【正文】 0% 10% 內(nèi)部收益率 較基本方案增減 由上表及上圖可見，固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價(jià)格三個因素的變動對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均有一定的影響，而以銷售價(jià)格最為敏 基本方案內(nèi)部收益率 40 30 20 10 20% 10 0 +10 +20% 不確定因素變化率 9 基準(zhǔn)收益率 銷售價(jià)格 經(jīng)營成本 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 固定資產(chǎn)投資 感，經(jīng)營成本次之，但提高和降低 10%的單因素變化，其內(nèi)部收益率仍高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率（ ic=9%）。（見附表 12） 不確定性分析 盈虧平衡分析 有項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力還清貸款后各年份（第五年）總成本費(fèi)用為 萬元。 主要產(chǎn)品為有產(chǎn)品連翹浸膏、連翹提取液（口服、針用）、雙黃連提取物（口服、針用）。主要依據(jù)： 國家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版） 國家發(fā)展計(jì)劃委員會計(jì)辦投資 (2021)15 號《投資項(xiàng)目可行性研究指南》 中國國際工程咨詢公司《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》 《商業(yè)銀行貸款評估實(shí)務(wù)與參考數(shù)據(jù)》 參考企業(yè)現(xiàn)行有關(guān)成本價(jià)格數(shù)據(jù)和現(xiàn)行市場調(diào)查價(jià)格。（見附表 21） 資金籌措 項(xiàng)目新增投資總額為 萬元，企業(yè)自籌 ，申請長期貸款 2300 萬元，擴(kuò)建期利息 ，申請財(cái)政貼息。 第八章 新增投資估算與資金籌措 項(xiàng)目新增總投資估算 項(xiàng)目總投資估算依據(jù) 國家計(jì)劃委員會、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第二版） 中國工程咨詢公司編寫的《投資 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》 設(shè)備價(jià)格為現(xiàn)行的市場價(jià) 企業(yè)提供的基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 有項(xiàng)目新增投資估算 新增總投資估算： 有項(xiàng)目新增總投資 （見附表 1），其中：新增建設(shè)工程投資 萬元（見附表 21），鋪底流動資金 萬元（見附表 11）。 盡可能采用自然風(fēng)干或曬干，禁用化學(xué)方法或漂白處理。 水環(huán)境評價(jià) 生產(chǎn)過程中所產(chǎn)生的污水及生活用水，經(jīng)過處理后完全達(dá)到國家農(nóng)業(yè)灌溉用水標(biāo)準(zhǔn)，直接用于農(nóng)灌。其標(biāo)準(zhǔn)為含連翹苷≥ 1%。第三，通過在省內(nèi)外建立銷售網(wǎng)點(diǎn)和計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)，進(jìn)行網(wǎng)上銷售，擴(kuò)大企業(yè)產(chǎn)品的知名度，不斷增加新的客戶。 目前我國中藥提取物產(chǎn)業(yè)已形成一定的規(guī)模，相關(guān)企業(yè)經(jīng)營規(guī)模普遍較小，最大不超過千萬 美元。