guān)法律法規(guī)進行會計核算和科學(xué)有效的財務(wù)控制。D：控股股東自身積累現(xiàn)金利潤能力差，基本無自有流動資金，無投資發(fā)展能力，融資能力差，資金的使用混亂。實際控制人的支持力度越大，越有利于企業(yè)的發(fā)展。該指標不含企業(yè)資產(chǎn)和無法查實的資產(chǎn)。如果企業(yè)拒絕提供書面的發(fā)展規(guī)劃，但企業(yè)經(jīng)營者能夠清晰闡述其明確的發(fā)展方向等內(nèi)容，可以選擇B選項，并在客戶評級報告中進行概述。評價標準如下:指標名稱指標選項高級管理層成員之間的合作年數(shù)A：=6年。注意事項：對外擔(dān)保金額、對外投資金額和應(yīng)收賬款到期未收回且逾期超過60天的余額等財務(wù)數(shù)據(jù)，應(yīng)采用評級時點最新的財務(wù)數(shù)據(jù)。C：經(jīng)營服務(wù)場所設(shè)施不齊全，設(shè)施落后，衛(wèi)生條件差。B：生產(chǎn)制造技術(shù)（工藝）、設(shè)備較先進，或成本處于行業(yè)平均水平。經(jīng)營成本比例參數(shù)表如下：行業(yè)門類經(jīng)營成本比例優(yōu)勢明顯行業(yè)平均水平無優(yōu)勢采礦業(yè)經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例＞制造業(yè)經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例＞建筑業(yè)經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例≤經(jīng)營成本比例＞非商業(yè)企業(yè)（行業(yè)門類為采礦業(yè)、制造業(yè)和建筑業(yè)的客戶）評價標準如下：指標名稱指標選項產(chǎn)品成本優(yōu)勢A：相對于行業(yè)平均水平優(yōu)勢明顯。B：公司財務(wù)管理基本能夠滿足企業(yè)的發(fā)展需要，財務(wù)人員學(xué)歷和素質(zhì)一般，財務(wù)主管具有初級及以上會計職稱，財務(wù)數(shù)據(jù)較為可靠,通過分析認為財務(wù)數(shù)據(jù)比較合理。注意事項：如果股東是自然人，則該指標計算時應(yīng)包括其配偶、子女和父母的股份。C：最近3年沒有取得過證書和社會榮譽。評價標準如下:指標名稱指標選項行業(yè)環(huán)境評價A：行業(yè)排名前25%。但如果按比較低的價格出售，或只能轉(zhuǎn)賣一部分設(shè)備，剩下的不可能回收的資金稱為“埋沒費用”，因此，埋沒費用的大小成為進入壁壘的重要因素。D：企業(yè)所在行業(yè)市場結(jié)構(gòu)為完全壟斷；或行業(yè)中大部分企業(yè)對供應(yīng)商議價能力都比較弱，企業(yè)同類產(chǎn)品購買者較少，供過于求；或目前行業(yè)替代品廠家發(fā)展較好，對企業(yè)已構(gòu)成較大威脅。所屬細分市場競爭情況可以從市場結(jié)構(gòu)來分析判斷。注意事項:選擇A或B選項的，要在客戶評級報告中闡述產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢。支持力度越高，越有利于當?shù)匦∑髽I(yè)的發(fā)展。【指標體系】定性模塊指標名稱發(fā)展?jié)摿Γ▽嶋H控制人為自然人）（實際控制人為企業(yè)法人）【評價指南】在客戶評級時，客戶評價人員應(yīng)按照客戶各個評價指標的實際情況選擇指標選項。評價標準如下：指標名稱指標選項地域風(fēng)險評價借款人所在省/直轄市的人均GDP在全國的排名A：排名在前1/3B：排名在前1/32/3C：排名在后1/3借款人所在地級市的小企業(yè)客戶貸款不良率在全國的排名A：排名在前1/3B：排名在前1/32/3C：排名在后1/3備注：人均GDP數(shù)據(jù)來源于國家信息中心的中經(jīng)網(wǎng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)庫；小企業(yè)客戶貸款不良率數(shù)據(jù)來源于我行信貸信息管理系統(tǒng)，口徑為各地級市分行的小企業(yè)客戶貸款不良率（省會城市計算所轄所有二級分支行的整體貸款不良率）。