【正文】 每月 2 號(hào)（節(jié)假日順延）防損處向集團(tuán)財(cái)務(wù)中心、集團(tuán)營(yíng)運(yùn)中心及地區(qū) 公司營(yíng)運(yùn)部上報(bào)全店重點(diǎn)商品明細(xì)備查。 ② 已售完的商品未進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)扎賬視同漏盤(pán)處理，金額在 500元以上對(duì)責(zé)任人記警告處分一次，生鮮店長(zhǎng) （處長(zhǎng)） 扣兩點(diǎn)處罰。 8. 盤(pán)點(diǎn)流程圖： 三、 盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的分析及考核 1． 盤(pán)損或盤(pán)盈的主要原因 ① 偷盜、丟失、漏盤(pán)、混盤(pán)、 竄碼、計(jì)量錯(cuò)誤、 一品多碼、匯總錯(cuò)加、錯(cuò)盤(pán)、混銷(xiāo)售、重復(fù)填寫(xiě) 。 5. 盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備工作 ① 盤(pán)點(diǎn)前應(yīng)將清倉(cāng)商品、壞品和退換貨處理完畢，未處理完的應(yīng)記入盤(pán)點(diǎn)數(shù)字 ,但不能同一壞品經(jīng)多次盤(pán)點(diǎn)仍未處理； ② 整理庫(kù)存商品，存放有序； ③ 所有驗(yàn)收單、退貨單是否還未作審核，并檢點(diǎn)單據(jù)的準(zhǔn)確性； ④ 借出商品、單據(jù)的整理，若沒(méi)有還回，應(yīng)計(jì)入盤(pán)點(diǎn)數(shù)中； ⑤ 準(zhǔn)備好盤(pán)點(diǎn)用的文具、表格、磅稱(chēng) ； 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 28 頁(yè) /共 80 頁(yè) ⑥ 做人員安排表，合理 調(diào)配班次 . 6. 盤(pán)點(diǎn)步驟 ① 在盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日生鮮收貨，下午 16： 00 以后不允許生鮮收貨，如遇特殊情況需在 15： 00后收貨的，應(yīng)及時(shí)錄入電腦，若盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日未錄入電腦，則不進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)同時(shí)在貨物上明確注明 “未錄入勿盤(pán)點(diǎn)”。 ⑦ 已收貨但收貨課未作入庫(kù)審核或已作退貨處理但收貨課未錄入審核單據(jù)，對(duì)收貨課直接責(zé)任人處以扣兩點(diǎn)處罰，對(duì)相關(guān)部門(mén)主管處以扣一點(diǎn)處罰。如有門(mén)店、柜組 違反規(guī)定，利用各種手段、方法進(jìn)行補(bǔ)貨，對(duì)店長(zhǎng)、防損處長(zhǎng)、柜組 主管予以警告 處分。 上報(bào)集團(tuán)營(yíng)運(yùn)中心進(jìn)行批復(fù)。 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 20 頁(yè) /共 80 頁(yè) 8． 盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日晚班會(huì)需強(qiáng)調(diào)事宜 ① 非銷(xiāo)售商品指出 ，貼上“勿盤(pán)”字樣 。復(fù)盤(pán)完成后，將正確之?dāng)?shù)量填寫(xiě)在大盤(pán)盤(pán)點(diǎn)清單一、二聯(lián)上， 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 18 頁(yè) /共 80 頁(yè) 并簽名確認(rèn)，在控制表上填寫(xiě)“ OK” ， 由防損主管 將大盤(pán)盤(pán)點(diǎn)清單第 二聯(lián)交給信息 課 進(jìn)行錄入 ，并在“交電腦作業(yè)欄”填寫(xiě)“ OK”。 