企業(yè)所得稅申報操作手冊企業(yè)所得稅申報操作手續(xù)(更新版)
【正文】 機關(guān)登記的，不允許取消。 (注意：此功能只有根用戶有權(quán)使用 )。 操作步驟 成功登錄后，點擊頁面左側(cè)功能樹菜單辦稅區(qū)－ 納稅申報－ 【 增加申報表】， 如 下圖所示。而白色背景的復選框是自定義的，納稅人可根據(jù)需求自行 勾選或者取消勾選。（提交方式參照 ） 打開主表的同時，系統(tǒng)會自動根據(jù)登陸人的行業(yè)類型來區(qū)分附表 1和附表 2的類別。 (1) 按收入總額核定應納稅所得額 圖 11 企業(yè)所得稅 月度預繳納稅申報表 B類 填寫申報表 保存 (2)按成本費用核定應納稅所得額 圖 12 (3)按經(jīng)費支出換算應納稅所得額 圖 13 3. 在上圖中填寫相應的數(shù)據(jù)后點擊 【 保存 】 按鈕對數(shù)據(jù)進行保存，如果保存成功將會出現(xiàn)“保存成功”提示框。 圖 20 保存成功即可以對填寫的數(shù)據(jù)進行申報。 如下圖所示。 選擇要提交的表，點擊【申報】，進入確認申報界面。如圖： 圖 36 點擊【確定】，提交稅款。 圖 29 4﹑ 申報表總共分 4 張表填寫。 企業(yè)所得稅月（季 ）度納稅申報表（ A 類，適用不同稅率跨省市總分機構(gòu) 企業(yè)所得稅月度納稅申報表（ A 類，適用不同稅率跨省市總分機構(gòu)） 操作步驟 辦稅區(qū)－ 納稅申報－ 企業(yè)所得稅申報－ 企業(yè)所得稅月度納稅申報表（ A類，適用不同稅率跨省市總分機構(gòu)） ，如下圖所示。 圖 14 4. 保存成功即可以對填寫的數(shù)據(jù)進行申報。前一步的報表沒有填寫完成，后一步無法填寫；點擊每個附表的鏈接可以打開每個附表進行填寫，每填寫完一張，并保存，報表填制情況就會自動變?yōu)橐烟顚憽? 本表適用于征收方式為查賬征收的一般納稅人及總機構(gòu)納稅人適用；鑒定中為分支機構(gòu)的納稅人不進行年度匯算清繳。這時將提示“保存成功”信息，如下圖所示。其中在納稅申報節(jié)點下默認顯示的為納稅人在稅務機關(guān)登記的 ﹑ 當期應申報稅種所對應的申報表。 圖 2 操作注意事項 1. 只有當?shù)卿浻脩舻臋?quán)限為根用戶時，才可以執(zhí)行增加申報表的操作。 圖 5 3﹑ 選擇企業(yè)會計制度后，點擊【確定】，進入 08版企業(yè)所得稅年度納稅申報表 A類界面， 如下圖所示。 圖 9 打開 08 版企業(yè)所得稅年度納稅申報表 B 類 時，系統(tǒng)會自動根據(jù)納稅人的核定信息來顯示對應的應納稅所得額的計算方式。 圖 15 點擊上圖中的 【 填寫申報表 】 按鈕，彈出 企業(yè)所得稅月度預繳納稅申報表 A類 頁面，如下圖所示。如下圖所示。 如果已經(jīng)申報企業(yè)清算所得稅申報表，再填寫申報表進入時，會提示如下選擇框，可選擇是否全額補充申報。
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