董事長兼任總經(jīng)理，聘請總工程師 1 名，公司下設(shè)銷售部、質(zhì)量檢驗(yàn)室、技術(shù)推廣中心、育苗基地、財(cái)務(wù)部、辦公室等職能科室，其組織機(jī)構(gòu)如下： 總經(jīng)理 監(jiān)事會 總農(nóng)藝師 副總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 董事會 企業(yè)人員組成 企業(yè)根據(jù)滿足生產(chǎn)運(yùn)營管理、運(yùn)轉(zhuǎn)靈活、人員從簡、精簡高效的原則配備崗位人員，企業(yè)人員組成： 企業(yè)職工 人數(shù)為 38 人，企業(yè)管理人員 6人，技術(shù)推廣中心 2人（包括總農(nóng)藝師 1人），育苗基地技術(shù)人員 3人，農(nóng)民工 20人，營銷人員 3 人，其他輔助人員 4人。 供汽設(shè)施：該項(xiàng)目新增鍋爐一臺，配套建設(shè)供熱系統(tǒng)可同時(shí)滿足建筑采暖及生產(chǎn)用汽。 通訊方面程控電話、無線尋呼、手機(jī)、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)均已開通。為切實(shí)把連翹產(chǎn)業(yè)做強(qiáng)做大，盡快占領(lǐng)國內(nèi)市場，打入國際市場，正積極努力申辦“安澤連翹” GAP產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證。牧坡寬廣，牧草豐盛，草地面積 千公頃，年采草量 12 億公斤，發(fā)展畜牧業(yè)有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢。西部有大東溝梁、牛頭山等，海拔在千米以上。發(fā)展連翹不僅是發(fā)展地道的中藥材，而且是山坡地調(diào)整結(jié)構(gòu)，進(jìn)行小流域治理的好項(xiàng)目，是退耕還林好樹種。四是有解熱作用。多年來，安澤連翹主要取之于野生。但由于苗木 繁育實(shí)施過程中不僅受自然氣候的影響較大，需要進(jìn)一步強(qiáng)化技術(shù)力量，增加產(chǎn)品必要的技術(shù)含量和生產(chǎn)設(shè)備，提高連翹的品質(zhì)和系列產(chǎn)品的檢測能力。實(shí)現(xiàn)加工業(yè)和種植業(yè)的良性互動，共同發(fā)展。 項(xiàng)目總投資 有項(xiàng)目新增總投資 （見附表 1），其中：新增建設(shè)工程投資 萬元（見附表 21），鋪底流動資金 萬元（見附表 11）。 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 擴(kuò)建年加工 3000噸連翹生產(chǎn)基地，年產(chǎn)連翹浸膏 160噸、連翹提取物 125 噸、雙黃連翹提取物 250 噸。通過本項(xiàng)目的實(shí)施能帶動連翹優(yōu)質(zhì)苗木繁育基地發(fā)展到 2021畝，連翹種植面積發(fā)展到 10 萬畝。該項(xiàng)目緊密結(jié)合國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢和當(dāng)?shù)氐膮^(qū)域優(yōu)勢；通過引進(jìn)、改良、野生馴化培育出優(yōu)質(zhì)連翹新品種和技術(shù)實(shí)現(xiàn)了自主創(chuàng)新，具有技術(shù)先進(jìn)性和經(jīng)濟(jì)合理性，抗風(fēng)險(xiǎn)、抗病蟲害能力強(qiáng)；系列產(chǎn)品方案和投資規(guī)模合理，財(cái)務(wù)上是可行的；實(shí)施方案和技術(shù)路線可行，具有顯著的生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，建議給予資金支持！ 存在的問題與建議 該項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整政策，市場前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)環(huán)境效益顯著。在正常年份下，年產(chǎn)量可達(dá) 2021 噸，占全國總產(chǎn)量的四分之一強(qiáng)。三是對消化系統(tǒng)有抗肝損傷、止吐作用，對離體小腸有抑制作用。連翹是易栽植 ，萌發(fā)快的灌木，既是木本藥材，也是綠化的好品種。 第三章 項(xiàng)目區(qū)概況及保證條件 項(xiàng)目區(qū)概況 安澤縣位于臨汾市東部，太岳山東南麓，東與屯留、長子交接，西與古縣、浮山接壤，北與沁源毗鄰，南同沁水相連，境內(nèi)山巒起伏，溝壑縱橫，整個地勢北高南低，東部山峰有安太山、泉廟凹、盤秀山等，海拔都在 1400 米以上，以安太山為最高，海拔 1592 米。