【正文】 每月 20 日以前負責 客戶上月份應(yīng)收帳款客戶對賬單（如： 10 14 15 ③ 月 20 日前必須對好到 8 月 31 日的應(yīng)收帳款客戶對賬單，對帳單必須雙方對帳確認、簽字、蓋章的原件）。 ④ 及時提供外聯(lián)收款員的客戶應(yīng)收帳款余額查詢和打好客戶應(yīng)收帳款對帳單。 （ 2） 按收款室工作需求，收款員分為 值班做帳收款員、 電腦 登帳錄帳 及地州 收款員、外聯(lián)收帳收款員 。 屬于滾動性發(fā)貨、滾動性付款的情況，每發(fā)生一次供貨行為及付款行為必須在當天之內(nèi)做一次結(jié)算。 公司對外經(jīng)營主體名稱為 XX 有限公司 ,公司的業(yè)務(wù)部及財務(wù)部應(yīng)當核對與客戶發(fā)生合同關(guān)系的主體印章名稱是否為本公司印鑒 ,簽訂合同、業(yè)務(wù)往來、制作《客戶對賬單》及清收時應(yīng)當使用相應(yīng)的、完整的主體名稱。 （ 二 ） 、提交貨各種單據(jù)規(guī)范要求 提貨時，原則上由合同雙方經(jīng)辦人交、提貨，辦理全部手續(xù)，如果對方當事人不到場提貨時，提貨人需持有訂貨單位提貨委托書〔格式按公司樣板〕、本人身份證提貨，按銷售清單驗單、驗貨單提貨并辦理相關(guān)手續(xù)。 ④收款員應(yīng)按以下格式在銷售報表上反映當天的銷售狀況： ? 、 今日銷售合計（含現(xiàn)款現(xiàn)貨部分和應(yīng)收款部分）： ? 、 現(xiàn)金收入： ? 、 支票收入： ? 、 支出（如果用支票支出時，支票以現(xiàn)金記 ）： a b ? 、 應(yīng)收款： a b ? 、 （ 2）至（ 5）合計 5 ? 、 收應(yīng)收款 a b ? 、 (6)至（ 7）合計： 處罰辦法 在銷售單的開具保管及帳務(wù)處理過程中，如果不按以上方法執(zhí)行，即視為工作失誤，出現(xiàn)工作失誤應(yīng)找出責任人，給予處罰，若找不出責任人， 實行問責制處罰。 先發(fā)貨 后付款 （ 1）、 貨主或代辦人親自提貨，由跟單員 到銷售中心開單員處 開具銷售清單，收款員復(fù)核單據(jù)，跟單員配好貨并簽名，連單帶貨清點交客戶，并讓客戶在存根聯(lián)上注明“貨已收、款未付”并注明付款日期，并簽名，如果欠部分貨款，則打欠條，欠款部分按應(yīng)收款帳務(wù)處理 。 特殊情況報鋁廠、公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準方能辦理貨物出門條。（姓名） ② 不同意發(fā)貨。 （ 五 ） 、 應(yīng)收賬款交接 業(yè)務(wù)主管崗位調(diào)換、離職 ,必須對經(jīng)手的應(yīng)收 賬 款進行交接 業(yè)務(wù)人員接交時 ,應(yīng)與客戶核對 賬 單 ,遇有疑問或 賬 目不清時應(yīng)立即向主管反映 ,未立即呈報或故意代為隱瞞的 ,應(yīng)與離職人員共同承擔責任。應(yīng)收款的清收按法律的規(guī)定，知道或應(yīng)當知道自己的合法權(quán)益受到侵害時，向法院起訴的訴訟時效為兩年。 ④ 認真詳細登記當天的發(fā)票收到、轉(zhuǎn)交記錄，并確保發(fā)票安全及轉(zhuǎn)領(lǐng)手續(xù)簽字。 ⑦ 平常與應(yīng)收帳款客戶經(jīng)常聯(lián)落，了解客戶經(jīng)營情況和財務(wù)情況，有異常情況及時上 報財務(wù)經(jīng)理。 ⑦ 平常與應(yīng)收帳款客戶經(jīng)常聯(lián)落，了解客戶經(jīng)營情況和財務(wù)情況，有異常情況及時上報財務(wù)經(jīng)理。 