【正文】 人數(shù)一般為5至7人。3）項目各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況：項目實現(xiàn)銷售收入情況（按分列）、項目成本情況、項目繳納稅金情況項目應(yīng)承擔(dān)的期間費(fèi)用、項目實現(xiàn)利潤（5）報告附注 1）會計政策注釋。專項審計報告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：（1）說明部分1）說明委托方名稱（被審計企業(yè)名稱）及委托目的（審計目的）； 2）說明會計責(zé)任、審計責(zé)任、審計依據(jù)?；鸸芾碇行牟唤邮芷髽I(yè)直接提出的提前驗收申請。具體的驗收時間作如下規(guī)定：（1）按期驗收：基金項目在合同到期后的六個月內(nèi)進(jìn)行驗收的均視為按期驗收。612月份基金項目累計銷售收入60%的銷售合同或銷售發(fā)票（項目產(chǎn)品未進(jìn)入市場的除外）。《統(tǒng)計快報》用于采集基金項目在本內(nèi)實現(xiàn)的主要技術(shù)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)情況。對基金項目進(jìn)行監(jiān)理的主要內(nèi)容包括：項目資金到位與使用情況；合同計劃進(jìn)度完成情況；項目達(dá)到的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)情況；以及項目存在的主要問題和解決措施。（二）地方上報地方監(jiān)理單位組織專家進(jìn)行項目驗收。審計報告審定的“項目資金支出情況”包含了立項前的投入部分，填寫“項目新增投資支出情況”時，應(yīng)注意扣除立項前投入部分。附注及其附表一、附表二、附表三未按格式列示。（五）項目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況中的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)（包括各個時間段欄、累計欄）應(yīng)滿足如下勾稽關(guān)系：銷售收入（不含增值稅）成本營業(yè)稅城建稅教育費(fèi)附加費(fèi)用=利潤（一般生產(chǎn)項目沒有營業(yè)稅）利潤企業(yè)所得稅=凈利潤（六）企業(yè)成長情況的表格，單位是元；該表格的數(shù)據(jù)，一般都取自企業(yè)提供的財務(wù)報表。三、關(guān)于專項審計報告創(chuàng)新基金項目專項審計報告是驗收材料的另一個必備重要文件，它是說明項目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況的依據(jù)。報送初審到修改后再次報送的時間，一般掌握在10個工作日以內(nèi)。審計報告文本不打孔、不裝訂。管理中心在創(chuàng)新基金網(wǎng)站上公告本批驗收合格項目清單。驗收評審專家組一般由5人以上構(gòu)成，其中應(yīng)包括技術(shù)專家、管理專家和財務(wù)專家，技術(shù)專家不應(yīng)少于二名。(2).省級科技主管部門審核地方監(jiān)理單位的《基金項目驗收意見表》，填寫《基金項目驗收意見審核表》，以電子文檔和紙制方式上報管理中心；，具體驗收要求為：(1).地方監(jiān)理單位組織驗收專家實地考察項目，召開專家驗收評審會議，完成《基金項目專家驗收評審意見表》和《基金項目驗收意見表》，以電子文檔和紙制方式按照規(guī)定上報管理中心；(2).省級科技主管部門審核《基金項目專家驗收評審意見表》和《基金項目驗收意見表》，填寫《基金項目驗收意見審核表》，以電子文檔和紙制方式上報管理中心。要求按管理中心提供的專項審計報告樣本內(nèi)容編制，審計報告要加蓋齊縫章、審計單位公章和兩名注冊會計師簽章；(2)．基金項目合同執(zhí)行期內(nèi)本項目取得的各類成果證明材料復(fù)印件（如：專利證書、產(chǎn)品鑒定證書、權(quán)威機(jī)構(gòu)測試報告、新藥證書、軟件產(chǎn)品登記與著作權(quán)登記證書、特殊行業(yè)許可證等）； 項目已有產(chǎn)品或樣品、樣機(jī)的應(yīng)附照片(3)．