【正文】 《安徽省農村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。第三十五條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據需要對固定資產投資項目或借款人的收入現金流進入該賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量提出要求。（二）不按合同約定支付貸款資金。貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第二十條 貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮貸款風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。第十三條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。盡職調查的主要內容包括：（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況。（三）借款用途及還款來源明確、合法，償債能力強，管理制度完善。第四條 貸款人開展固定資產貸款業(yè)務應當遵循以下原則：（一）審慎評估借款人綜合償債能力。1支付管理：1）必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶；2）采用受托支付的，必要時要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建設或者工程建設進度、并根據出具的符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。貸款利率：按人行利率管理規(guī)定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素。貸款特征：1）用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；2）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企業(yè)事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)法人；3）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。俟本承諾書下的固定資產貸款項目在承諾期內符合國家法律法規(guī)以及我行的相關貸款條件后，我行提供融資安排。（1）企業(yè)概況分析；（2）項目建設實施情況后評價；（3）生產條件及經營狀況后評價；（4）財務效益后評價；（5）貸款本息回收情況后評價；（6）社會效益后評價；（7）總結項目投資和貸款決策的經驗和教訓；（8）總結貸款管理工作的經驗和教訓；（9）評價貸款項目評估與決策工作的失誤與成功。：生產經營是否正常，由項目產生的還貸資金是否能達到原來項目評估報告的要求，對于異地項目，必要時需要到實地檢查上述內容。 貸款支用參照本手冊第一篇第二章《信貸業(yè)務基本操作流程》。，已得到相關部門的批準。中國建設銀行信貸業(yè)務手冊第二篇 第五章 固定資產貸款審定同意的，向客戶出具《中國建設銀行貸款意向書》（見附件251）或《中國建設銀行意向性貸款承諾書》（見附件252）。未進行客戶信用評級或客戶信用評級已失效的，參照對初次申請的客戶的要求進行審查；仍在客戶信用評級報告有效期的，應根據《客戶信用評級報告》，分析判斷客戶承受項目的能力；（3）新設法人客戶，應調查了解新設法人核準、登記及資本金注冊等情況，并審查相關文件。（1）實行審批制的項目需提供：①項目建議書和可行性研究報告（原件或復印件）；②項目建議書和可行性研究報告批復文件（原件和復印件）； ③項目初步設計和概算資料（原件或復印件）；④企業(yè)自籌和其他建設資金籌措方案（原件或復印件）及其資金來源已落實的證明材料(原件和復印件)。，經辦行需審查項目是否經我行審批同意。享受貼息的基本建設貸款和技術改造貸款，實行先收后貼的原則，建設銀行按規(guī)定計收全部利息。各行在與客戶協商確定利率水平時，應充分考慮客戶信用風險、流動性風險、客戶綜合貢獻度和經濟資本回報要求等因素。，小型項目一般不超過5年（工業(yè)性大中小項目標準按照國家有關規(guī)定執(zhí)行）。5）落實擔保。特點固定資產貸款的特點是期限長，貸款金額大，能夠滿足借款人對固定資產項目的固定資產投資和流動資金投資需求。實行聯合評審的信貸項目原則上在10億元以上。，擔保人營業(yè)執(zhí)照、財務報表、或有負債狀況，抵押（質押）物的情況說明。(1)符合國家產業(yè)、產品布局和投資項目審批程序，可行性研究經權威部門論證；(2)符合國家產業(yè)布局政策、財政稅收政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及國家和行業(yè)的可行性研究設計標準和參數；(3)符合人民銀行和中國工商銀行信貸管理規(guī)定、中國工商銀行評估參數；(4)借款人的主要財務指標、項目資本金來源及比例符合國家和中國工商銀行規(guī)定；(5)具備以下基本資料：，公司章程，貸款證，借款申請書。