【正文】 經(jīng)經(jīng) 工工 程程 審審 計計 多多 次次 審審 核核 后后 提提 議議 、 報報 經(jīng)經(jīng) 集集 團團 董董 事事 會會 審審 定定 ， 對對 從從 未未 超超 過過 審審 計計 允允 許許 誤誤 差差 率率 的的 預(yù)預(yù) （（ 決決 ）） 算算 人人員員 ， 給給 予予 5001000元元 的的 獎獎 勵勵 。 審審 計計 人人 員員 工工 作作 失失 誤誤 ， 未未 造造 成成 損損 失失 ， 對對 責(zé)責(zé) 任任 人人 每每 次次 處處 50200元元 罰罰 款款 ；； 造造 成成 損損 失失 的的 ， 由由 責(zé)責(zé) 任任 人人 全全 額額 賠賠 償償 。 C、 施施 工工 圖圖 及及 說說 明明 、 相相 關(guān)關(guān) 職職 能能 部部 門門 施施 工工 圖圖 建建 審審 意意 見見 書書 、 圖圖 紙紙 會會 審審 記記 錄錄 、 有有 關(guān)關(guān) 項項 目目 施施 工工 的的 往往 來來 函函 件件 、 實實 際際 施施 工工 進進 度度 表表 、 竣竣工工 圖圖 、 設(shè)設(shè) 計計 變變 更更 通通 知知 書書 、 隱隱 蔽蔽 工工 程程 記記 錄錄 、 工工 程程 簽簽 證證 單單 及及 相相 關(guān)關(guān) 資資 料料 。 無無 法法 達達 成成 共共 識識 的的 ， 由由 集集 團團 董董 事事 長長 裁裁 決決 或或 由由 集集 團團 董董 事事 長長 指指 定定 的的 外外 部部 審審 計計 機機 構(gòu)構(gòu) 仲仲 裁裁 。 3 、 中中 標(biāo)標(biāo) 單單 位位 投投 標(biāo)標(biāo) 報報 價價 資資 料料 4 、 子子 公公 司司 編編 制制 標(biāo)標(biāo) 底底 及及 審審 計計 中中 心心 審審 核核 的的 時時 限限 子子 公公 司司 和和 審審 計計 中中 心心 應(yīng)應(yīng) 在在 下下 列列 時時 限限 內(nèi)內(nèi) 審審 核核 標(biāo)標(biāo) 底底 項項 目目 50萬萬 以以 下下 50萬萬 200萬萬 200萬萬 500萬萬 500萬萬 1000萬萬 1000萬萬 以以 上上 特特 殊殊 項項 目目 3個個 工工 作作 日日 5個個 工工 作作 日日 7個個 工工 作作 日日 9個個 工工 作作 日日 12個個 工工 作作 日日 一一 般般 項項 目目 3個個 工工 作作 日日 5個個 工工 作作 日日 7個個 工工 作作 日日 12個個 工工 作作 日日 設(shè)設(shè) 備備 2個個 工工 作作 日日 3個個 工工 作作 日日 4個個 工工 作作 日日 7個個 工工 作作 日日 9個個 工工 作作 日日 裝裝 修修 裝裝 飾飾 工工 程程 3個個 工工 作作 日日 5個個 工工 作作 日日 7個個 工工 作作 日日 9個個 工工 作作 日日 12個個 工工 作作 日日 零零 星星 （（ 維維 修修 ）） 工工 程程 3個個 工工 作作 日日 5個個 工工 作作 日日 7個個 工工 作作 日日 9個個 工工 作作 日日 12個個 工工 作作 日日 業(yè)業(yè) 技技 術(shù)術(shù) 或或 科科 技技 含含 量量 較較 高高 的的 項項 目目 由由 專專 家家 評評 審審 ， 審審 計計 中中 心心 只只 審審 核核 招招 標(biāo)標(biāo) 文文 件件 。 （（ 四四 ）） 對對 拒拒 不不 整整 改改 的的 被被 審審 計計 單單 位位 和和 個個 人人 ， 行行 使使 處處 罰罰 建建 議議 。 （（ 六六 ）） 對對 阻阻 撓撓 、 拒拒 絕絕 和和 破破 壞壞 內(nèi)內(nèi) 部部 審審 計計 工工 作作 的的 ， 必必 要要 時時 ， 經(jīng)經(jīng) 集集 團團 董董 事事 長長 批批 準準 ， 可可 采采 取取 封封 存存 賬賬 冊冊 等等 臨臨 時時 措措 施施 ， 并并 提提 出出 追追 究究 相相 關(guān)關(guān) 人人 員員 責(zé)責(zé) 任任 的的 建建 議議 。 （（ 三三 ）） 有有 權(quán)權(quán) 向向 被被 審審 計計 單單 位位 或或 相相 關(guān)關(guān) 人人 員員 進進 行行 調(diào)調(diào) 查查 并并 索索 取取 證證 明明 材材 料料 。 全全 集集 團團 審審 計計 工工 作作 由由 審審 計計 中中 心心 實實 行行 垂垂 直直 管管 理理 。 （（ 二二 ）） 獨獨 立立 性性 原原 則則 ：： 在在 行行 使使 審審 計計 監(jiān)監(jiān) 督督 時時 不不 受受 其其 它它 任任 何何 干干 涉涉 、 干干 擾擾 和和 侵侵 犯犯 ， 堅堅 持持 客客 觀觀 、 公公 正正 ， 不不 得得 徇徇 私私 、 舞舞 弊弊 ， 保保 持持 獨獨 立立 行行 使使審審 計計 監(jiān)監(jiān) 督督 職職 能能 的的 原原 則則 。 第第 七七 條條 審審 計計 工工 作作 程程 序序 （（ 一一 ）） 根根 據(jù)據(jù) 集集 團團 年年 度度 工工 作作 目目 標(biāo)標(biāo) 制制 定定 年年 度度 審審 計計 工工 作作 計計 劃劃 ,報報 集集 團團 董董 事事 會會 批批 準準 。 （（ 三三 ）） 協(xié)協(xié) 助助 下下 屬屬 子子 公公 司司 在在 集集 團團 管管 理理 制制 度度 的的 基基 礎(chǔ)礎(chǔ) 上上 ， 建建 立立 和和 完完 善善 本本 單單 位位 的的 內(nèi)內(nèi) 部部 管管 理理 制制 度度 并并 監(jiān)監(jiān) 督督 執(zhí)執(zhí) 行行 。 （（ 二二 ）） 對對 被被 審審 計計 單單 位位 財財 務(wù)務(wù) 制制 度度 制制 定定 、 執(zhí)執(zhí) 行行 情情 況況 進進 行行 評評 審審 。 審審 查查 工工 程程 設(shè)設(shè) 計計 階階 段段 的的 造造 價價 分分 析析 。 合合 同同 簽簽 訂訂 ：： 子子 公公 司司 主主 管管 部部 門門 初初 擬擬 合合 同同 →→ 子子 公公 司司 分分 管管 副副 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 簽簽 署署 意意 見見 →→ 子子 公公 司司 相相 關(guān)關(guān) 部部 門門 會會 簽簽 →→ 子子 公公 司司 合合 約約 部部 簽簽 署署 意意 見見 →→ 子子 公公 司司 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 審審 批批→→ 集集 團團 審審 計計 中中 心心 審審 核核 簽簽 署署 意意 見見 →→ 參參 與與 合合 同同 審審 批批 過過 程程 的的 全全 體體 人人 員員 在在 《《 合合 同同 簽簽 訂訂 責(zé)責(zé) 任任 單單 》》 簽簽 字字 。 第第 二二 十十 一一 條條 結(jié)結(jié) 算算 審審 計計 （（ 一一 ）） 范范 圍圍 ：： 對對 工工 程程 造造 價價 、 設(shè)設(shè) 備備 、 材材 料料 進進 行行 結(jié)結(jié) 算算 審審 計計 ， 特特 殊殊 情情 況況 （（ 全全 集集 團團 內(nèi)內(nèi) 無無 相相 關(guān)關(guān) 專專 業(yè)業(yè) 技技 術(shù)術(shù) 人人 員員 的的 或或 趕趕 工工 期期 ）） 需需 要要 送送 外外 審審 的的 ，報報 集集 團團 董董 事事 長長 審審 批批 。 