驗收時企業(yè)最近一個月的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表原件。(二)資助項目無償資助項目大多數(shù)處于商品開發(fā)階段，企業(yè)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)規(guī)模不大，多數(shù)企業(yè)尚處于初期成長階段。驗收結(jié)論意見為驗收合格、驗收基本合格、驗收不合格、結(jié)題。（七）管理中心接受社會對基金項目有關(guān)問題的投訴，對項目申報立項階段或項目實施過程中存有重大爭議或問題的項目進(jìn)行調(diào)查，并及時提出相應(yīng)的處理意見。（1）實施項目的主要經(jīng)費(fèi)不能落實的；（2）與其配套的關(guān)鍵技術(shù)、設(shè)備、器件難以落實的；（3）項目承擔(dān)單位的項目負(fù)責(zé)人及技術(shù)骨干發(fā)生重大變化，致使項目無法繼續(xù)實施的；（4）協(xié)作關(guān)系發(fā)生重大變化或產(chǎn)生知識產(chǎn)權(quán)糾紛，致使項目無法繼續(xù)實施的；（5）項目承擔(dān)單位重組、兼并或進(jìn)行項目技術(shù)轉(zhuǎn)移后，企業(yè)不再執(zhí)行基金項目合同的；（6）因天災(zāi)人禍等不可抗力因素，致使不能按照期限完成合同目標(biāo)且差距較大的。五、地方監(jiān)理單位職責(zé)，及時了解項目合同計劃執(zhí)行情況； ，詳細(xì)填寫項目監(jiān)理意見，包括：* 資金落實情況：國家創(chuàng)新基金、地方創(chuàng)新基金、地方匹配資金、企業(yè)自有及配套資金到位情況，資金缺口及原因；* 項目合同階段目標(biāo)完成情況。在項目推薦時由管理中心核準(zhǔn)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，原則上為項目監(jiān)理驗收的服務(wù)機(jī)構(gòu)?？萍疾靠萍夹椭行∑髽I(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金管理中心（以下簡稱“管理中心”）在科學(xué)技術(shù)部和財政部指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)創(chuàng)新基金的日常管理工作，負(fù)責(zé)制訂基金項目監(jiān)督管理和驗收的工作規(guī)范，并組織實施項目監(jiān)督管理和驗收工作，分析總結(jié)項目執(zhí)行情況。一、項目監(jiān)理主要內(nèi)容包括 ； ；、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)情況； 。六、省級科技主管部門職責(zé)，對于有不同意見的項目，省級科技主管部門可以單獨反饋至基金管理中心； 。對終止合同的基金項目，企業(yè)要如數(shù)全額上繳國家和地方創(chuàng)新基金支持 的經(jīng)費(fèi)。八、注意事項，省級科技主管部門、地方監(jiān)理單位、服務(wù)機(jī)構(gòu)、項目承擔(dān)單位，需通過登錄創(chuàng)新基金網(wǎng)上工作系統(tǒng)進(jìn)行工作；、半年報獨立進(jìn)行；第二部分 驗收工作規(guī)范創(chuàng)新基金立項的項目，原則上均應(yīng)在合同到期后的12月內(nèi)進(jìn)行驗收。地方監(jiān)理單位收到《驗收項目清單》后的30天內(nèi)，應(yīng)做好以下驗收準(zhǔn)備工作： ；服務(wù)機(jī)構(gòu)輔助項目承擔(dān)單位準(zhǔn)備驗收材料；，上報省級科技主管部門和管理中心批準(zhǔn)。(三)貼息項目貸款貼息項目技術(shù)相對成熟，企業(yè)資產(chǎn)和產(chǎn)品銷售已具一定規(guī)模。以上驗收材料統(tǒng)一由地方監(jiān)理單位匯總，紙制材料按照《創(chuàng)新基金項目驗收意見》一式三份。五、專家驗收評審(一)驗收會程序； ； 《基金項目合專項審計報告》； ；《基金項目驗收評價表》； 。