【正文】 （二）辦理質(zhì)押品退還手續(xù)，應(yīng)經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批，管理員會(huì)同業(yè)務(wù)人員發(fā)出退還單，一聯(lián)自存并據(jù)以記賬，一聯(lián)交客戶 ∕ 領(lǐng)取人，一聯(lián)交稽核財(cái)務(wù)部。出差費(fèi)用在 返回 5 天內(nèi)必須報(bào)賬，不及時(shí)報(bào)賬的，稽核財(cái)務(wù)部有權(quán)在其下個(gè)月工資中扣回；如無特殊情況，過期一個(gè)月不報(bào)賬的，不再報(bào)銷。不得虛列記載。 （二）現(xiàn)金的管理 現(xiàn)金支付的范圍 （ 1）發(fā)放工資、補(bǔ)貼； （ 2）支付出差人員必需攜帶差旅費(fèi)用； （ 3）總經(jīng)理批準(zhǔn)和其它費(fèi)用。 第二十七條 乘坐火車、輪船從晚上 8 時(shí)至次日晨 7 時(shí)之間，在車船上過夜 6 小時(shí)以上的，或連續(xù)乘車船超過 12 小時(shí)的，可購買火車硬席臥鋪，如符合規(guī)定而不購買臥鋪的，按本人實(shí)際乘坐的火車硬坐票價(jià)的 50%補(bǔ)貼給個(gè)人。銀行結(jié)算票證須在規(guī)定時(shí)間內(nèi)到開戶銀行辦妥有關(guān)手續(xù)。 制定和管理稅收政策方案及程序。 六 業(yè)務(wù)展 期審批程序上報(bào)貸審會(huì)審批程序一致，續(xù)貸按照初審程序進(jìn)行。 六．本制度解釋權(quán)屬長(zhǎng)沙市開福區(qū)益商小額貸款有限責(zé)任公司。 4 沒有稽查出貸款資料和調(diào)查報(bào)告中的明確遺漏，誤導(dǎo)審批人的。 6 發(fā)放單筆貸款超注冊(cè)資本 1%，累計(jì)同一借款人超注冊(cè)資本 5%。 （五） 責(zé)任追究制度 為了嚴(yán)格執(zhí)行公司信貸管理基本制度，控制貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司必須堅(jiān)持合理性、安全性、效益性和流動(dòng)性相統(tǒng)一的原則。貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制是指針對(duì)可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn)，在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及貸款發(fā)放后收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，也可以對(duì)同一種類貸款風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)采取多種風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施。為此，特制定風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度如下： 一 貸款風(fēng)險(xiǎn)管理原則：實(shí)行按質(zhì)押，抵押，擔(dān)保。 三 對(duì)所有信貸企業(yè)業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性進(jìn)行審查及時(shí)發(fā)現(xiàn)，糾正杜絕違規(guī)違法貸款。 三、風(fēng)險(xiǎn)管理部 （一） 風(fēng)險(xiǎn)管理部部門職責(zé) 為了確保信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和措施能夠落實(shí)到實(shí)處 ,公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部 。 第四條 檢查人員在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)借款人存在較大問題，須當(dāng)日向部門負(fù)責(zé)人口頭報(bào)告，部門應(yīng)在 2 日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報(bào)告主管負(fù)責(zé)人。 以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等； 以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等； 以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。 （四）貸前調(diào)查制度 第一條 貸前調(diào)查的目的：真實(shí)了解客戶的基本情況、經(jīng)營(yíng)管理狀況、市場(chǎng)銷售情況、財(cái)務(wù)狀況等；審查客戶資料的真實(shí)合法性；核實(shí)保證物來源的正當(dāng)性、權(quán)屬的合法性、價(jià)值的真實(shí)性、足值性、財(cái)產(chǎn)的安全性、變現(xiàn)的可能性及借款的用途，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，審慎地開展業(yè)務(wù)，確保公司資金的安全。得分 80 分以上，本項(xiàng)得分為 10%。 80 分以下 60 分以上，本項(xiàng)得分為 5%。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。每次出現(xiàn)差錯(cuò)或經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)認(rèn)定業(yè)務(wù)部門有效投訴，本項(xiàng)的得分降低 1%。 3. 