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 14 頁(yè) /共 80 頁(yè) 1 1 2 2 3 3 上下、左右、前后（正確） “ S”型（錯(cuò)誤） ⑨ 盤(pán)點(diǎn)時(shí)，若盤(pán)點(diǎn)清單中的商品 已售完，盤(pán)點(diǎn)數(shù)量一欄必須注明數(shù)量為“ 0”，不得 為 空 。 ④ 區(qū)域負(fù)責(zé)人的選?。菏煜ど唐?、工作細(xì)致、有一定的口頭表達(dá)、協(xié)調(diào)和組織能力。 注意清理辦公柜及地筐下。同時(shí)感謝您于盤(pán)點(diǎn)后，繼續(xù)給予支持和惠顧。 二、 盤(pán)點(diǎn)的組織及制度確立 （一） 、 盤(pán)點(diǎn) 組織 1． 盤(pán)點(diǎn)作業(yè)流程 ① 盤(pán)點(diǎn)作業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)由 集團(tuán) 財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一制訂 （集團(tuán)營(yíng)運(yùn)中心配合） ， 包括：盤(pán)點(diǎn)時(shí)間、盤(pán)點(diǎn)方法、 差異處理及獎(jiǎng)懲規(guī)定。 4． 清楚：盤(pán)點(diǎn)過(guò)程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的工作，所以所有資料必須清楚，人員的書(shū)寫(xiě)必須清楚，貨物的整理必須清楚，才能使盤(pán)點(diǎn)順利進(jìn)行。電腦信息系統(tǒng)無(wú)法核算出凈利潤(rùn)的情況，解決方法只有盤(pán)點(diǎn)。 ② 大盤(pán)點(diǎn)和滾動(dòng)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃由集團(tuán) 財(cái)務(wù)中心 統(tǒng)一制訂，門(mén)店組織實(shí)施，盤(pán)點(diǎn)結(jié)果報(bào)集團(tuán)副總裁、營(yíng)運(yùn)總監(jiān) 及財(cái)務(wù)中心 存查。 3． 3對(duì)不良商品進(jìn)行處理： ① 范圍：檢查賣(mài)場(chǎng)、庫(kù)區(qū)、作業(yè)區(qū)的死角處 ； ② 不良品：空包裝、過(guò)期、變質(zhì)、損壞的商品 ； ③ 處理方法：報(bào)損、退貨或請(qǐng)采購(gòu)協(xié)助處理 。 ④ 會(huì)點(diǎn)單、退貨單、贈(zèng)品單、借出單、批發(fā)單匯總，看是否有單據(jù)沒(méi)有審核，如果有及時(shí)審核掉。 例如：垂直陳列 ④ 書(shū)寫(xiě)商品貨位時(shí)必須以“ 排面框格”為組，以商品序號(hào)正序?yàn)闀?shū)寫(xiě)順序，不得倒序，更不能無(wú)序。 4． 盤(pán)點(diǎn)實(shí)施階段 4． 1盤(pán)點(diǎn)時(shí)間： 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 16 頁(yè) /共 80 頁(yè) ① 庫(kù)區(qū)： 12:0019:00 庫(kù)區(qū)初點(diǎn)、復(fù)點(diǎn) (實(shí)施人員：該柜組員工 )； 19:0021:30 庫(kù)區(qū)抽點(diǎn) (實(shí)施人員： 防損員 )； 21:30 后將盤(pán)點(diǎn)清單整理好交至防損處 ； 賣(mài)場(chǎng)： 21:30次日 05:00(初點(diǎn)、復(fù)點(diǎn)、抽點(diǎn) )； ② 將盤(pán)點(diǎn)結(jié)束后的盤(pán)點(diǎn)清單陸續(xù)交回 防損處 ； 4． 2錄入時(shí)間：盤(pán)點(diǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)在賣(mài)場(chǎng)營(yíng)業(yè)開(kāi)始前一小時(shí) 錄入完畢。 ④ 參加盤(pán)點(diǎn)人員于盤(pán)點(diǎn)日當(dāng)天管制休假，若不可抗拒之原因無(wú)法到場(chǎng)者亦應(yīng)安排 人員遞補(bǔ)，否則均以曠職論處，并列入升遷、調(diào)薪等人事運(yùn)用重要考評(píng)依據(jù)。 ② 店長(zhǎng)接到重盤(pán)通知后安排專(zhuān)人與防損對(duì)差異 商品實(shí)地盤(pán)點(diǎn)。 搭贈(zèng)指上次盤(pán)點(diǎn)次日至本次盤(pán)點(diǎn)日。 4． 3 人為因素造成盤(pán)點(diǎn)差錯(cuò)考核辦法： 對(duì)錯(cuò)盤(pán)、漏盤(pán) 、核對(duì) 錯(cuò)誤 等人為因素造成盤(pán)點(diǎn)差異，不得隨意進(jìn)行修改，可在盤(pán)點(diǎn)表審核 后作日常庫(kù)存溢缺調(diào)整庫(kù)存，但須對(duì)責(zé)任人進(jìn)行考核，細(xì)則如下： ① 錯(cuò)盤(pán)、漏盤(pán)、混盤(pán)： 一次漏盤(pán)者對(duì)盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人處于扣 2點(diǎn)處罰 ；一 次錯(cuò)盤(pán)者對(duì)盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人處于扣 2點(diǎn)處罰；一 次 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 25 頁(yè) /共 80 頁(yè) 混盤(pán)者對(duì)盤(pán)點(diǎn)責(zé)任人處于扣 1點(diǎn)處罰 。 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 26 頁(yè) /共 80 頁(yè) 生鮮盤(pán)點(diǎn) 一 、 生鮮盤(pán)點(diǎn)目的及時(shí)間 生鮮通過(guò)定期的盤(pán)點(diǎn)，準(zhǔn)確掌握生鮮各部門(mén)的庫(kù)存、銷(xiāo)售、丟棄及毛利情況，并及時(shí)做出分析與調(diào)整，進(jìn)一步提高銷(xiāo)售額、節(jié)約成本、增加利潤(rùn) 以及修正系統(tǒng)信息，保證系統(tǒng)信息與實(shí)際狀況貼近 。 ② 所有盤(pán)點(diǎn)結(jié)果都必須正確無(wú)誤地列入盤(pán)點(diǎn)單中 。 2． 發(fā)生重大差異時(shí)，應(yīng)采取下列措施查找原因： ① 重新確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)區(qū)域，看是否有漏盤(pán)、錯(cuò)盤(pán)、重盤(pán) 。 二、盤(pán)點(diǎn)方法及類(lèi)型 盤(pán)點(diǎn)的方法及類(lèi)型 方法 類(lèi)型 定義 適用范圍及時(shí)間間隔 盤(pán)點(diǎn) 類(lèi)型 實(shí)物盤(pán)點(diǎn) 實(shí)際清點(diǎn)存貨數(shù)量的方法 賣(mài)場(chǎng)實(shí)物盤(pán)點(diǎn) 帳面盤(pán)點(diǎn) 以書(shū)面記錄或電腦記錄進(jìn)出的流動(dòng)狀況得到期末存貨余額 信息課財(cái)務(wù)課進(jìn)行 類(lèi)別 大盤(pán)點(diǎn) 將店內(nèi)所有存貨區(qū)域進(jìn)行盤(pán) 點(diǎn) 一年至少 2— 4次 滾動(dòng)盤(pán)點(diǎn) 以類(lèi)分區(qū)依序盤(pán)點(diǎn)一定區(qū)域周而復(fù)始 周期性（日、周、月） 時(shí)間 段 營(yíng)業(yè)中 盤(pán)點(diǎn)時(shí)商店仍對(duì)外營(yíng)業(yè) 庫(kù)存區(qū)盤(pán)點(diǎn) 營(yíng)業(yè)后 商店關(guān)門(mén)后進(jìn)行盤(pán)點(diǎn) 銷(xiāo)售區(qū)盤(pán)點(diǎn) 周期 定期 每次盤(pán)點(diǎn)間隔期一致 全面（局部）盤(pán)點(diǎn)（日、周、月） 不定期 間隔期不一致的盤(pán)點(diǎn) 突發(fā)事件盤(pán)點(diǎn)；人事變動(dòng)盤(pán)點(diǎn)；經(jīng)營(yíng)運(yùn)異常盤(pán)點(diǎn)。