【正文】 求予以協(xié)助，如實提供有關(guān)情況及資料。 審計員根據(jù)《承包合同。主要審計專項基金和重大資金使用、成本費用、經(jīng)濟效益以及財務(wù)規(guī)章制度和財經(jīng)紀律的執(zhí)行情況。 會計檔案必須按月裝訂成冊，妥善保管，不得丟失，至少保存 15 年。 稅后利潤的分配按章程的規(guī)定執(zhí)行。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理。其中，屬?？厣唐返模€必須報經(jīng)?？夭块T批準后才能購置；非專控商品，按 條審批權(quán)限規(guī)定經(jīng)批準后才能購置。 31 業(yè)務(wù)費實行包干制，按實現(xiàn)利潤的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。 會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次，保證鈔帳相符。對到期的應(yīng)收資金，應(yīng)督促經(jīng)辦人員及時催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時上報 總經(jīng)理 請示處理。 屬房地產(chǎn)開發(fā)和工業(yè)項目的， 按已批準的合同的規(guī)定付款。各單位應(yīng)按月與銀行對帳單核對，未達收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。 第四節(jié) 資金、現(xiàn)金、費用管理 財務(wù)部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。作為投資的固定資產(chǎn)，應(yīng)以投資協(xié)議約定的價格為原價。 公司對境外的投資或在境外購置 房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng) 總經(jīng)理 批準后方可 執(zhí) 行。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計事務(wù)。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復。 財務(wù)部門必須建立稽查制度。財務(wù)部設(shè)部長、副部長。 （ 3） 填寫“經(jīng)濟合同情況月報表”。具體如下： 23 （ 1） 建立合同檔案。 法人委托人工作調(diào)動時，應(yīng)向所在企業(yè)交銷其法人委托證書。 （ 3） 法律意識強。 公司主管工業(yè)的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負責審批工業(yè)方面的 引進、合資、合作合同。 在向人民法院提交申請執(zhí)行書之前，有關(guān)單位應(yīng)認真檢查對方的執(zhí)行情況，防止差錯。 ，在 1 天內(nèi)作出；由上報單位負責處理；由 法律顧問室 負責處理。簽約人對糾紛的處理必須具體負責到到底。 變更、解除經(jīng)濟合同，一律必需采用書面形式（包括當事人雙方的信件、函電、電傳等），口頭形式一律作廢。 第五節(jié) 經(jīng)濟合同的變更、解除 在經(jīng)濟合同履行過程中碰到困難的，各 部門 首先應(yīng)盡一切努力克服困難的，盡力保障合同的履行。 上述審批程序，一般為 1? 2 天。 經(jīng)濟合同的審批程序如下： （ 1） 申報。 法律顧問室 主要負責審查合同條款、內(nèi)容的合法性、嚴密性、可行性，提出意見供決策部門參考。 15 簽訂經(jīng)濟合同，除合同履行地在我主所在地外，簽約時應(yīng)力爭協(xié)議合同由我方所在區(qū)、縣人民法院管轄。做到 既要考慮本方的經(jīng)濟效益，又要考慮對方的條件和實際能力，防止上當受騙，防止簽訂無效經(jīng)濟合同，確保所簽合同有效、有利。各 部門 領(lǐng)導 負責人 及其他有關(guān)人員，都必須嚴格遵守、切實執(zhí)行本制度。特殊情況需留宿的，須先報告辦公室或宿舍負責人同意。 車輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按指定的地點停放，并采取必要的防盜措施。 聯(lián)系業(yè)務(wù)時應(yīng)盡量減少掛發(fā)長途電話，降低費用。 各部門專用的表格，由各部門制 定 格式，由 行政人事 辦公室統(tǒng)一訂制。任何人得將信息載體帶出電腦室。違犯者除補交電話費外，并視情節(jié)輕重給予罰款處理，屢教不改者予以除名。 電報、電傳、傳真、文件、復印件應(yīng)及時發(fā)送給有關(guān)人員。簽收人應(yīng)于接件當日即按文件的要求報送給有關(guān)部門，不得積壓遲誤，屬急件的，應(yīng)在接后即時報送。 屬于秘密的文件，核稿人應(yīng)該注“秘密”字樣，并確定報送范圍。 打卡具體時間 （一） 白班打卡時間： 早上上班： 08： 00 分前 中午下班： 11： 30 分后 中午上班： 13： 00 分前 下午下班： 17： 30 分后 注：晚上加班 按生產(chǎn)單位實際生產(chǎn)狀況進行安排加班，加班打卡按正常上下班打卡即可。在規(guī)定時間內(nèi)未打卡者將視為遲到，遲到 120 分鐘記“警告”一次，超過 20 分鐘視為曠工。 