【正文】 只有同時(shí)做好企業(yè)、政府和金融機(jī)構(gòu)的工作，才能為我國(guó)中小企業(yè)的融資困難問題提供有效的解決方法。 （2）、發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的政策支持，主要有：提供擔(dān)保支持：提供商業(yè)信貸的中小銀行；拓展直接融資空間；發(fā)展多樣化融資渠道。中小企業(yè)在發(fā)展過程中存在著不利于融資的因素，主要有：大多數(shù)成立時(shí)間短，規(guī)模較小，自由資本偏少，其自身薄弱的積累不能滿足其擴(kuò)大再生產(chǎn)的需求；經(jīng)營(yíng)機(jī)制落后，管理不善，責(zé)任約束弱，給銀行貸款造成困難；財(cái)務(wù)管理水平低，資信普遍不高；中小企業(yè)缺乏足夠的抵押擔(dān)保；對(duì)貸款需求的特點(diǎn)與銀行的貸款原則相悖。其中，中型企業(yè)須同時(shí)滿足職工人數(shù)400人及以上，銷售額3000萬元及以上；其余為小型企業(yè)。據(jù)中國(guó)國(guó)家信息中心和國(guó)務(wù)院中國(guó)企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)的調(diào)查，中小企業(yè)短期貸款缺口大，長(zhǎng)期貸款更無著落。建立專為中小企業(yè)服務(wù)的融資組織，能更好的幫助我國(guó)中小企業(yè)解決其資金需求。 銀行及金融機(jī)構(gòu)的支持（1）、銀行應(yīng)采取積極策略支持中小企業(yè)發(fā)展。我國(guó)政府財(cái)力有限，因此應(yīng)更多地提高相關(guān)的優(yōu)惠政策來支持中小企業(yè)的發(fā)展。 （4）、鼓勵(lì)中小企業(yè)到資本市場(chǎng)直接融資，積極拓展中小企業(yè)直接融資渠道以促進(jìn)籌資來源的多元化。這也嚴(yán)重?fù)p害了銀行對(duì)中小企業(yè)貸款和投資的積極性。隨著我國(guó)的銀行業(yè)的整合，極大地強(qiáng)化了銀行內(nèi)部控制和信貸約束。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，我國(guó)中小企業(yè)抓住機(jī)遇，獲得了引人矚目的發(fā)展。我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道主要有：財(cái)政資金、自身經(jīng)營(yíng)積累、發(fā)行股票債券、民間借貸、商業(yè)信用、企業(yè)之間資金融通、向金融機(jī)構(gòu)貸款等。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善和世界經(jīng)濟(jì)一體化趨勢(shì)的不斷加強(qiáng)，中小企業(yè)面臨著前所未有的發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)。本研究成果的知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬湖南大學(xué)，未經(jīng)指導(dǎo)教師和湖南大學(xué)同意。伴隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良好勢(shì)頭，我國(guó)中小企業(yè)也迎來了發(fā)展的良好機(jī)遇。銀行在對(duì)中小企業(yè)融資問題進(jìn)行評(píng)估時(shí)，仍把企業(yè)自有資本不足作為首要問題。近年來，特別是國(guó)家和地方政府都重視的大型企業(yè)，都相應(yīng)的與銀行簽訂了銀企協(xié)議，在其貸款的資金來源上得到了充分的保證。 （三）、有些地方政府政企不分，干涉金融企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)。美國(guó)官方的中小企業(yè)投資公司和民間的風(fēng)險(xiǎn)投資公司是中小企業(yè)籌資的重要來源之一。我國(guó)應(yīng)充分吸收發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，通過制定完善的法律和政策體系，鼓勵(lì)創(chuàng)新，更多地運(yùn)用市場(chǎng)手段來解決中小企業(yè)融資問題。當(dāng)前，我國(guó)部分中小企業(yè)還很不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)條件下融資發(fā)展的要求，一方面融資機(jī)制不靈活，另一方面方式很單一。（2）、建立為中小企業(yè)服務(wù)的融資組織體系。無論是在發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，中小企業(yè)都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的支柱。郵政業(yè)中小型企業(yè)須符合以下條件：職工人數(shù)1000人以下，或銷售額30000萬元以下。在“聶磊，2006：《中小企業(yè)融資難問題透視》，《產(chǎn)業(yè)與科技論壇》，2006（4）”一文中，作者主要從內(nèi)部原因和外部原因兩個(gè)方面對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資難原因進(jìn)行了分析：（1）、內(nèi)部原因主要有：中小企業(yè)規(guī)模小，資金少，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力有限；部分企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)信息不透明，財(cái)務(wù)管理水平低；產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，所處行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，贏利前景不樂觀，風(fēng)險(xiǎn)較大；短期行為傾向嚴(yán)重。（2）、銀行方面的因素：當(dāng)前我國(guó)為中小企業(yè)服務(wù)的中小銀行數(shù)量少、實(shí)力弱“服務(wù)明顯滯后；近年來國(guó)有商業(yè)銀行為了防范信貸風(fēng)險(xiǎn)”體現(xiàn)一級(jí)法人制度“上收了基層行的信貸審批權(quán)”加大了中小企業(yè)獲得貸款支持的難度?？偨Y(jié) 本文主要從“中小企業(yè)”和“融資”的定義，中小企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位，我國(guó)中小企業(yè)融資困難的原因分析，國(guó)外中小企業(yè)的融資經(jīng)驗(yàn)等觀點(diǎn)出發(fā)，列出了主要專家和學(xué)者的觀點(diǎn)，并對(duì)這些學(xué)者的觀點(diǎn)進(jìn)行了進(jìn)一步的總結(jié)，對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資困難的原因及其解決之道有了更進(jìn)一步的認(rèn)識(shí)。 