【正文】 本案點評：我們上述處理結(jié)果是正確的。2003年6月10日，雇員王＊＊在工作期間因鋼絲繩斷裂砸到頭部，引起腦干血腫搶救無效死亡，向我公司報案并提出索賠申請，要求賠償人民幣30。關(guān)于增值稅。在處理重大、疑難、超權(quán)限、訴訟等賠案時，必須進行會審，會審應(yīng)由分管副經(jīng)理（市地公司由分管副總經(jīng)理）主持，有關(guān)部門和人員參加，必須保證會審人員不得少于5人。發(fā)現(xiàn)的問題要對客戶發(fā)出整改通知書，要求客戶限期整改。如果決定授權(quán)主承保公司或牽頭公司處理案件全權(quán)處理理賠事項，應(yīng)予協(xié)助。經(jīng)研究后，決定拒賠的案件，業(yè)務(wù)人員應(yīng)詳細填寫《拒賠案件報告書》，一式三份，說明拒賠原因、依據(jù)，并附有關(guān)賠案材料，經(jīng)核賠人審核簽署意見，報理賠管理部（理賠管理中心）審批并報法律部門同意。（二）訴訟或仲裁賠案處理 應(yīng)按承保時保險單約定的合同爭議解決方式進行爭議處理。（四）理賠中心要建立未決賠案登記分析制度，定期對未決賠案進行統(tǒng)計，并對處理情況進行分析和總結(jié)。結(jié)案處理主要包括以下幾項：（一）批改支付賠款后，理賠人員應(yīng)出具“賠款批單”，注明賠款及保單有關(guān)項目的變動情況，加批于各聯(lián)保險單后，并加蓋騎縫章，另留一份存入賠案案卷。以法院或政府有關(guān)部門依法裁定、仲裁機構(gòu)仲裁或經(jīng)被保險人與受到損害的第三者及保險人協(xié)商（以法律、法規(guī)為協(xié)商依據(jù)）確定的被保險人應(yīng)償付的金額為準(zhǔn)。（3）死亡（雇主責(zé)任保險按條款規(guī)定處理）應(yīng)賠償喪葬費、死亡賠償金、死者生前撫養(yǎng)人所必需的生活費及死亡前發(fā)生的搶救和醫(yī)療費。護理人沒有工資收入的，按照當(dāng)?shù)鼐用窕旧钯M標(biāo)準(zhǔn)計算。五、損失確定（一）熟悉法律法規(guī)根據(jù)《保險法》第五十條規(guī)定“責(zé)任保險是指以被保險人對第三者依法應(yīng)負的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。（9）戶口注銷證明。與政府負責(zé)處理事故的部門共同出具。責(zé)任保險的司法管轄實際就是被保險人對第三者的賠償責(zé)任依哪個國家的法律規(guī)定確定，兩者爭議由哪國法院處理的問題，在實際工作中理賠人員可以根據(jù)《民法通則》對于涉外民事關(guān)系的法律適用規(guī)定為依據(jù)進行處理。四、責(zé)任分析與確定理賠人員應(yīng)根據(jù)查勘報告、事故證明及有關(guān)材料，遵照條款及條款解釋的有關(guān)規(guī)定，全面分析主客觀原因，確定事故是否屬于保險事故。對于不負賠償責(zé)任的也要出具查勘報告?，F(xiàn)場拍照現(xiàn)場查勘過程中，查勘人員應(yīng)進行必要的現(xiàn)場拍照。與被保險人聯(lián)系，了解事故的概況和性質(zhì)，根據(jù)情況決定是否勘查事故現(xiàn)場，或者進行必要的事故調(diào)查。責(zé)任保險理賠實務(wù)目錄第一部分 責(zé)任保險理賠實務(wù) 1一、接受報案 1二、查勘定損 3三、立案 7四、責(zé)任分析與確定 8五、損失確定 13六、賠款理算 17七、核賠 18八、賠償處理 19九、結(jié)案處理 19十、未決賠案的處理 23十一、特殊案件處理 23十二、防災(zāi)防損工作 25第二部分 理賠環(huán)節(jié)需要注意的問題 25第三部分 責(zé)任險案例 2541 / 42中國人民財產(chǎn)保險股份有限公司責(zé)任保險理賠實務(wù) 第一部分 責(zé)任保險理賠實務(wù)一、接受報案報案管理實行市分公司客戶中心“95518”保險服務(wù)專線（以下簡稱“95518”）接受報案的集中管理方式，縣區(qū)公司接受報案、公司員工幫助客戶報案或其它途徑接到客戶報案的均要通過95518，由專線信息員進行接受報案的工作程序。