5 （ 2） 值班做帳收款員日常工作 考核：財務(wù)經(jīng)理和會計抽 12 查上述 ① —— ⑧ 日常工作內(nèi)容及本崗位應(yīng)做而未做，每發(fā)現(xiàn)一次罰款 10 元。 應(yīng)收集整理實現(xiàn)債權(quán)的相關(guān)證據(jù)，交由法律顧問審查后，妥善的保管，依照《民事訴訟法》的規(guī)定，當事人對自己的訴訟主張必須提供相關(guān)的證據(jù)，否則承擔敗訴的責任。 財務(wù)部對到期應(yīng)賬款，應(yīng)當書面通知該賬款的經(jīng)辦人。短信第一發(fā)送人發(fā)出信息 2 小時后無回音，則必須跟各短信回復(fù)人聯(lián)系，務(wù)必在 1 個小時內(nèi)得到準確回復(fù)，否則由短信第一發(fā)送人承擔一切責任。 在了解資金基本狀況，確信可行后〔沒有大的問題出入后〕，雙方按照經(jīng)濟合同的有關(guān)規(guī)定及雙方約定在平等互利的原則下制定供貨合同，填寫經(jīng)濟合同簽署單并報公司批準。 ②已結(jié)帳的銷售清單 及 銷售報表 交財務(wù)部 審核后統(tǒng)一銷毀 。 三 、 根據(jù)合同執(zhí)行 銷售清單的保管 ①每天下班前，由 開單 員與收款員對帳，雙方無誤后，現(xiàn)款現(xiàn)貨部分的銷售清單存根聯(lián)和記帳聯(lián)同銷售報表一同交到財務(wù)室，應(yīng)收款的銷售清單存根聯(lián)與貨運單連同應(yīng)收款憑證由收款員做應(yīng)收款帳憑證，記帳聯(lián)同應(yīng)收款憑證交財務(wù)記應(yīng)收款帳 ，第四聯(lián)由收款員交公司行政助理做相關(guān)業(yè)績統(tǒng)計。 簽訂供需合同時，首先了解訂貨方工程資金來源可靠程度，包括工程資金的支付能力狀況，分析資金風險度。 在上述程序中，不論前四步簽署同意發(fā)貨與否，最終以公司總經(jīng)理簽署意見為依據(jù)確定是否發(fā)貨。 應(yīng)收賬款報告的內(nèi)容包括：欠款單位、欠款數(shù)額、欠款時間、經(jīng)辦人、是否發(fā)出催債的書面通知。如甲欠乙貨款 50 萬，乙又欠丙貨款 50 萬，若丙方債權(quán)無法實現(xiàn)時，可以由甲、乙、丙協(xié)商后，用書面協(xié)議明確乙方欠丙方的貨款轉(zhuǎn)由甲方支付。 ⑧ 負責收款室衛(wèi)生，做到桌面上東西擺放整齊，地面干凈無污點。 （ 2） 電腦登帳錄帳及地州 收款員日常工作 考核：財務(wù)經(jīng)理和會計抽查上述 ① —— ⑩ 日常工作內(nèi)容及本崗位應(yīng)做而未做，每發(fā)現(xiàn)一次罰款 10 元。 16 ⑧ 與銷售中心 業(yè)務(wù)經(jīng)理及公司相關(guān)人員聯(lián)系并做好客戶應(yīng)收帳款的對帳 、收帳、催帳 工作。 ⑧ 與片區(qū)業(yè)務(wù)經(jīng)理及公司相關(guān)人員聯(lián)系并做好客戶應(yīng)收帳款的 13 對帳工作。 ⑤ 按收到現(xiàn)款和支票落實是否開票，并與《合同執(zhí)行》或現(xiàn)場客戶 詢證核實，在收據(jù)上注明。如某公司欠我方貨款10 萬，承諾于 20xx 年 9 月 10 日支付，則向法院行使訴權(quán)的時間必須在 20xx 年9 月 10 日前。 離職人員完成移交手續(xù)并經(jīng)相關(guān)部門主管確認同意后方可發(fā)放該移交人員 9 未結(jié)算的工資 ,未經(jīng)主管同意而自行發(fā)放的 ,由責任人負責賠償。（姓名） 第三步：銷售中心總經(jīng)理收到短信后，在短信后簽署意見并簽名， 轉(zhuǎn)發(fā)給財務(wù)部經(jīng)理。 以上規(guī)定，鋁廠、公司各相關(guān)人員遵