在此特別感謝本課題論文指導(dǎo)老師石玲老師，本篇論文（設(shè)計(jì)）在選題及研究過程中均得到了石老師的悉心指導(dǎo)。另外，在“谷永芬，2004：《國(guó)外中小企業(yè)融資及其借鑒》，哈爾濱商業(yè)，2004（2）”一文中，作者也談到了一些國(guó)外對(duì)中小企業(yè)扶持的經(jīng)驗(yàn)，起基本表現(xiàn)為：（1）、為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的制度環(huán)境：制定扶持中小企業(yè)的法律；設(shè)立中小企業(yè)的專門管理機(jī)構(gòu)；建立和規(guī)范中小企業(yè)協(xié)會(huì)等組織。（3）、政府的政策支持力度不茍是造成中小企業(yè)融資困難的另一個(gè)重要原因。本文中的融資主要是指企業(yè)運(yùn)用各種方式向金融機(jī)構(gòu)或金融中介機(jī)構(gòu)籌集資金的一種業(yè)務(wù)活動(dòng)。二、 正文 （一）、中小企和融資的定義 在《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》的相關(guān)規(guī)定中，中小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)如下： 工業(yè)，中小型企業(yè)須符合以下條件：職工人數(shù)2000人以下，或銷售額30000萬元以下，或資產(chǎn)總額為40000萬元以下。（4）、政府機(jī)構(gòu)應(yīng)該轉(zhuǎn)變職能。優(yōu)先扶持那些信用等級(jí)較高、有市場(chǎng)、有效益、守信用的企業(yè)；對(duì)一些目前遇到暫時(shí)困難但具有一定發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，在信貸政策上給與適當(dāng)扶持和傾斜；對(duì)一些不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的中小企業(yè)的貸款進(jìn)行有效控制；對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)質(zhì)量情況較差，特別是處于衰退行業(yè)的中小企業(yè)，應(yīng)實(shí)行信貸退出機(jī)制，更多地讓市場(chǎng)機(jī)制對(duì)其進(jìn)行調(diào)節(jié)。 （5）、中小企業(yè)的發(fā)展問題需要完整、協(xié)調(diào)的法律體系。如美國(guó)的NASDAQ市場(chǎng)，其最具成長(zhǎng)性的公司中有90%以上在該市場(chǎng)上市。在美國(guó)，小企業(yè)管理局作為一個(gè)永久性的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)，其主要任務(wù)是幫助小企業(yè)發(fā)展，尤其是幫助小企業(yè)解決資金不足的問題。（三）、銀行對(duì)商業(yè)化改革的適應(yīng)能力不強(qiáng)，主動(dòng)服務(wù)于中小企業(yè)的意識(shí)和觀念差，對(duì)中小企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的資金需求問題沒有引起重視。中小企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，運(yùn)作不規(guī)范，一些中小企業(yè)出于不同姆的搞一廠多套報(bào)表，財(cái)務(wù)信息失真，造成銀行與企業(yè)之間信息不對(duì)稱，使得銀行難以控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是抵押品控制嚴(yán)格，折舊率過低。關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 成因分析 解決措施AbstractSince reform and opening up,China has made considerable development of Small and Medium Enterprises in the economic development and social stability play an impotant the constant improvement of China’s market economic system and the integration of the world economy growingtrend,it is facing umprecedented development opportunities and is an indispensable factor of productin processes,and stable financing channels are an important precondition for the development of small and medium most prominent problem that small and medium enterprises in the development process faced is the scarcity of capital and the sluffish of financial paper analyzed indepth the status and causes of the status and caues of small and medium enterprises financing,then bined the existent problems and put forward to some measures on easing financing diffculties.Key words:Small and Medium Enterprises。本人完全意識(shí)到本聲明的法律后果由本人承擔(dān)。據(jù)中國(guó)國(guó)家信息中心和國(guó)務(wù)院中國(guó)企業(yè)家調(diào)查系統(tǒng)等機(jī)構(gòu)的調(diào)查，中小企業(yè)短期貸款缺口大，長(zhǎng)期貸款更無著落。 （二）、我國(guó)中小企業(yè)融資難成因分析 趙成我國(guó)中小企業(yè)資金短缺、融資困難的原因是錯(cuò)綜復(fù)雜的，但從根本上說主要有企業(yè)、銀行和政府三方面的原因。 銀行方面因素（一）、當(dāng)前我國(guó)為中小企業(yè)服務(wù)的中小銀行數(shù)量少、實(shí)力弱且服務(wù)相對(duì)滯后，導(dǎo)致中小企業(yè)獲得的貸款少，與其在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位和作用不相稱。另外，我國(guó)基金組織及其他融資公司還處于初建階段，其他融資渠道也并沒有為中小企業(yè)創(chuàng)造有效的融資機(jī)會(huì)。 （3）、鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資和風(fēng)險(xiǎn)資本以促進(jìn)高