需勘查事故現(xiàn)場的由兩人完成。照片應(yīng)顯示出險地點、現(xiàn)場概貌、人員傷亡情況或財產(chǎn)受損狀況等。查勘人員要在查勘報告上簽字，并及時錄入業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。對不屬于保險責(zé)任的案件，經(jīng)慎重研究做出拒賠結(jié)論后，按本實務(wù)第二部分中的拒賠案件進行處理。被保險人行業(yè)性質(zhì)或職業(yè)是否已發(fā)生變化。（2）死亡證明。由死者長住戶口所在地派出所出具，有條件的應(yīng)復(fù)印戶口登記簿。”依法應(yīng)承擔(dān)的民事賠償責(zé)任，是責(zé)任保險存在的基礎(chǔ)。賠償?shù)钠谙?，以護理證明的護理期限為準(zhǔn)。a、喪葬費：按當(dāng)?shù)貑试豳M標(biāo)準(zhǔn)確定。保險單約定的各種限額、免賠額及其它條件。批改內(nèi)容包括： 賠款時間、原因、項目及金額； 減少后的累計賠償限額。十一、特殊案件處理（一）代位追償賠案處理代位追償賠案的處理原則 （1）代位追償必須以保險人履行賠償義務(wù)為前提； （2）代位追償是《保險法》規(guī)定的保險人的權(quán)利。 應(yīng)訴案件在開庭之前應(yīng)填寫《訴訟、仲裁案件審批表》并附全部案件材料，按權(quán)限報理賠中心和法律部門或上級公司備案或?qū)徟?。超過授權(quán)權(quán)限的拒賠案件，應(yīng)當(dāng)報上級公司。賠款的支付要按照共?；蚵?lián)保協(xié)議、財務(wù)規(guī)定處理。（四）在理賠過程中要分析災(zāi)害事故，研究防范對策，督促客戶采取有效措施，減少或防止類似事故的再次發(fā)生。會審結(jié)束后，要認真填寫會審表，其中會審意見應(yīng)明確是否屬于保險責(zé)任，賠款金額應(yīng)該是多少。在產(chǎn)品責(zé)任險和產(chǎn)品質(zhì)量險中，一般產(chǎn)品發(fā)票包含了相應(yīng)的增值稅。經(jīng)我公司和＊市人民檢察院保險理賠鑒定中心聯(lián)合提取調(diào)閱王＊＊病例，確認王＊＊實為6月10日早上6時出現(xiàn)頭暈癥狀，伴有昏迷、嘔吐，早8時由救護車送往該市人民醫(yī)院搶救，并于7月11日不治身亡。換言之，如果傷者傷情嚴(yán)重，并因此殘廢，如果法院的判決為很高的數(shù)額例如是250，被保險人應(yīng)承擔(dān)100，則保險公司如何賠償呢。保險公司根據(jù)法院判決，賠償被保險人8。 2003年3月26日，河南省某集團有限公司向中國人民保險公司某分公司投保雇主責(zé)任險，每人死亡、傷殘賠償限額人民幣30，每人醫(yī)療費賠償限額人民幣6，保險期限為2003年3月27日零時起至2004Page: 38年3月26日二十四時止，共投保400人，并附有人員名單。二次手術(shù)費不高于2000元，醫(yī)藥費不超過第一次手術(shù)時50%。 關(guān)于會審記錄的要求。（三）要針對不同責(zé)任險險種的特點，有選擇性的對部分客戶進行以防災(zāi)防損為目的的服務(wù)活動，有必要的可以聘請專業(yè)技術(shù)人員一同進行。視案情的情況或損失的大小，決定是否參與理賠工作。拒賠要有確鑿的證據(jù)和充分的理由，應(yīng)當(dāng)慎重。同時，由業(yè)務(wù)人員在《查勘報告書》中注明追償結(jié)果和實際賠款，并登記《追償?shù)谌哓?zé)任賠款登記薄》。