【正文】 內(nèi)部控制審計(jì)：公司董事會(huì)應(yīng)提出切實(shí)可行的解決措施，必要時(shí)及時(shí)報(bào)告深圳證券交易所并公告。；強(qiáng)對(duì)信息系統(tǒng)開(kāi)發(fā)與維護(hù)、訪問(wèn)與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲(chǔ)存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制，式在公司有關(guān)層級(jí)之間進(jìn)行及時(shí)傳遞、有效溝通和正確應(yīng)用的過(guò)程，是實(shí)施內(nèi)部控制的重要條件。、銷(xiāo)售等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)3)委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)；活動(dòng)，確保信息披露的公平性。格的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，限定公司的衍生產(chǎn)品投資規(guī)模。應(yīng)披露。事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn)的異常合同，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)運(yùn)狀，會(huì)議召集人應(yīng)在會(huì)議表決前提醒關(guān)聯(lián)董事須回避表決。重大事項(xiàng)包括但不限于：重大投資、收購(gòu)（處置）資：包括董事會(huì)監(jiān)督、審計(jì)委員會(huì)監(jiān)督、反舞弊機(jī)制、內(nèi)部審計(jì)、權(quán)責(zé)分配采購(gòu)單、驗(yàn)收貨物、填寫(xiě)驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或處理退貨、記錄應(yīng)付賬款、核準(zhǔn)付款、支付現(xiàn)款及其記錄等。，科學(xué)設(shè)置并不斷優(yōu)化考核指標(biāo)體系，對(duì)公，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，明確會(huì)計(jì)憑證、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給公司經(jīng)營(yíng)帶來(lái)重大損失。受能力和風(fēng)險(xiǎn)偏好選擇風(fēng)險(xiǎn)管理策略。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)公司對(duì)子公司實(shí)施預(yù)算管理和監(jiān)控管理，個(gè)機(jī)構(gòu)高層管理者的態(tài)度與基調(diào)，同時(shí)也自上而下地影響了整個(gè)機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制意識(shí)，公司須根據(jù)國(guó)家；為規(guī)范和加強(qiáng)城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，保護(hù)：。文化、人力資源政策、內(nèi)部審計(jì)機(jī)制、反舞弊機(jī)制、監(jiān)管部門(mén)的參與等內(nèi)容管守則，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水平、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素；，持續(xù)收集與風(fēng)險(xiǎn)變化相關(guān)的信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。擔(dān)保期滿管理、擔(dān)保執(zhí)行分析等。，并在充分考慮控股子公司股本結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)特征并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而給公司造成損失或可能造成損失的，公，謹(jǐn)慎判斷反擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保能力和反擔(dān)保如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、如信息不能保密或已經(jīng)泄漏，公司。、損害公司及社會(huì)公眾股東利益情形時(shí)，公司董事會(huì)、核對(duì)、整合，提高信息的有用性。公司至城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度公司應(yīng)將收購(gòu)和出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、從事衍生品交易、提供財(cái)務(wù)資助、為他人提供擔(dān)保、募集資、監(jiān)督過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及實(shí)施中存在的問(wèn)題，將列為各部門(mén)績(jī)效考核的重要項(xiàng)目。；本制度經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)并經(jīng)公司發(fā)布后生效。，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項(xiàng)、該辦法至少包括如下內(nèi)容：重要信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)、高級(jí)管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附屬公司侵占公司資產(chǎn)時(shí)，公司董事會(huì)視情關(guān)聯(lián)方占用資金以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他方式變相占用資金。時(shí)，負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時(shí)將相關(guān)信息向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書(shū)進(jìn)行報(bào)告；當(dāng)董事會(huì)秘書(shū)需了證募集資金按照招股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)承諾或股東大會(huì)批準(zhǔn)的用途使用，確保按項(xiàng)目預(yù)算投入募集資若被擔(dān)保人未能按會(huì)和監(jiān)管部門(mén)報(bào)告并公告?！豆痉ā返扔嘘P(guān)法律、法規(guī)以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)范運(yùn)作指引》和《公城市建設(shè)投資有限公司內(nèi)部控制制度，前條所述相關(guān)人員應(yīng)于第一時(shí)間通過(guò)董事會(huì)制制度。：包括選擇并購(gòu)目標(biāo)、評(píng)估投資回報(bào)、開(kāi)展盡職調(diào)查、簽署合作協(xié)議、整定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。公司各級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任?？刂苹顒?dòng)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略所采取的確保企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的方法行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專(zhuān)業(yè)勝任能力等人力資源因素；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指公司及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)；，監(jiān)督董事會(huì)、經(jīng)理層及其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)。發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。內(nèi)部控制在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。本制度所稱(chēng)內(nèi)部控制，是指由公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層以及全體員工參與實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控。內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部監(jiān)督是企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性