六、驗收標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)論(一)、驗收標(biāo)準(zhǔn)驗收結(jié)論與驗收分值的參考對應(yīng)關(guān)系如下： ，驗收合格；，驗收基本合格； ，驗收不合格。（二）企業(yè)應(yīng)先歸集（復(fù)印或制作）與項目驗收有關(guān)的技術(shù)、財務(wù)資料：技術(shù)資料：項目產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)（企標(biāo)/行標(biāo)/國標(biāo)，行標(biāo)或國標(biāo)無需完整提供；軟件產(chǎn)品一般執(zhí)行國家標(biāo)準(zhǔn)，只需提供項目產(chǎn)品的“技術(shù)要求”）；項目執(zhí)行期內(nèi)法定機(jī)構(gòu)出具的項目產(chǎn)品檢驗（檢測/測試/評測/測評/實驗）報告，如果到要驗收時還沒有做檢驗報告，應(yīng)及時補(bǔ)做；對規(guī)范化種植項目，還應(yīng)提供規(guī)范化種植操作規(guī)程以及種植環(huán)境評價報告；對新藥項目，有的應(yīng)提供臨床試驗研究報告；項目合同中約定的技術(shù)成果資料，如企業(yè)質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書、行業(yè)許可證、專利證書、鑒定證書等；項目合同中沒有約定，但《監(jiān)理驗收工作規(guī)范》要求提供、與企業(yè)或項目密切相關(guān)且能夠證明項目執(zhí)行情況的其他技術(shù)成果資料，如技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、專利使用授權(quán)、省級以上科技獎勵獲獎證書、高新技術(shù)企業(yè)證書、項目產(chǎn)品用戶使用報告，等等。（六）企業(yè)制作驗收材料（項目管理人員根據(jù)以下要求審核驗收材料的完整性）。這項工作一般掌握在10個工作日以內(nèi)完成。購臵設(shè)備票據(jù)，哪個省的發(fā)票，可上該省國稅局網(wǎng)站查詢；企業(yè)開出的銷售發(fā)票，可在江西省國稅局網(wǎng)站的“綜合查詢”模塊的“發(fā)票信息查詢” 功能里面查詢其真?zhèn)?。?jīng)濟(jì)指標(biāo)實際完成值（審計結(jié)果）與合同約定指標(biāo)值完全一致。一是提供的報表是否齊全，是否經(jīng)過審計（審計前一個月的報表不需要經(jīng)過審計），是否按先后擺放，每個是否按資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表順序擺放。；（重點敘述立項后概況）；；（或技術(shù)）開發(fā)進(jìn)度與取得成果情況（主要是項目立項后的情況）；（或技術(shù)）市場拓展與銷售情況（主要是項目立項后的情況）；、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量、資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；、年總收入、年凈利潤總額、年繳稅總額的增長情況；；。三、項目驗收會召開程序（一）組織驗收單位（1）宣布開會；（2）報告參加驗收會的專家及人數(shù)；（3）選、定驗收專家組正、副組長；（二）驗收專家組（1）由專家組長指定一名專家起草驗收意見；（2）項目承擔(dān)單位作匯報項目執(zhí)行情況。企業(yè)應(yīng)按照上述原則判定項目的地方監(jiān)理單位，并在申請基金項目被批準(zhǔn)立項后，及時與自己的地方監(jiān)理單位取得聯(lián)系。同時負(fù)責(zé)督促并接收企業(yè)填報的《監(jiān)理信息調(diào)查表》半年報和年報，并以此作為參考，結(jié)合日常監(jiān)理工作中所掌握的實際情況，每半年對項目的執(zhí)行情況提出監(jiān)理意見，填寫《項目監(jiān)理意見表》、錄制相關(guān)軟盤，并將其上報管理中心。企業(yè)將年報或半年報一份寄至北京科環(huán)科學(xué)技術(shù)發(fā)展中心，一份報送地方監(jiān)理單位。