【正文】 六是資金風(fēng)險(xiǎn)由于該項(xiàng)目的投資額較大，如果資金不能及時(shí)到位，很容易產(chǎn)生資金不足的風(fēng)險(xiǎn)。 一是客戶（貨主企業(yè)）資信風(fēng)險(xiǎn)。具體來(lái)說(shuō)，所產(chǎn)生的社會(huì)效益可以歸納為以下幾個(gè)方面：（1）提升城市的綜合競(jìng)爭(zhēng)力現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的特點(diǎn)強(qiáng)調(diào)信息流與物質(zhì)流快速、高效、通暢地運(yùn)轉(zhuǎn)，從而降低社會(huì)成本，提高生產(chǎn)效率，整合社會(huì)資源。償債能力分析長(zhǎng)期借款4000萬(wàn)元，項(xiàng)目投產(chǎn)后按五年等額還本付息，其貸款還本的資金來(lái)源主要包括當(dāng)年可用于還本的未分配利潤(rùn)及當(dāng)年可用于還本的折舊和攤銷。（4）財(cái)務(wù)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用為長(zhǎng)期借款利息，長(zhǎng)期借款4000萬(wàn)元，%。第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)2002年國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)分布的《投資項(xiàng)目可行性指南》2006年國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)和建設(shè)部發(fā)部的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）《**市倉(cāng)儲(chǔ)收費(fèi)規(guī)則》及市場(chǎng)價(jià)格國(guó)家現(xiàn)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及相應(yīng)的稅收法規(guī)項(xiàng)目建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料。該項(xiàng)目于第六個(gè)月中旬正式開(kāi)始改擴(kuò)建工程施工，并于第十七個(gè)月的末期竣工，于第十八個(gè)月進(jìn)行工程驗(yàn)收，同時(shí)正式交付使用。電氣設(shè)備及配電線路保護(hù)設(shè)置按《低壓配電設(shè)計(jì)規(guī)范》執(zhí)行。三、環(huán)境治理措施污水處理對(duì)排放的盥洗、糞便等生活污水，則通過(guò)污水管道集中匯至室外化糞池，經(jīng)腐化沉淀后，再排入市政下水管網(wǎng)。污水先排至化糞池，經(jīng)污水處理合格后排放干管，再排至市政下水管網(wǎng)。四、配套工程防雷及接地該項(xiàng)目新建建筑物按二類防雷建筑設(shè)計(jì)防雷，利用建筑物金屬構(gòu)件作防雷裝置，屋面設(shè)避雷帶，利用建筑結(jié)構(gòu)柱不少于2根鋼筋作下線，并利用建筑物混凝土基礎(chǔ)鋼筋作自然接地體，同時(shí)設(shè)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)外引接地極和重復(fù)接地，其接地電阻小于1歐姆。主要含水層為中砂層和風(fēng)化巖層，水位不穩(wěn)定，變化較大，－，－2m左右。該項(xiàng)目的用水，由市政管網(wǎng)供給。3. 氣象條件**地區(qū)屬大陸季風(fēng)性氣候，四季分明，雨熱同季。通過(guò)建立統(tǒng)一的網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)，第三方物流會(huì)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，結(jié)合市場(chǎng)需求情況，為生產(chǎn)企業(yè)建設(shè)專業(yè)的物流基礎(chǔ)設(shè)施，制定合理的管理模式，為其服務(wù)。還有香港翔風(fēng)皮業(yè)有限公司等9戶企業(yè)已簽約達(dá)成入駐意向；63戶企業(yè)達(dá)成投資意向，其中已來(lái)阜考察企業(yè)有13戶，近期擬來(lái)考察有11戶。公路、鐵路交通條件便捷，地勢(shì)平坦，水、電、汽、通訊等公用設(shè)施基本完善。按照“大力發(fā)展一、三產(chǎn)業(yè)，優(yōu)化調(diào)整二產(chǎn)業(yè)，逐步形成一、二、三產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展的總體思路”，產(chǎn)業(yè)分工協(xié)作的不斷增強(qiáng)，專業(yè)化程度的不斷提高，區(qū)域地理位置的不斷提升及交通的四通八達(dá)，這給**市中小企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了機(jī)遇，但中小企業(yè)融資難、貸款難、資金短缺等問(wèn)題又限制了中小企業(yè)的發(fā)展，為此省政府在**市組建并引進(jìn)了多家小額貸款公司和擔(dān)保公司來(lái)解決上述問(wèn)題，但小額貸款公司和擔(dān)保公司的一些業(yè)務(wù)局限性使得中小企業(yè)的中轉(zhuǎn)資金有很大的缺口問(wèn)題。