用友軟件供應(yīng)鏈操作及業(yè)務(wù)解決方案(專業(yè)版)
【正文】 4) 審核“其他入庫單”；u 操作說明1) 庫存盤盈產(chǎn)生的其他入庫選擇“盤盈入庫”入庫類別；2) 外協(xié)入庫采用此單據(jù)；u 操作人員1)存貨核算流程 材料庫暫估成本錄入－系統(tǒng)內(nèi)處理u 操作步驟1) 先補(bǔ)錄采購入庫單中無單價(jià)記錄的暫估價(jià)格；u 操作人員 材料庫正常單據(jù)記帳處理－系統(tǒng)內(nèi)處理u 操作步驟1) 選擇材料庫所有出入庫單據(jù)進(jìn)行正常單據(jù)記帳；u 操作人員 材料庫結(jié)算成本處理－系統(tǒng)內(nèi)處理u 操作步驟1) 選擇材料庫進(jìn)行結(jié)算成本處理，系統(tǒng)自動(dòng)回沖本月已結(jié)算的上月暫估數(shù)據(jù)；2) 注意最好再選擇選擇所有倉庫檢查一下是否結(jié)算成本處理完畢，可以檢查入庫時(shí)選錯(cuò)倉庫的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；u 操作人員 材料庫期末處理－系統(tǒng)內(nèi)處理u 操作步驟1) 選擇材料庫進(jìn)行期末處理，系統(tǒng)自動(dòng)依據(jù)全月平均算法計(jì)算材料出庫成本；u 操作人員 材料耗用統(tǒng)計(jì)－系統(tǒng)內(nèi)處理u 操作步驟1) 在“存貨核算－出庫匯總表”中按表頭自定義項(xiàng)“用途”進(jìn)行分組匯總統(tǒng)計(jì)材料耗用；u 操作人員 產(chǎn)成品成本計(jì)算－系統(tǒng)外處理u 操作步驟1) 依據(jù)材料耗用及其他成本數(shù)據(jù)手工進(jìn)行產(chǎn)成品成本計(jì)算；u 操作人員 產(chǎn)成品成本分配－系統(tǒng)內(nèi)處理u 操作步驟1) 在“存貨核算－業(yè)務(wù)核算－產(chǎn)成品成本分配”中進(jìn)行批量產(chǎn)成品成本錄入；u 操作人員 成品庫正常單據(jù)記帳處理－系統(tǒng)內(nèi)處理u 操作步驟1) 選擇成品庫所有出入庫單據(jù)進(jìn)行正常單據(jù)記帳；u 操作人員 成品庫期末處理u 操作步驟1) 選擇成品庫進(jìn)行期末處理，系統(tǒng)自動(dòng)依據(jù)全月平均算法計(jì)算產(chǎn)品出庫成本；u 操作人員 制單處理－系統(tǒng)內(nèi)處理u 操作步驟1) 分別選擇單據(jù)類型進(jìn)行制單處理；u 操作說明1) 建議選擇合并制單u 操作人員1 外協(xié)業(yè)務(wù)記帳方法例子：數(shù)量1個(gè)，材料成本10元，加工費(fèi)每個(gè)1元a) 材料發(fā)出借 委托加工物資 10 貸 原材料 10b) 加工收回借 原材料 11 貸 委托加工物資 11c) 加工費(fèi)借 委托加工物資 1 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅 貸 應(yīng)付帳款 d) 如果暫估的加工費(fèi)與實(shí)際加工費(fèi)有誤差，要先總賬中出憑證回沖暫估，然后再按正確價(jià)格處理b)、c)業(yè)務(wù)步驟e) 委托加工物資余額（貸方）表示
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