以此類(lèi)推不設(shè)上限 . 6． 2 在一個(gè)月內(nèi)對(duì)一種單品進(jìn)行兩次 或兩次 以上庫(kù) 存調(diào)整視為盤(pán)點(diǎn)失誤，對(duì)相應(yīng)柜組主管 、處長(zhǎng)各 扣一點(diǎn)處罰。 附表： 生鮮銷(xiāo)毀率表格 日期 部門(mén) 銷(xiāo)售 銷(xiāo)毀金額 銷(xiāo)毀率 備注 部門(mén)主管： 生鮮店長(zhǎng)： 防損處長(zhǎng) ： 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 32 頁(yè) /共 80 頁(yè) 重點(diǎn)商品滾動(dòng)盤(pán)點(diǎn)制度 一、盤(pán)點(diǎn)的目的和意義 、每周、每月經(jīng)營(yíng)期間的盈虧狀況； 3. 了解賣(mài)場(chǎng)重點(diǎn)商品的存貨狀況及商品的周轉(zhuǎn)狀況； 4. 整理環(huán)境，清除死角 ；清理滯銷(xiāo)商品，臨近過(guò)期商品； 5. 通過(guò)盤(pán)點(diǎn)分析，加強(qiáng)門(mén)店?duì)I運(yùn)過(guò)程管理； 6. 盤(pán)點(diǎn)的結(jié)果反映出一個(gè)門(mén)店或部門(mén)每日、每周、每月期間的經(jīng)營(yíng)水平和管理水平。 ⑧ 已售完的商品未及時(shí)盤(pán)點(diǎn)扎賬 。 ⑧ 月末 盤(pán)點(diǎn)后的二個(gè)工作日內(nèi)，各門(mén)店財(cái)務(wù) 課 將整月部門(mén)生鮮領(lǐng)用單、手工盤(pán)點(diǎn)表返回總部財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)部計(jì)算毛利率，于當(dāng)月 5日前報(bào)營(yíng)運(yùn)中心和生鮮采配中心，各 店生鮮店長(zhǎng)、處長(zhǎng)、 各柜組主管應(yīng)及時(shí)跟蹤盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，了解掌握部門(mén)盈虧情況 ,主管、生鮮店長(zhǎng)、 處長(zhǎng)、防損必須監(jiān)督整個(gè)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程。 ② 煙、高檔酒、高單價(jià)易丟失商品建立嚴(yán)格的進(jìn)銷(xiāo)存帳，每日進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)交接 。 4． 2 校 正率的考核辦法 ① 店校 正率為 2%， 2%校 正率 ≤ 5%，對(duì)（副）店長(zhǎng)警告處分，校 正率 %5；對(duì)（副）店長(zhǎng)記過(guò)處分。 2． 計(jì)算方法 損耗額 = 盤(pán)點(diǎn)損耗率 =本部門(mén)損溢 /本部門(mén)不含稅自營(yíng)成本 (進(jìn)價(jià) )*100% 損益 =營(yíng)運(yùn)損益 +盤(pán)點(diǎn)損益 搭贈(zèng)。 （六） 、 盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的分析和處理 1． 追查差異原因 1． 1盤(pán)損或盤(pán)盈的主要原因 序號(hào) 原因 序號(hào) 原因 序號(hào) 原因 序號(hào) 原因 序號(hào) 原因 1 偷盜、丟失 5 一品多碼 9 單證差錯(cuò) 13 盤(pán)點(diǎn)多次抄寫(xiě)導(dǎo)致錯(cuò)誤 17 信息課錄入盤(pán)點(diǎn)單時(shí)錄入錯(cuò)誤 2 因上次盤(pán)點(diǎn)數(shù)量錯(cuò)誤，導(dǎo)致本次盤(pán)點(diǎn)存在差異 6 匯總錯(cuò)加 10 員工對(duì)商品的包裝含量不清楚，致使錯(cuò)盤(pán) 14 收貨課入庫(kù)時(shí)錄入數(shù)字錯(cuò)誤 3 漏盤(pán) 7 錯(cuò)盤(pán) 11 將贈(zèng)品作商品出售或贈(zèng) 品與商品相似混盤(pán) 15 商品已銷(xiāo)售，收貨課還未做入庫(kù) 4 混盤(pán) 8 混銷(xiāo)售 12 盤(pán)點(diǎn)重復(fù)填寫(xiě)，導(dǎo)致盤(pán)盈 16 已做退貨處理，收貨課還未錄入退貨單 1． 