中小企業(yè)的地產(chǎn)、房產(chǎn)等固定資產(chǎn)在融資、貸款時(shí)都抵押給了銀行、小額貸款公司和擔(dān)保公司，再急需周轉(zhuǎn)資金的時(shí)候再無(wú)固定資產(chǎn)進(jìn)行抵押，而企業(yè)的原材料、產(chǎn)成品在銀行、小額貸款公司和擔(dān)保公司卻不能貸款，這給中小企業(yè)資金周轉(zhuǎn)帶來(lái)了很大的困難。位于城市邊緣，避免對(duì)城市產(chǎn)生尾氣和噪聲污染，附近無(wú)居民區(qū)，土地存量較大，便于項(xiàng)目遠(yuǎn)期規(guī)劃發(fā)展。入?yún)^(qū)企業(yè)項(xiàng)目全部投產(chǎn)后預(yù)計(jì)可實(shí)現(xiàn)年銷售收入1000億元以上，新增稅收100億元。因此，物流管理科學(xué)的管理模式，方便快捷的操作是未來(lái)物流倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。平均無(wú)霜期156天。項(xiàng)目的最高日用水量20m3/d。水質(zhì)對(duì)建筑混凝土無(wú)侵蝕性。接地采用TNCS系統(tǒng)，防雷接地，電氣安全接地以及其它接地的設(shè)備，均共用接地裝置。通風(fēng)系統(tǒng)倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)的通風(fēng)可采用自然通風(fēng)和強(qiáng)制通風(fēng)相結(jié)合的方法，且以自然通風(fēng)為主。同時(shí)，對(duì)化糞池進(jìn)行專人管理，定期維護(hù)。配電管線的選擇及敷設(shè)嚴(yán)格遵循相關(guān)的設(shè)計(jì)規(guī)范。項(xiàng) 目 實(shí) 施 進(jìn) 度 表序號(hào)實(shí)施進(jìn)度工作名稱建設(shè)期（月）123456789101117181項(xiàng)目前期準(zhǔn)備及項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)2委托編制可行性研究報(bào)告3可研報(bào)告審批4工程設(shè)計(jì)與招投標(biāo)5施工準(zhǔn)備6工程施工7竣工驗(yàn)收二、招標(biāo)方案根據(jù)《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)法》及國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第9號(hào)令要求，結(jié)合本工程具體內(nèi)容，對(duì)招標(biāo)工作的初步計(jì)劃安排如下：l、招標(biāo)范圍：項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、監(jiān)理、設(shè)備材料采購(gòu)、土建及安裝工程施工。二、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)范圍本項(xiàng)目屬于新設(shè)法人項(xiàng)目，能獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，形成獨(dú)立核算單位，因此項(xiàng)目所涉及的范圍即是財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的范圍。利息按五年等額本付息方式計(jì)算利息，詳見(jiàn)借款償還計(jì)劃表。本項(xiàng)目人民幣最大償還能力(年,含建設(shè)期)，說(shuō)明企業(yè)償還借款的資金保證率高，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。集多種服務(wù)功能于體的綜合物流中心正體現(xiàn)了這一需求。在選擇客戶時(shí)一定要謹(jǐn)慎，要重點(diǎn)考察企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力和信用狀況，反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況是否正常的最直接指標(biāo)是主營(yíng)業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)率，因此選擇客戶的主營(yíng)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)率要大于零，最好大于該行業(yè)的平均增長(zhǎng)率。