（三）對尚不能結(jié)案的案件，應(yīng)認真核對、調(diào)整估損金額。業(yè)務(wù)處理程序中要求的項目通過業(yè)務(wù)處理程序進行操作，業(yè)務(wù)處理程序未有的項目由手工進行。（一）理算依據(jù)相關(guān)責(zé)任保險條款的規(guī)定。受害人是唯一撫養(yǎng)人的，被撫養(yǎng)人的必要生活費應(yīng)全部賠償；還有其他撫養(yǎng)人的，按比例賠償。護理人數(shù)一般應(yīng)限定1人，需要日夜護理的，以2人為限。會審表必須加蓋公司公章，并報上級主管部門備案。由市地及市地以上職業(yè)病醫(yī)療機構(gòu)出具。審閱證明和單證時應(yīng)注意的問題：（1）聯(lián)合事故調(diào)查報告。（2）涉外責(zé)任保險合同可能涉及到國外司法管轄。傷殘觀察通知書不分險種，按先后順序編號。查勘人員查勘完現(xiàn)場后,應(yīng)及時出具查勘報告,并初步確定是否屬保險責(zé)任以及估損金額。調(diào)查出險原因：要深入調(diào)查，收集證據(jù)，索取證明，詳細調(diào)查事故發(fā)生的原因，是由于被保險人造成的事故或是由于第三者行為所導(dǎo)致。同時通知95518專線信息員在95518報案畫面相關(guān)項目內(nèi)填寫拒賠或不予受理的理由，并進行立案前的拒賠處理，同時將有關(guān)情況通知承保公司。（一）詢問案情專線信息員接到報案時，應(yīng)詳細詢問投保險種、被保險人名稱、保單號碼、出險時間、出險地點、出險原因、人員傷亡、財產(chǎn)損失估計、第三者對被保險人的索賠情況、是否采取施救措施和善后處理、報案人姓名、聯(lián)系電話及方式等情況，同時請報案人（或請其通知被保險人）盡快填寫《出險索賠通知書》,交保險人（查勘定損崗和承保部門）備案。對復(fù)雜的事故可以通知醫(yī)療跟蹤人員介入，根據(jù)需要邀請有關(guān)部門或聘請專家查明原因，做出鑒定，調(diào)閱、封存被保險人有關(guān)記錄。必要時應(yīng)拍攝特寫鏡頭估計損失情況詳細了解人員傷亡、財產(chǎn)損失情況，對被保險人向保險人提供的索賠清單中所列明的損失情況，逐項核實，并根據(jù)被保險人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，概算賠償金額。對商業(yè)分保業(yè)務(wù)，現(xiàn)場查勘后，及時將出險通知書、現(xiàn)場查勘報告交同級分管再保的部門。責(zé)任分析與確定時應(yīng)注意的幾個問題：出險時保險合同是否有效。被保險人出險時其行業(yè)性質(zhì)或所從事的職業(yè)危險性增加的且事先未向保險人做變更通知的，保險人不承擔(dān)保險責(zé)任。在醫(yī)院死亡的，由救治醫(yī)院出具，否則，由公安部門出具。（10）經(jīng)濟合同書。因此，要求責(zé)任險理賠人員在處理責(zé)任險賠案時，要熟悉相關(guān)法律法規(guī)條文中有關(guān)賠償?shù)囊?guī)定。（雇主責(zé)任保險無此規(guī)定，以下d、e亦同）d、轉(zhuǎn)院治療的交通費、住宿費：受害人治療需轉(zhuǎn)院治療的，需有當(dāng)?shù)刂委熱t(yī)院開具的轉(zhuǎn)院證明。b、生前撫養(yǎng)人所必需的生活費：賠償標(biāo)準(zhǔn)與前面對喪失勞動能力的被撫養(yǎng)人所必需的生活費賠償標(biāo)準(zhǔn)相同。有關(guān)證明及費用清單。若累計賠款已達到累計賠償限額，且投保人已繳清保險費的情況下，則保單為失效保單，理賠人員應(yīng)出批單注銷保單。根據(jù)權(quán)利義務(wù)對等的原則，代位追償?shù)慕痤~應(yīng)在保險人支付給被保險人的賠償金額范圍內(nèi)，保險人可根據(jù)實際情況接受部分或全