境內(nèi)楊柳成蔭，森林茂密，林地總面積達(dá) 千公頃 , 覆蓋率達(dá) % 。先后在全縣范圍內(nèi)建起了多處高質(zhì)量、高標(biāo)準(zhǔn)的國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化 安澤連翹 GAP，認(rèn)證種植示范園區(qū)。 交通、通訊及運(yùn)輸條件 安澤縣交通十分方便， 309國道橫穿東西，馬唐公路縱貫?zāi)媳保?26 省道直通安澤。企業(yè)用電總量 350KVA，設(shè)計(jì)配電總?cè)萘?500KVA，廠區(qū)距離高壓輸電線路 500 米左右。 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 公司擬辦成科技型民營企業(yè)，設(shè)董事會，由 3人組成，董事長 1名，副董事長 1 名，監(jiān)事 1名，由股東選舉產(chǎn)生。中藥提取物是融合現(xiàn)代 制藥 新技術(shù)的新型中藥產(chǎn)品，具有廣闊的國內(nèi)外市場空間，其產(chǎn)業(yè)化有良好的發(fā)展前景。其次，加強(qiáng)市場調(diào)研，引進(jìn)先進(jìn)的技術(shù)，提高連翹系列產(chǎn)品的質(zhì)量，提高產(chǎn)品的市場競爭力。 口服連翹提取物：將上述浸膏繼續(xù)濃縮到比重 ，送真空包裝箱干燥，粉碎包裝可做多種含有連翹的片劑、膠囊、顆粒劑等固體制劑用。 環(huán)境保護(hù) 生態(tài)環(huán)境影響評價(jià)及空氣環(huán)境評價(jià) 本項(xiàng)目繁育種苗、種 植生產(chǎn)和產(chǎn)品深加工過程中不產(chǎn)生排空廢氣；加工過程使用燃煤鍋爐作為熱源，所產(chǎn)生的煙氣和粉塵均經(jīng)過脫硫和除塵處理，完全達(dá)到國際排放標(biāo)準(zhǔn)。 衛(wèi)生防疫措施 種 植生產(chǎn) 不使用可能造成殘留危害的農(nóng)藥、微肥、激素等。 車間墻壁要用淺色、不吸水、不滲水、無毒材料覆涂，并用白瓷磚防腐蝕材料裝修，高度不低于 米的墻裙；墻壁表面應(yīng)平整光滑，其四壁和地面交界處要呈慢彎形，防止污垢積存等。 （ 5）擴(kuò)建期利息 萬元。（見附表 12） 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 本項(xiàng)目是在原有基礎(chǔ)上通過技術(shù)改造，擴(kuò)大生產(chǎn)能力，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低生產(chǎn)成本，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；a(chǎn)的擴(kuò)建項(xiàng)目，財(cái)務(wù)評價(jià)采用增量法進(jìn)行財(cái)務(wù)測算及經(jīng)濟(jì)分析。新增員工 150 人。 償債能力分析 該項(xiàng)目計(jì)劃擴(kuò)建完投產(chǎn)當(dāng)年，即第二年開始還款，兩年內(nèi)還清全部貸款，計(jì)算的貸款償還期為 年（包括建設(shè)期 2 年），說明項(xiàng)目可按時(shí)償還貸款。 敏感性分析 主要就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售價(jià)格等因素分別作了提高和降低 10%的單因素變化，對項(xiàng)目產(chǎn)品全部投資 內(nèi)部收益率的影響進(jìn)行了敏感性分析。 社會效益分析 該項(xiàng)目的實(shí)施不僅能給企業(yè)帶來可觀的經(jīng)濟(jì)效益，而且也使山西省的道地中藥材資源得到科學(xué)有效的利用。 綜上所述，該項(xiàng)目產(chǎn)品市場前景廣闊，生產(chǎn)工藝技術(shù)先進(jìn)，來源有保障，原輔材料及公用工程供應(yīng)來源可靠，價(jià)格合理；建廠條件及外部協(xié)作良好；產(chǎn)品的附加值高，經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境效益和社會效益