針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)，物流企業(yè)只有重視對(duì)貨主的資信調(diào)查，加強(qiáng)內(nèi)部管理，穩(wěn)妥落實(shí)資金，以上風(fēng)險(xiǎn)是完全能夠規(guī)避或減少的。對(duì)于同一倉(cāng)單項(xiàng)下的貨物在不同時(shí)間提取的情況，要依據(jù)貨主和銀行共同簽署的“專用倉(cāng)單分提單”釋放，同時(shí)按照倉(cāng)單編號(hào)、日期、金額等要素登記明細(xì)臺(tái)帳，每釋放一筆，就要在相應(yīng)倉(cāng)單下作銷賬紀(jì)錄，直至銷售完成為止。正是由于存在這種三方的代理關(guān)系，倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)實(shí)施倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)有許多潛在風(fēng)險(xiǎn)。二、社會(huì)效益分析該項(xiàng)目的建設(shè)，對(duì)**市的工農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、商品貿(mào)易、社會(huì)發(fā)展都會(huì)產(chǎn)生積極的影響。投資利潤(rùn)率： %資本金收益率： %財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表1. 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表， 見(jiàn)附表2. 損益和利潤(rùn)分配表， 見(jiàn)附表3. 借款償還計(jì)劃表， 見(jiàn)附表。（3）修理費(fèi)用修理費(fèi)用為固定資產(chǎn)原值3%提取。詳見(jiàn)投資計(jì)劃與資金籌措表。于第五個(gè)月初期開(kāi)始工程設(shè)計(jì)和招投標(biāo)，并于第六個(gè)月初期開(kāi)始施工準(zhǔn)備工作。根據(jù)相關(guān)規(guī)范建筑物設(shè)防雷保護(hù)接地。從環(huán)境現(xiàn)狀上看，項(xiàng)目擬建場(chǎng)環(huán)境狀況較好，沒(méi)有明顯的較大的污染源。考慮夏季雨污合流排放因素，排水干管采用鋼筋水泥管，支管為硬質(zhì)塑料管。該項(xiàng)目擬建設(shè)辦公樓一座，面積600平方米，為兩層磚混結(jié)構(gòu)，、室內(nèi)外高差300mm，內(nèi)墻采用混合砂漿壓水，仿磁涂料罩面，外墻采用涂料粉飾，地面采用C15混凝土隨打壓光。項(xiàng)目擬建區(qū)域的地下水類型為第四紀(jì)潛水，靠自然降水直接滲入補(bǔ)給，無(wú)良好含水層。該項(xiàng)目利用原有廠區(qū)的通訊系統(tǒng)，接引電信網(wǎng)絡(luò)，基本已配備齊全，在本項(xiàng)目信息系統(tǒng)配套時(shí)，二者調(diào)整完善。項(xiàng)目擬建區(qū)的地震基本裂度為6度。隨著信息時(shí)代的來(lái)臨，生產(chǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)必須適應(yīng)社會(huì)快節(jié)奏的發(fā)展情況，最佳經(jīng)濟(jì)效益要求企業(yè)的生產(chǎn)與銷售必須及時(shí)快速的滿足市場(chǎng)需要，企業(yè)為了集中精力作好自己的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，舍棄了自身的物流業(yè)務(wù)，這樣就要求第三方物流企業(yè)按照市場(chǎng)需求為生產(chǎn)企業(yè)作好運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)、包裝、流通加工等一系列物流外包裝業(yè)務(wù)。截止到2010年3月底，**皮革產(chǎn)業(yè)基地區(qū)域內(nèi)已入駐企業(yè)4戶，占地110畝。廠區(qū)西臨阜錦公路，南臨耕地，北臨東梁小學(xué)，東臨老阜錦公路。經(jīng)過(guò)幾年來(lái)的發(fā)展，**的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型取得了突破性的發(fā)展，隨著政府招商引資力度的加大，外向型經(jīng)濟(jì)，進(jìn)出口貿(mào)易量發(fā)展迅猛。這時(shí)就需要以“倉(cāng)單質(zhì)押”業(yè)務(wù)為主的倉(cāng)儲(chǔ)物流公司發(fā)揮作用，中小企業(yè)可以把原材料、產(chǎn)成品存放在倉(cāng)儲(chǔ)公司的倉(cāng)庫(kù)中，由倉(cāng)儲(chǔ)公司管理并出具倉(cāng)單，中小企業(yè)就可以用倉(cāng)單向銀行、小額貸款公司和擔(dān)保公司進(jìn)行倉(cāng)單質(zhì)押貸款。2．建設(shè)規(guī)模與目標(biāo)該項(xiàng)目