凡未經(jīng)批準擅自離開公司者，將視為自動離職，做除名處理，恕不辦理任何財務(wù)結(jié)算和其它手續(xù)。因工作需要不能享受年假的，增 發(fā) 100%日工資。 6 第五節(jié) 假期及待遇 員工按國家法定節(jié)假日休假。 公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責、能力、貢獻、表現(xiàn)、工作年限、文化高低等情況綜合考慮決定其工資。 員工試用期間，由 行政人事部 會同用人單位考察其現(xiàn)實表現(xiàn)和工作能力。 （ 4） 貪污、拖欠公款，有記錄在案者。 新進人員必備證件 （ 1） 畢業(yè)證書、學位證書原件及復印件。 各級員工的聘任程序如下： （ 1） 副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會計師等高級職員，部門主任（部長）， 由總經(jīng)理聘任； （ 2） 部門副主任（副部長）及會計人員，由總經(jīng)理聘任； （ 3） 其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準后，由人事部聘任。 第二節(jié) 編制及定編 公司各職能部門，用人實行定員、定崗。 努力學習，提高水平，精通業(yè)務(wù)。 公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 公司提倡全體員工刻苦學習科學技術(shù)文化知識，公司為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務(wù)過硬的員工隊伍。 第二 節(jié) 收文的管理 ................................................................................................................................錯誤 !未定義書簽。 第一 節(jié) 總則 ............................................................................................................................................錯誤 !未定義書簽。 公司通過發(fā)揮全體員工的 積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。 公司為員工提供收入、住房和福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。 愛護公物，節(jié)約開支，杜絕浪費。 公司 行政人事部 ，負責公司的人事計劃 、員工的培訓、獎懲、勞動工資、勞保福利等 3 項工作的實施，并辦理員工的考試錄取、聘用、商調(diào)、解聘、辭職、辭退、除名、開除等各項手續(xù)。 公司聘用的員工，一律脫離原級職別，由公司按照需要和受聘人的實際才能予以聘任?？己撕细窈?， 應(yīng)及時簽定勞動合同，合同期限從簽訂之日起兩年。 （ 3） 吸食毒品或有其它嚴重不良嗜好者。 培訓內(nèi)容包括學習公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學習崗位業(yè)務(wù)知識等 培訓由 行政人事部 和用人單位共同負責。 公司執(zhí)行董事會批準實行的工資系統(tǒng)。 員工的獎金由公司 根據(jù)實際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。 員工按國家規(guī)定享有年休假的，由 行政人事部 會同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。 （ 附：行李搬出廠，須到行政部開放行條，否則不給予放行） （二）辭退、除名 凡嚴重違反公司規(guī)章制度，由部門直屬主管呈準后，直接做辭退處理。 8 打卡時必須本人親自執(zhí)行，不得代打或不打。如有遺失需及時到人事部申請補領(lǐng)。 第二節(jié) 文件收發(fā)規(guī)定 公司文件由指定的擬稿人擬稿，文件形成后，由總經(jīng) 理 審核后 簽發(fā)。 外來的文件由辦公室專人負責簽收。工作中如遇不清楚的地方，應(yīng)及時與有關(guān)人員校對清楚。 嚴禁私事使用傳真 、 電話。 信息載體必須安全存放、保管，防止丟失或失效。 第五節(jié) 辦公用品領(lǐng)用規(guī)定 公司各部門所需的辦公用 品 ，由辦公室統(tǒng)一購置，各部門按實際需要領(lǐng)用。確有急事者，應(yīng)先請示部門領(lǐng)導同意，并按郵電部門規(guī)定交電話費。 車輛駕駛專人專車，專車專管。 集體宿舍內(nèi)不得私自留宿他人，違者視情節(jié)輕重處理。 經(jīng)濟合同管理是企業(yè)管理的一項重要內(nèi)容，搞好經(jīng)濟合同管理，對于公司經(jīng)濟活動的開展和經(jīng)濟利益的取得，都有積極的意義。包括：對方單位是否具有法人資格、有否經(jīng)營權(quán)、有否履約能力及其資信情況，對方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。 （ 3） 結(jié)尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章 公章或合同專用章，不得使用財務(wù)章或業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。 （ 3） 法律顧問室 負責對下列合同進行審查：總經(jīng)理委托審查的合同；內(nèi)容復雜、較難掌握，各企業(yè)要求提供法律幫助的合同。 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，經(jīng)濟合同還應(yīng)當或可以呈報上級主管機關(guān)見證、批準，或報工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。 主管人在“申報表”上批寫意見后，“申報表”一份及合同初稿留底，另一份“申報表”連同其他材料發(fā)還申報單位，由承辦人按批準的意見辦理。否則，造成經(jīng)濟合同不能履行、不能完全履行的，要追究有關(guān)人員的責任。 經(jīng)公證機關(guān)公證的 合同，在達成變更、解除協(xié)議后，必須報公證機關(guān)重新公證，才具有法律效力。涉及內(nèi)部幾個企業(yè)的，可以協(xié)商或由公司確定一個企業(yè)為主負責修理。 提請?zhí)幚砗贤m紛的程序是： “對外經(jīng)濟合同糾紛申報表（一式二分），按本《制度》 條的規(guī)定報批。 對方當事人逾期不 履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，由 法律顧問室 配合各單位向人民法 院 申請執(zhí)行。 公司主管 生產(chǎn) 的副總經(jīng)理（總經(jīng)理助理）負責審批 生產(chǎn)類 合同。熟悉本職工作，能夠良好地完成本人的業(yè)務(wù)工作，并以公司利益為重，擇優(yōu)簽約，嚴格履約，節(jié)約資金，增加收益，取得一定成績，無遺留問題。不準將法人委托證書轉(zhuǎn)借他人或用作其他證明，否則，除吊銷其法人委托證書外， 還要追究相應(yīng)的責任。 公司必須認真做好經(jīng)濟合同管理和基礎(chǔ)工作。臺帳應(yīng)逐日填寫，做到準確、及時、完整。 公司設(shè)財務(wù)部。 財務(wù)部 副部長協(xié)助部長工作，負責公管的財務(wù)管理工作。 公司支持財務(wù)人員堅持原則，按財務(wù)制度辦事。 第三節(jié) 會計核算原則及科目報表 公司執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計人員職權(quán)條例》、《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)財務(wù)通則》等法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和帳簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查、成本清查等事項的規(guī)定。 一切會計憑證、帳簿、報表中各種文字記錄用中文記載，必要時可用外國文字旁述；數(shù)目字用阿拉伯數(shù)字記載。 公司向其他單位投出的資金，應(yīng)按投出時交付的金額記帳，所發(fā)生的收益和損失，應(yīng)在投資損益科目中入帳，在利潤表中單獨反映。需安裝的固 28 定資產(chǎn)，還應(yīng)包括關(guān)稅及工商稅等。 公司主要的會計報表有如下幾種： （ 1） 資產(chǎn)負債表（年、季、月）； （ 2） 損益表（年、季、月）； （ 3） 股息紅利分配方案（年度）； （ 4） 財務(wù)狀況變動表（年度）； （ 5） 專用基金明細表（半年）； （ 6） 固定資產(chǎn)增減變化表（月）； （ 7） 銀行貸款增減變化表（月）； （ 8） 現(xiàn)金出納月終盤存表（月）； 29 （ 9） 提取壞帳準備金明細表（月）； （ 10） 應(yīng)收 、應(yīng)付和預付款項明細表（月）。 銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳。 屬購置、維修固定資產(chǎn)的， 1萬元以上的 （含 1 萬元）由總經(jīng)理審批 。凡付出款（物） 1 萬元以上的，財務(wù) 部 必須逐項跟蹤資金回籠情況，并按月匯總后上報計劃總會計師和總經(jīng)理。 現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴禁使用兩本帳或帳外有帳。其中對介紹費和手續(xù)費，經(jīng)辦人還須另付合同書和說明報批： 2020元以下的由 財務(wù)部部長 審批， 2020 元 以上的由總經(jīng)理審批。 各單位購置固定資產(chǎn)（包括維修、租用），必須先立項、作出預算，報經(jīng)批準后才能購置。 嚴格資金使用審批手續(xù)。 第六節(jié) 稅收及利潤分配 公司及下屬公司、企業(yè)依法向國家繳納稅金，不準偷稅漏稅。 會計憑證必須內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準確、不得涂改、挖補，如事后發(fā)現(xiàn)差錯，也必須由經(jīng)辦人負責劃雙紅線并蓋章進行更正。 第二節(jié) 審計 審計每季（或半年）審計公司財務(wù)狀況