2發(fā)生重大差異時(shí)，應(yīng)采取下列措施查找原因： ① 重新確認(rèn)盤(pán)點(diǎn)區(qū)域，看是否有漏盤(pán)、錯(cuò)盤(pán)、重盤(pán)； ② 從單據(jù)上查找原因，比如核對(duì)會(huì)點(diǎn)單與電腦收貨單記錄，有無(wú)大量進(jìn)貨 /退貨，且未錄入電腦或錄入錯(cuò)誤； ③ 檢查庫(kù)存調(diào)整單（報(bào)損單、損溢單） ④ 核對(duì)盤(pán)點(diǎn)清單與信息 課 錄入的數(shù)字是否準(zhǔn)確 ⑤ 重新計(jì)算 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 21 頁(yè) /共 80 頁(yè) 2． 盤(pán)點(diǎn) 校正 流程 盤(pán)點(diǎn)表錄入后給予三 天的校 正時(shí)間。 ② 盤(pán)點(diǎn)前準(zhǔn)備好盤(pán)點(diǎn)需使用的表單及文具器材（三種盤(pán)點(diǎn)表單、紅藍(lán)筆、計(jì)算器、訂書(shū)機(jī)、墊板）。規(guī)范陳列，排列整齊以利于盤(pán)點(diǎn)； 3． 1． 4 收退貨 ①退貨：盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日禁止退貨； ②收貨：盤(pán)點(diǎn)當(dāng)日 12:00 至盤(pán)點(diǎn)結(jié)束期間，商品進(jìn)貨依程序收貨，但暫停輸入，放于庫(kù)存暫存區(qū)，標(biāo)示“已收貨，未輸入，勿盤(pán)！”字 樣。 ② 編寫(xiě)下一組“排面框格”時(shí)，要求最少空 3 行或重新起頁(yè)?！?+”為加庫(kù)存；“ ”為減庫(kù)存。 3． 2步驟 ① 對(duì)滯銷(xiāo)商品進(jìn)行處理： ② 店內(nèi)沒(méi)有退貨權(quán)，只有建議權(quán) 。 各商品部門(mén)負(fù) 責(zé)盤(pán)點(diǎn)的實(shí)施，其他各部門(mén)根據(jù)店長(zhǎng)的安排都有參與盤(pán)點(diǎn)的責(zé)任，總部及 地區(qū)本部管理人員應(yīng)參與盤(pán)點(diǎn) 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 6 頁(yè) /共 80 頁(yè) 3． 盤(pán)點(diǎn) 流程 集團(tuán)財(cái)務(wù)中心 集團(tuán)營(yíng)運(yùn)中心 地區(qū)公司營(yíng)運(yùn)部 集團(tuán)行政防損中心 集團(tuán)信息中心 門(mén)店 信 息課 營(yíng)運(yùn)部門(mén) 職能部門(mén)、總部人員 防損處 數(shù)據(jù)處理 初盤(pán) 復(fù)盤(pán) 抽盤(pán) 監(jiān)盤(pán) 地區(qū)公司信息部 建立盤(pán)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)與方法 實(shí)施盤(pán)點(diǎn)的組織機(jī)構(gòu) 責(zé)任區(qū)域劃分 盤(pán)點(diǎn)前的準(zhǔn)備及培訓(xùn) 盤(pán)點(diǎn)作業(yè) 盤(pán)點(diǎn)結(jié)果 重大差異 重盤(pán) 進(jìn)行調(diào)整和扎帳 追查責(zé)任，改進(jìn)措施 否 是 商品盤(pán)點(diǎn)手冊(cè) 第 7 頁(yè) /共 80 頁(yè) （二） 、 盤(pán)點(diǎn) 方法 及類(lèi)型 1． 盤(pán)點(diǎn)的方法 及類(lèi)型 方法 類(lèi)型 定義 適用范圍及時(shí)間間隔 盤(pán)點(diǎn) 類(lèi)型 實(shí)物盤(pán)點(diǎn) 實(shí)際清點(diǎn)存貨數(shù)量的方法 賣(mài)場(chǎng)實(shí)物盤(pán)