考核階段和考核部門 （ 1） 風(fēng)險(xiǎn)管理部考核為月度考核。 （ 4） 部門經(jīng)理負(fù)責(zé)部門的總體工作參考業(yè)務(wù)員考核指標(biāo)執(zhí)行。 （ 2） 貸款損失為零，本項(xiàng)得分 20%，出現(xiàn)貸款損失，本項(xiàng)得分為零，貸款損失率大于 1%，考核總分為零 ， 并按照責(zé)任追究制度追究，同時(shí)收入指標(biāo)超出考核指標(biāo)部分的獎(jiǎng)金暫停發(fā)放，責(zé)任追究完畢后再予 以處理 。 2. 考核辦法 （ 1） 資本回報(bào)率不到 13%，按實(shí)際完成的回報(bào)率與指標(biāo)的比率乘以 45%為本項(xiàng)得分。貸款業(yè)務(wù)部簽署的各種正式合同，一份由經(jīng)辦人員保管，一份交綜合管理部歸檔管理。辦理抵押貸款，應(yīng)對(duì)抵押物的權(quán)屬、合法性、有效性和變現(xiàn)能力以及所設(shè)定抵押的合法性進(jìn)行審查，簽訂抵押合同并辦理抵押物的有關(guān)登記手續(xù)。 公司成立貸款審批委員會(huì)，（簡(jiǎn)稱貸審會(huì)）貸審會(huì)是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項(xiàng)，對(duì)有權(quán)審批人進(jìn)行制約及支持。 12. 公司章程規(guī)定和董事會(huì)授予的其他職權(quán)。 5. 制定公司的具體規(guī)章。 第三條 公司經(jīng)營(yíng)和管理必須堅(jiān)持合法性，安全性，效益性和流動(dòng)性相統(tǒng)一的原則。在貸款業(yè)務(wù)辦理過程中，調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù) 環(huán)節(jié)的有關(guān)人員為主責(zé)任人，具體承辦人為經(jīng)辦責(zé)任人，相應(yīng)承擔(dān)各自責(zé)任。其特征就是債務(wù)人無需提供抵押品或第三方擔(dān)保僅憑自己的信譽(yù)就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證的。提供方便服務(wù)，鞏固、穩(wěn)定優(yōu)良客戶。 （ 2） 綜合管理部負(fù)責(zé)初評(píng)。連續(xù) 3 個(gè)月 60 分以下，予以辭退。 （ 4） 風(fēng)險(xiǎn)管理員的勞動(dòng)紀(jì)律由風(fēng)險(xiǎn) 管理部經(jīng)理和綜合管理部共同考核，風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理的勞動(dòng)紀(jì)律由主管領(lǐng)導(dǎo)和綜合管理部共同考核。由稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)考核。連續(xù) 3 個(gè)月 60 分以下，予以辭退。 （ 4） 利息收入計(jì)算審核及時(shí)準(zhǔn)確，和業(yè)務(wù)部門溝通及時(shí)。 （ 3） 檔案管理及時(shí)、完整、準(zhǔn)確占考核權(quán)重的 30% （ 4） 勞動(dòng)紀(jì)律占考核權(quán)重的 10% 2. 考核辦法 （ 1） 人事管理由其他部門進(jìn)行評(píng)價(jià)（包括總經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人，風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理）平均評(píng)分乘以權(quán)重 30%為綜合管理部經(jīng) 理評(píng)分。 二、貸款業(yè)務(wù)部 （一） 貸款業(yè)務(wù)部部門職責(zé) 貸款業(yè)務(wù)部是公司的核心創(chuàng)利部門，主要負(fù)責(zé)客戶開發(fā)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、客戶資信調(diào)查、貸款條件落實(shí)、貸款回收工 作。 第六條 資料審核要點(diǎn)： 申請(qǐng)人提供的材料是否齊全、有效；要求提供的原 件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，如一致須經(jīng)辦人蓋“與原件相符”章，并簽章；某些無法核查原件的可在核查真實(shí)性后注明“已核實(shí)”；各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)； 有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確；通過對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解貸款申請(qǐng)人和保證人是否具備資格、合法合規(guī)； 財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否是無保留意見報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。 第二條 貸后管理主要由貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。對(duì)逾期的貸款項(xiàng)目按公司貸款評(píng)審及審批制度辦理。 八 對(duì)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款業(yè)務(wù)提前介入并參與處置。 四 、負(fù)責(zé)查實(shí)抵押、質(zhì)押物的真實(shí)性與評(píng)估值，查實(shí)抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實(shí)擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力，查實(shí)信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。 