凡需要延期驗收的項目，延期期限在6個月內(nèi)的，原則上由地方監(jiān)理單位確定，不需要基金管理中心審批。（1）書面驗收以貸款貼息方式支持的基金項目，原則上采用書面驗收方式進(jìn)行項目驗收。（3）基金項目合同及相關(guān)規(guī)定1）項目情況：申報時間、項目名稱、合同簽訂時間、立項代碼、取得創(chuàng)新基金資助金額及資助方式。（6）專項審計報告的基本要求1）審計報告必須由具有資格的會計師事務(wù)所出據(jù)；2）審計報告必須由兩名注冊會計師簽字、蓋章和加蓋事務(wù)所公章； 3）審計報告必須加蓋齊縫章或每頁加蓋專用章； 4）上報的審計報告必須是原件；5）必須附事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）。其中項目執(zhí)行分主要由驗收專家或地方監(jiān)理單位給出，包括資金到位與使用情況、技術(shù)質(zhì)量指標(biāo)完成情況、項目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、項目總體目標(biāo)完成情況；綜合管理分由基金管理中心給出，主要包括：（1）《監(jiān)理信息調(diào)查表》如期、保質(zhì)報送情況、（2）項目是否按期驗收、（3）項目總體執(zhí)行情況及地方驗收工作質(zhì)量評價。其主要工作職責(zé)第收暫理務(wù)和第監(jiān)一工行暫管驗二理條作規(guī)行理收條和，定辦暫工 驗為根的法行作本收第三條 科和財政部的具體管理工是：根據(jù)企業(yè)定期報表、地方監(jiān)理意見、實地檢查的情況等，提出項目執(zhí)行情況分析報告，并報科學(xué)技術(shù)部、財政部；根據(jù)綜合監(jiān)理信息，評價項目的執(zhí)行情況，做出基金項目合同繼續(xù)執(zhí)行、解除合同以及調(diào)整合同等建議；管理中心在項目監(jiān)理過程中，發(fā)現(xiàn)項目承擔(dān)單位發(fā)生了《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項目立項合同簽訂和管理工作規(guī)范》中規(guī)定的終止項目合同行為，并證實項目企業(yè)承擔(dān)的違規(guī)行為，可終止該項目合同，并采取相應(yīng)處理措施；核準(zhǔn)地方監(jiān)理單位對項目的驗收意見；委托監(jiān)理機(jī)構(gòu)協(xié)助管理中心對項目的執(zhí)行情況進(jìn)行核查、評價。審核基金項目的驗收材料，完整的提供所保存的附件材料。第十四條 對監(jiān)理意見的處理屬于下列情況之一的基金項目，應(yīng)申請合同調(diào)整執(zhí)行（1）因項目承擔(dān)單位改制、重組或以項目技術(shù)轉(zhuǎn)讓方式等原因變更項目承擔(dān)主體的；（2）因不可抗拒因素或項目合同指標(biāo)存在明顯邏輯問題，項目承擔(dān)單位提出變更合同中的項目計劃指標(biāo)；（3）項目執(zhí)行期變更的。項目承擔(dān)單位須對項目資金進(jìn)行財務(wù)決算，將剩余國家撥款如數(shù)上繳。凡申請?zhí)崆膀炇盏捻椖繎?yīng)符合下列條件：項目至少已經(jīng)填報過兩次監(jiān)理信息，并且監(jiān)理信息質(zhì)量較好；項目已全面完成合同所規(guī)定的各項指標(biāo)。（2）貸款貼息項目的考核要點是：a、銀行貸款及其他項目資金落實情況；b、生產(chǎn)設(shè)備到位與產(chǎn)能實現(xiàn)情況；c、項目產(chǎn)品質(zhì)量保證情況；d、項目產(chǎn)品實現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益和利稅情況；e、項目承擔(dān)單位發(fā)展?jié)摿εc上市前景。（3）材料中所有表格均可以從網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)驗收流程中獲取。驗收評審專家組一般由5人以上構(gòu)成，其中應(yīng)包括技術(shù)專家、管理專家和財務(wù)專家，技術(shù)專家不應(yīng)少