采用中國社會科學(xué)院金融研究所發(fā)布的中國地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果來評估。評價標準如下:指標名稱指標選項所屬細分市場供求狀況A：產(chǎn)品供不應(yīng)求，所屬細分市場的銷售收入增長較快，產(chǎn)品價格持續(xù)上漲，企業(yè)不存在存貨積壓現(xiàn)象。評價標準如下:指標名稱指標選項所屬細分市場競爭情況A：企業(yè)所在行業(yè)市場結(jié)構(gòu)為完全競爭或壟斷競爭，或企業(yè)在其經(jīng)營區(qū)域內(nèi)處于壟斷地位；且行業(yè)中大部分企業(yè)對供應(yīng)商議價能力都比較強，企業(yè)同類產(chǎn)品購買者眾多，供不應(yīng)求，行業(yè)目前沒有替代品。資本必要的資本量是指企業(yè)進入某一產(chǎn)業(yè)時最低限度的資本數(shù)量。行業(yè)是介于宏觀經(jīng)濟和微觀經(jīng)濟之間的中觀經(jīng)濟范疇，一般是由生產(chǎn)經(jīng)營上存在著相同性或相似性，產(chǎn)品或服務(wù)具有很強的替代性的群體組成。如：證書名稱：“優(yōu)秀民營企業(yè)”，頒發(fā)單位：河南省人民政府。評價標準如下:指標名稱指標選項企業(yè)所處生命周期的階段A: 成長或成熟階段。銷售收入=3000萬元的小企業(yè)評級模型評價標準如下：指標名稱指標選項公司財務(wù)制度財務(wù)報表是否經(jīng)審計A:經(jīng)過審計，并出具了無保留意見。如果選擇A選項，應(yīng)在客戶評級報告中說明企業(yè)具有的競爭優(yōu)勢。B：產(chǎn)品技術(shù)無專利，但與競爭對手相比，具有一定的區(qū)分能力。C：其他情況。，該指標計算公式中的分子對外投資金額取客戶評級報告中的對外投資明細數(shù)據(jù)，并將對外投資金額加總，取客戶財務(wù)報表中的同期凈資產(chǎn)數(shù)據(jù)作為分母進行比較分析。D：3年。企業(yè)可能需要開發(fā)新產(chǎn)品，或者擴張生產(chǎn)線，亦或是進入新的市場等等，都需要適當?shù)膽?zhàn)略規(guī)劃支持。評價標準如下：指標名稱指標選項關(guān)聯(lián)方交易實際控制人投資公司的個數(shù)(借款人企業(yè)除外)A：0B：1C：2D：=3實際控制人投資的其他公司與借款人之間是否存在關(guān)聯(lián)交易A：有充分證據(jù)證明實際控制人對外投資的公司之間沒有關(guān)聯(lián)交易，實際控制人只有1家對外投資的公司；或?qū)嶋H控制人對外投資的公司較少（2家），目前還沒有發(fā)現(xiàn)對外投資的公司之間存在關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)象。B：注冊資本按照公司章程的規(guī)定，及時全額到位。評價標準如下：指標名稱指標選項股東背景A：控股股東營運資本充沛，主要以自有資金開展生產(chǎn)經(jīng)營及投資活動，融資能力很強（在3家以上銀行有遠超過其實際資金需求且尚未使用的授信額度，且融資成本較低，可享受下浮或基準利率），資金集約化管理水平很高，資金能夠有效集中合理使用；具有較高的品牌效應(yīng)，品牌知名度高；銷售收入穩(wěn)定增長，市場份額在同行業(yè)中長期處于領(lǐng)先地位。E：控股股東的行業(yè)集中度較高，不屬于少數(shù)較為集中的企業(yè)，市場份額在同行業(yè)中保持較低水平；或控股股東的行業(yè)集中度不高，市場競爭激烈，市場份額居行業(yè)極低水平。B：借款人不是控股股東的核心企業(yè)。評價標準如下：指標名稱指標選項信用等級A：控股股東在建行的有效信用等級為7級（含）以上。B：控股股東近3年內(nèi)在工商、稅務(wù)、海關(guān)、外匯管理、證監(jiān)會、證交所及行業(yè)主管部門、同業(yè)協(xié)會無不良信用記錄；或無法了解控股股東其他信用記錄。什么時候離光明最近？那就是你覺得黑暗太黑的時候。