允允 許許 誤誤 差差 項項 目目 特特 殊殊 項項 目目 一一 般般 項項 目目 設(shè)設(shè) 備備 裝裝 修修 裝裝 飾飾 工工 程程 材材 料料 零零 星星 （（ 維維 修修 ）） 工工 程程 允允 許許 誤誤 差差 率率 3% 4% 4% 3% 4% 3% （（ 四四 ）） 審審 計計 程程 序序 ：： 子子 公公 司司 按按 審審 計計 部部 要要 求求 報報 送送 有有 關(guān)關(guān) 資資 料料 →→ 審審 計計 部部 進進 行行 審審 計計 →→ 審審 計計 部部 與與 子子 公公 司司 對對 審審 ， 無無 異異 議議 后后 ， 子子 公公 司司 分分 管管 副副 總總經(jīng)經(jīng) 理理 簽簽 署署 意意 見見 →→ 子子 公公 司司 總總 經(jīng)經(jīng) 理理 簽簽 字字 。 對對 積積 極極 參參 與與 制制 度度 建建 設(shè)設(shè) 的的 個個 人人 ， 經(jīng)經(jīng) 審審 計計 中中 心心 提提 議議 ， 報報 制制 度度 建建 設(shè)設(shè) 領(lǐng)領(lǐng) 導(dǎo)導(dǎo) 小小 組組 審審 定定 后后 ， 給給 予予 100500元元 獎獎 勵勵 。 審審 計計 差差 額額 超超 過過 允允 許許 誤誤 差差 率率 的的 ， 按按 超超 過過 誤誤 差差 率率 金金 額額 的的 相相 應(yīng)應(yīng) 處處 罰罰 。 （（ 二二 ）） 處處 罰罰 被被 審審 計計 單單 位位 和和 責(zé)責(zé) 任任 人人 違違 反反 財財 務(wù)務(wù) 制制 度度 的的 行行 為為 ， 按按 財財 務(wù)務(wù) 制制 度度 規(guī)規(guī) 定定 處處 理理 。 被被 審審 計計 單單 位位 提提 供供 的的 審審 計計 資資 料料 不不 全全 ， 又又 拒拒 不不 補補 齊齊 的的 ， 給給 責(zé)責(zé) 任任 人人 分分 別別 處處 50100元元 罰罰 款款 。 審審 計計 中中 心心 權(quán)權(quán) 限限 內(nèi)內(nèi) 的的 項項 目目 ， 子子 公公 司司 在在 接接 到到 施施 工工 單單 位位 預(yù)預(yù) 決決 算算 書書 后后 ， 按按 規(guī)規(guī) 定定 時時 限限 （（ 見見 下下 表表 ）） 完完 成成 結(jié)結(jié) 算算 工工 作作 后后 的的 第第 二二 天天 ， 將將 施施 工工單單 位位 和和 子子 公公 司司 的的 結(jié)結(jié) 算算 資資 料料 報報 審審 計計 中中 心心 ， 審審 計計 中中 心心 按按 規(guī)規(guī) 定定 時時 限限 （（ 見見 下下 表表 ）） 完完 成成 。 對對 施施 工工 進進 度度 及及 進進 度度 款款 的的 支支 付付 進進 行行 抽抽 查查 ：： 審審 核核 施施 工工 進進 度度 、 進進 度度 款款 支支 付付 是是 否否 按按 合合 同同 約約 定定 ， 進進 度度 款款 支支 付付 是是 否否 按按 規(guī)規(guī) 定定 的的 審審 批批 程程 序序 進進 行行 。 ( 四四 ) 招招 （（ 議議 ）） 標(biāo)標(biāo) 要要 求求 被被 審審 計計 單單 位位 應(yīng)應(yīng) 在在 每每 月月 26日日 前前 ,向向 審審 計計 中中 心心 報報 送送 下下 月月 擬擬 審審 項項 目目 ( 見見 附附 表表 31項項 目目 招招 標(biāo)標(biāo) 計計 劃劃 表表 、 附附 表表 32合合 同同 送送 審審 計計 劃劃表表 )。 第第 十十 六六 條條 財財 務(wù)務(wù) 審審 計計 程程 序序 審審 計計 部部 出出 具具 審審 計計 通通 知知 書書 →→ 集集 團團 董董 事事 長長 審審 批批 同同 意意 后后 →→ 被被 審審 計計 單單 位位 按按 照照 審審 計計 通通 知知 書書 要要 求求 提提 供供 資資 料料 →→ 審審 計計 中中 心心 實實 施施 審審 計計 后后 出出 具具 審審 計計 報報 告告 →→ 集集 團團 董董 事事長長 審審 閱閱 做做 出出 審審 計計 決決 定定 →→ 審審 計計 部部 按按 董董 事事 長長 批批 示示 出出 具具 限限 期期 整整 改改 通通 知知 單單 →→ 審審 計計 中中 心心 監(jiān)監(jiān) 督督 其其 整整 改改 執(zhí)執(zhí) 行行 到