政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)：主要以國(guó)家法律 .法規(guī)以及地方政府對(duì)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定為依據(jù)對(duì)貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)。 十 貸款風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè) 貸款風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為四類：正常、逾期、不良、損失。甚至辭退，甚至開除。 6 發(fā)放炒股票，期貨交易貸款。 2 以明顯優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放貸款的。 二 貸款審批會(huì)議制度 公司成立貸款審批委員會(huì)，（簡(jiǎn)稱貸審會(huì)）貸審會(huì)是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項(xiàng)，對(duì)有權(quán)審批 人進(jìn)行制約及支持。 做好財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)和會(huì)計(jì)賬目、報(bào)表及年終結(jié)算工作，并妥善 保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它檔案資料。 第二章 財(cái)務(wù)人員崗位管理 第五條 公司稽核財(cái)務(wù)部設(shè)財(cái)務(wù)主管崗位，財(cái) 務(wù)主管負(fù)責(zé)組織和管理公司下列財(cái)務(wù)工作： 建立健全公司財(cái)務(wù)管理制度和核算辦法，并貫徹執(zhí)行； 組織編制各種財(cái)務(wù)計(jì)劃，辦理年度財(cái)務(wù)決算，參與經(jīng)營(yíng)管理決策； 考核資金使用情況，貫徹執(zhí)行資金授權(quán)管理制度，保證公司資金安全； 向公司股東會(huì)議及公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料； 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務(wù)、工商等相關(guān)部門的關(guān)系； 協(xié)助業(yè)務(wù)部門做好不良貸款項(xiàng)下?lián)?biāo)的定價(jià)和處理工作； 負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的呆、壞帳損失的初審工作； 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時(shí)性工作。 第二十條 建立定期盤點(diǎn)制度，做到賬物相符，對(duì)財(cái)產(chǎn)物資盈虧毀損及報(bào)廢，相關(guān)人員應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告總經(jīng)理或主管負(fù)責(zé)人，查明原因，做出處理。 第七章 附 則 第三十六條 本辦法由公司稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 一般不得發(fā)出空白支票。各部門應(yīng)從嚴(yán)控制費(fèi)用的使用，不得亂用。各使用部門是財(cái)產(chǎn)的直接責(zé)任人，要做好財(cái)產(chǎn)的 保管、維護(hù)工作。 （二）收據(jù)使用范圍限于本公司內(nèi)部和對(duì)外單位的預(yù)收款使用。 五、財(cái)產(chǎn)管理 （一）財(cái)產(chǎn)管理原則、職責(zé)及購進(jìn)、交付使用 公司稽核財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立財(cái)產(chǎn)分類明細(xì)賬，掌握全部財(cái)產(chǎn)的數(shù)量、金額，辦公室設(shè)立財(cái)產(chǎn)總臺(tái)帳，登記財(cái)產(chǎn)名稱、規(guī)格、單價(jià)、存放地點(diǎn)等，交部門財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)人簽名，每年度末會(huì)同稽核財(cái)務(wù)部進(jìn)行清查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)上報(bào)處理。除總經(jīng)理外，其他人員無權(quán)審批費(fèi)用。 出納人員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，控制現(xiàn)金庫存限額，做到“日清日結(jié)”，定期與會(huì)計(jì)進(jìn)行核對(duì)，接受會(huì)計(jì)監(jiān)督，做到賬款相符。 第三十四條 禁止私自翻閱、摘抄、外借、復(fù)制會(huì)計(jì)檔案，如因公安、審計(jì)等需要調(diào)閱會(huì)計(jì)資料，報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理有關(guān)查閱手續(xù)。 第十八條 建立嚴(yán)格的實(shí)物驗(yàn)收制度，驗(yàn)收職責(zé)與采購職責(zé)分設(shè)，采購人員不得兼驗(yàn)收及保管工作 。 