B：控股股東近3年內(nèi)在銀行及其他金融機構(gòu)無不良信用記錄，或者從未發(fā)生過信貸關(guān)系。如果控股股東的流動資產(chǎn)遠遠超過借款人的資金需求，近三年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈值均為正，則認為控股股東的資金充沛。投資水平指標主要考量控股股東的投資管理能力。注意事項：控股股東的銷售收入是評估競爭實力的重要參數(shù)。B：實際控制人的個人資產(chǎn)介于500萬元和3000萬元之間，并且借款人是實際控制人的核心企業(yè)，以往曾給予過借款人資金方面的支持；或?qū)嶋H控制人個人資金充沛（個人資產(chǎn)=3000萬元），實力很強，但借款人不是實際控制人的核心企業(yè), 以往未曾給予過借款人資金方面的支持。評價標準如下:指標名稱指標選項實際控制人實力及意愿實際控制人個人財產(chǎn)市值(單位：萬元)A：=3000B：=1000,3000C：=500,1000D：=100,500E：100或?qū)嶋H控制人不配合提供個人資產(chǎn)情況實際控制人是否開立建行個人存款賬戶或信用卡A：是B：否　實際控制人個人是否愿意以個人資產(chǎn)向銀行抵押或提供連帶責(zé)任擔(dān)保A：是B：否　價值地位主要考量借款人是否是實際控制人的核心企業(yè)。C：不存在書面的發(fā)展規(guī)劃。D：=1,2年?？梢栽诘丶壥谢蚴∮蚍秶鷥?nèi)判斷小企業(yè)經(jīng)營者在業(yè)界的影響力、聲譽和威望，如經(jīng)常獲得省級或市級模范稱號、當選人大代表，是否有媒體負面消息等。C：所處地理位置較差，距離商業(yè)區(qū)、居民區(qū)較遠；地段偏僻，人流量少，交通不便；無專門的停車位。B：有穩(wěn)定的客戶群和供貨商，有長期購銷合同，但供貨商實力一般。參考經(jīng)營成本比例參數(shù)表。B：公司財務(wù)管理基本能夠滿足企業(yè)的發(fā)展需要，財務(wù)人員學(xué)歷和素質(zhì)一般，財務(wù)主管具有會計從業(yè)資格證書，財務(wù)數(shù)據(jù)較為可靠,通過分析認為財務(wù)數(shù)據(jù)比較合理。C：=50% ，70%。注意事項：原則上“當?shù)卣闹С至Χ取敝笜诉x擇A時，該指標才能選擇A。D：行業(yè)排名后25%。相對于新企業(yè)，既存企業(yè)在絕對費用和資源占有方面有很大的優(yōu)勢，包括對資源的占有、技術(shù)、銷售渠道和市場的壟斷，以及對本行業(yè)的專家和技術(shù)工人的擁有等各個方面，因而生產(chǎn)、經(jīng)營和研究開發(fā)的成本相對比較低。成長階段成長階段屬于需求增長階段，需求量和銷售額迅速上升，生產(chǎn)成本大幅度下降，利潤迅速增長。不同的市場結(jié)構(gòu)具有不同的特點，而對于在不同的市場結(jié)構(gòu)中的企業(yè)，其未來發(fā)展的壓力和前景也具有很大的不同。C：小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為4級或5級；或小企業(yè)經(jīng)營所在區(qū)域不具有產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢，金融生態(tài)環(huán)境評價結(jié)果等級為1級、2級或3級。評價標準如下：指標名稱指標選項當?shù)卣闹С至Χ華：當?shù)卣?年前就已經(jīng)出臺了支持、鼓勵小企業(yè)發(fā)展的書面文件，并在融資、財政或稅收等方面給予大力支持,扶持政策貫徹執(zhí)行良好，政策效果比較明顯。在對特定指標進行評價時，應(yīng)遵循以下原則：，并以“且”字連接的各項條件要求，必須同時滿足方可選擇該選項。上述27個或31個定性指標明細見下表：（7個定性評價指標）（實際控制人為自然人）（7個定性評價指標）1當?shù)卣闹С至Χ?123實際控制人信息的透明度（包含3個細化指標）2小企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢24價值地位3所屬細分市場景氣程度25實際控制人的投資到位情況4所屬細分市場供求狀況26實際控制人的財力支持5