【正文】 因此分析報(bào)告不能重“數(shù)量”輕“質(zhì)量”，為分析而分析，簡(jiǎn)單羅列數(shù)據(jù)、中心 /子集團(tuán) 完成的工作任務(wù)，對(duì)經(jīng)營(yíng)情況的分析和問題的解決方案才是分析報(bào)告關(guān)注的重點(diǎn)。 戰(zhàn)略投資中心 總裁 戰(zhàn)略投資中心下達(dá)公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)；（提前 45周） 戰(zhàn)略投資中心下達(dá)會(huì)議議程及規(guī)則，材料要求；（提前 3周） 各 子集團(tuán) /職能中心經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算。 4. 競(jìng)爭(zhēng)者狀況：主要競(jìng)爭(zhēng)者市場(chǎng)份額的變化， 競(jìng)爭(zhēng)者研究開發(fā)方向和進(jìn)展，競(jìng)爭(zhēng)者的產(chǎn)能規(guī)模，銷售價(jià)格，銷售條件的變化，競(jìng)爭(zhēng)者的基本策略。 B、技術(shù)力： 技術(shù)力可從企業(yè)的技術(shù)資源和開發(fā) 能力（開發(fā)領(lǐng)域和人才）兩方面加以分析。 第三十八條 偏離程度的判斷標(biāo)準(zhǔn)，由各 子集團(tuán) 的實(shí)際情況和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)以及整體發(fā)展戰(zhàn)略的要求確定。 第二十七條 確有特殊情況需要調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)，必須向 戰(zhàn)略投資中心 提出申請(qǐng)，并詳細(xì)說(shuō)明原因（包括計(jì)劃的執(zhí)行情況），經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)討論通過(guò)。 第十七條 天一創(chuàng)投 職能 中心 、 各子集團(tuán) 根據(jù) 天一創(chuàng)投 季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、本單位 年度計(jì)劃、本 單位 上季度計(jì)劃完成情況在上季度末組織編制本 單位 季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。 第二條 公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃?rùn)M向劃分為年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃三個(gè)層次；縱向劃分為 天一創(chuàng)投 計(jì)劃、 天一創(chuàng)投 職能 中心 計(jì)劃、 各子集團(tuán) 計(jì)劃等層次。 第十四條 天一創(chuàng)投戰(zhàn)略投資中心 根據(jù)董事會(huì)確定的公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃指導(dǎo) 天一創(chuàng)投職能中心、 各子集團(tuán) 編制 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 （可參考 天一創(chuàng)投 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的模版編寫） 、年度工作計(jì)劃，經(jīng) 過(guò) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算質(zhì)詢會(huì)審議修正通過(guò)后組織實(shí)施。公司指標(biāo) (總指標(biāo) )由 戰(zhàn)略投資 中心 負(fù)責(zé)匯總、上報(bào)和下達(dá)，各 子集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理部 歸口管理。 第三十五條 當(dāng)出現(xiàn)輕微偏差， 子集團(tuán) 向 天一創(chuàng)投 說(shuō)明發(fā)生原因并提出整改計(jì)劃， 天一創(chuàng)投 隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn) 問題應(yīng)及時(shí)采取有效措施予以解決，以保證計(jì)劃的順利完成。需要注意的是，企業(yè)成長(zhǎng)不單是規(guī)模的擴(kuò)大，自有資本的增加，還必須強(qiáng)化實(shí)際經(jīng)營(yíng)能力的提高。 二、外部環(huán)境分析 1. 行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r：行業(yè)銷售規(guī)模（數(shù)量、價(jià)格）、增長(zhǎng)率，細(xì)分市場(chǎng)（公司產(chǎn)品）銷售規(guī)模、增長(zhǎng)率，產(chǎn)品技術(shù)的改進(jìn)、工藝技術(shù)的改進(jìn)。 10. 行政：管理規(guī)章、表格、流程的修改補(bǔ)充計(jì)劃；機(jī)密文件的處理；企業(yè)文化、提案制度、內(nèi)部溝通渠道的建立；法律事件的處理； OA 規(guī)劃；本部門的組織、發(fā)展、預(yù)算； 如何加強(qiáng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)。 