第三條 公司稽核財(cái)務(wù)部設(shè)財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)、出納等崗位。 做好公司各項(xiàng)收入的收取與支出管理，做到各種收入及時(shí)收繳，支出費(fèi)用及時(shí)到位。 法律，法規(guī)和地方政府關(guān)于小額貸款公司的政策要求。 5 未按規(guī)定保管抵押物或質(zhì)押物致使上述憑證或質(zhì)押物丟失，毀損的。 4 沒有選擇最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法。 以上各相關(guān)責(zé)任人如因工作不慎造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，將責(zé)令相關(guān)人員限期追回本息，（信貸部門為主，其他部門協(xié)助）并扣當(dāng)事人當(dāng)月部分和全部獎(jiǎng)金。即使發(fā)現(xiàn)未履行合同的情況即使采取措施處理質(zhì)（抵）押物，及時(shí)采取訴訟等法律手段盡可能的追回?fù)p失。管理制度缺陷及內(nèi)部員工操作失誤，違反操作規(guī)程，信貸決策超越權(quán)限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險(xiǎn)。 （三） 貸款風(fēng)險(xiǎn)控制員崗位職責(zé) 一、 負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)資料的初審，擬定調(diào)查提綱，作為項(xiàng)目的第二調(diào)查人對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查并填寫調(diào)查表，審查項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性、準(zhǔn)確性、 完整性 二、對(duì)貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查資料及調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析，作出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) ，將分析情況與貸款業(yè)務(wù)部提交的《項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告》進(jìn)行比較，提出初審意見，將初審意見和結(jié)論寫成“項(xiàng)目評(píng)審書”，交部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)審。查實(shí)信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。 第八條 對(duì)逾期的貸款，由貸款業(yè)務(wù)部寫出檢查報(bào)告，提出處理意見，填寫《貸款展期（逾期）報(bào)告表》，報(bào)主管負(fù)責(zé)人審批。 第十二條 貸前調(diào)查工作自正式受理客戶申請(qǐng)（客戶基本資料需齊全）開始，一般應(yīng)在 2 個(gè)工作日完成，如超過 2 個(gè)工作日，調(diào)查負(fù) 責(zé)人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說明原因。貸款調(diào)查中涉及的信息不僅來源于申請(qǐng)人，還應(yīng)從其他途徑，如與相關(guān)的管理部門、金融部門、財(cái)稅部門、供應(yīng)商、用戶等處獲取。 （ 2） 綜合管理部和主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)初評(píng)。 五、 綜合管理部的考核 1. 考核指標(biāo)和權(quán)重 （ 1） 人事管理有效，績(jī)效考核及時(shí)、準(zhǔn)確、公平、公正，工資及補(bǔ)助計(jì)算資料及時(shí)準(zhǔn)確，占考核權(quán)重的 30%。每次出現(xiàn)不及時(shí)或差錯(cuò)，本項(xiàng)的得分降低 5%。 80 分以下 60 分以上 ，本項(xiàng)得分為 5%。考核權(quán)重為 10%。 （ 3） 風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理貸款審批不及時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)判斷不準(zhǔn)確，每次風(fēng)險(xiǎn)管理部經(jīng)理本項(xiàng)得分降低 3%。 80 分以下 60 分以上，本項(xiàng)得分為 5%。 （ 5） 資本回報(bào)率超過 15%，按超出部分的 20%提取獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)全公司由管理層根據(jù)實(shí)際情況發(fā)放。 第二十一條 貸款違約處理 客戶未按照合同的有關(guān)約定履行義務(wù)，經(jīng)雙方協(xié)商不能合理解決時(shí)，依 法起訴。 （四）商戶聯(lián)保貸款是指由同一商業(yè)圈（如同一專業(yè)市場(chǎng)、協(xié)會(huì)、商會(huì)、寫字樓、企業(yè)家俱樂部）的私營(yíng)企業(yè)或個(gè)體工商戶，組成聯(lián)保小組，互相提供擔(dān)保，向我公司申請(qǐng)貸款。 信用貸款全部通過貸審會(huì)審批；有足值抵押物、質(zhì)押物的在 250萬授信內(nèi)的貸款，以及保證、聯(lián)保貸款在 50 萬以內(nèi)（含 50 萬元），由總經(jīng)理召集副總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)審批；保證、聯(lián)保貸款在 50 萬以上上報(bào)貸審會(huì)審批。