經(jīng)營(yíng)分析必需以嚴(yán)謹(jǐn)、有深度的分析為基礎(chǔ)， 并針對(duì)出現(xiàn)問題提出改善建議及下一步行動(dòng)計(jì)劃，明確相關(guān)責(zé)任人和時(shí)間要求。分析報(bào)告必須形成明確結(jié)論，分析與建議舉措之間必須具備關(guān)聯(lián)性。 總裁、副總裁、天一創(chuàng)投 各 職能 中心 總監(jiān) 季度會(huì)議四、七、十月中旬 1天 年度會(huì)議一月下旬12天 對(duì)前一季 度各單位計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決經(jīng)營(yíng)中潛在的問題。因?yàn)橛?jì)劃本身除引導(dǎo)資源的投入外，還具有控制的功能，若計(jì)劃有明確的假設(shè)及前提，日后的狀況若與假設(shè)發(fā)生超過(guò)一定幅度的差異時(shí)，便能迅速評(píng)估及修正計(jì)劃。 2. 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)分析的目的是綜合判斷企業(yè)經(jīng)營(yíng)的好壞，并可簡(jiǎn)單歸納為“企業(yè)是否順利成長(zhǎng)？”、“企業(yè)收益性如何？”、“企業(yè)經(jīng)營(yíng)是否穩(wěn)健、安全？”等，注重從整體上把握經(jīng)營(yíng)全局。 第四十條 天一創(chuàng)投 總裁 每季度對(duì) 天一創(chuàng)投 計(jì)劃執(zhí)行情況考核一次 ，綜合運(yùn)營(yíng)中心會(huì)同人力資源中心提供數(shù)據(jù)支持。 第二十八條 調(diào)整年度計(jì)劃指 標(biāo)應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)季度申請(qǐng)，調(diào)整季度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)當(dāng)提前一個(gè)月申請(qǐng)。 第十九條 天一創(chuàng)投 職能中心 、各子集團(tuán) 根據(jù)本部門季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、上月計(jì)劃 完成情況， 參照 天一創(chuàng)投 月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 組織編制本部門月度計(jì)劃 并組織實(shí)施 。 第二章 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理組織體系 第五條 天一創(chuàng)投 設(shè)立經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)，指導(dǎo)公司年度、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制，對(duì)計(jì)劃進(jìn)行綜合平衡，監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)計(jì)劃的調(diào)整。 第十一條 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的統(tǒng)計(jì)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面地反饋計(jì)劃執(zhí)行情況，各級(jí)管理人員必須重視，禁止弄虛作假。 第二十四條 公司計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解，層層落實(shí)。特殊事項(xiàng)需要縮短報(bào)告周期的，由經(jīng)營(yíng)計(jì)劃會(huì)決定。具體而言，就是掌握企業(yè)的收益結(jié)構(gòu)，把握其利益源泉與成本結(jié)構(gòu)的特性， 對(duì)投下資本的收益力進(jìn)行評(píng)估。 （ 6）組織分析： 從組織結(jié)構(gòu)的適應(yīng)性、組織適應(yīng)性等方面檢討。 7. 投資計(jì)劃：新建投資；在建投資；固定資產(chǎn)更新；技術(shù)改造；零星固定資產(chǎn)；設(shè)備投資；其他投資支出（包括項(xiàng)目型投資等）。 附件 三 ： 天一創(chuàng)投 經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告模版 前言 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分析是 天一創(chuàng)投 實(shí)現(xiàn)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、貫徹落實(shí)公司核心價(jià)值，從而最終實(shí)現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)的重要手段。 第一部分 天一創(chuàng)投 經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析 一、 天一創(chuàng)投 主要 指標(biāo)完成情況 利潤(rùn)（ 財(cái)務(wù)管理中心 負(fù)責(zé)填寫） (單位：萬(wàn)元 ) 指標(biāo)名稱 計(jì)劃值 實(shí)際完成值 與計(jì)劃值偏差 去年同期 與去年同比增長(zhǎng)率 占年度計(jì)劃比 重 當(dāng)期 累計(jì) 年度