，須持有批準文件。該類貸款的對象、用途、金額、期限、利率等均由貸款人決定，通常帶有一定優(yōu)惠，如利率較低（％－％，有的甚至為無息），期限較長（一般在10－40年間，并含有2－15年寬限期）。2)技術改造貸款：是用于現有企業(yè)以內涵擴大再生產為主的技術改造項目而發(fā)放的貸款。中國工商銀行成立以來的十幾年間，固定資產信貸業(yè)務發(fā)展較快，貸款規(guī)模逐年增長，業(yè)務領域不斷擴大，從最初支持企業(yè)添置單臺設備發(fā)展到支持企業(yè)進行總體改造，從支持輕紡企業(yè)為主到支持國民經濟各個行業(yè)，從支持技術改造和技術進步到支持基礎設施，從單純的貸款業(yè)務發(fā)展到包括貸款融資在內的全方位金融服務。：針對境內優(yōu)勢客戶在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內其他企事業(yè)法人、已建成項目及進行資產、債務重組中產生的融資需求而發(fā)放的本外幣貸款。實行貸款證管理的地區(qū)，須持有人民銀行頒發(fā)的貸款證；申請外匯固定資產貸款，須持有進口證明或登記文件。二、初審固定資產貸款初審階段主要審查內容是：下級行申請報告；項目批準文件；業(yè)主借款申請；借款人近期報表情況；項目貸款條件。，項目可研報告、環(huán)保部門及其他有權部門對項目的批復文件，權威部門論證結論。凡申請中國工商銀行固定資產貸款人民幣500萬元（含）以上、外匯貸款100萬美元（含）以上的項目，均應進行評估；科技開發(fā)貸款不論貸款額大小，原則上都要進行評估；追加貸款額超過原承諾貸款30%的應重新進行評估。在簽訂合同之前，借款人應當承諾以下要求：；，并根據需要辦理或督促擔保人辦理登記或公證手續(xù)；；，向第三人提供擔保的，應事先征得中國工商銀行同意；，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產權變更或承包、租賃等經營方式改變的，應事先征得中國工商銀行同意，并在落實貸款債務和提供相應擔保后方可實施。申請固定資產貸款提供的資料客戶提出固定資產貸款申請并按要求提供以下材料：1）營業(yè)執(zhí)照；2）法人代碼證書；3）法定代表人身份證明；4）貸款證卡；5）經財政部門或會計（審計）師事務所核準的前三個及上個月財務報表和審計報告（成立不足3年的企業(yè)，提交自成立以來的和近期報表）；6）稅務部門年檢合格的稅務登記證明；7）公司合同或章程；8）企業(yè)董事會（股東會）成員和主要負責人、財務負責人名單和簽字樣本等；9）信貸業(yè)務由授權委托人辦理的，需提供企業(yè)法定代表人授權委托書（原件）；10）若客戶為有限責任公司、股份有限公司、合資合作公司或承包經營企業(yè)，要求提供董事會（股東會）或發(fā)包人同意申請信貸業(yè)務決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；11）擔保人相關材料；12）項目可行性研究報告；13）項目概算資料（原件或影印件）；14）項目前期準備工作完成情況報告；15）自籌資金和其他建設資金、生產資金籌措方案及其落實資金來源的證明材料（原件）；16）農村信用社要求提供的其他資料。 對象經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、其他經濟組織。（1）基本建設貸款：是指用于基本建設項目的貸款，包括重點、大中型和小型項目貸款；（2）技術改造貸款：是指用于技術改造項目的貸款。 利率、結息和貼息 固定資產貸款利率由中國建設銀行與客戶協商確定，并在借款合同和貸轉存憑證中載明。二年以內貸款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定時點相對應的三個月、六個月和一年期LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對應幣種的基準利率）加點的方式確定；二年以上貸款使用固定利率的，直接明確具體的利率水平。經一級分行價格管理部門審批，對綜合貢獻度較大的優(yōu)質客戶可降低罰息利率，但不得低于人民銀行規(guī)定的罰息利率最低限。項目雖在核準制目錄內，但特大型集團企業(yè)編制的中長期發(fā)展建設規(guī)劃已經國家有關部門批準的除外；（3）對于國家有關部門規(guī)定實行備案制的項目，項目申報單位已完成由建設銀行認可的咨詢機構出具的可行性研究報告，或已獲得國家有關部門對企業(yè)中長期發(fā)展建設規(guī)劃的批準文件。③企業(yè)自籌和其他建設資金籌措方案（原件或復印件）及其資金來源已落實的證明材料(原件和復印件)。 出具貸款意向書或意向性貸款承諾書信貸人員形成初步審查意見后，按以下規(guī)定報有權行審定。特別值得注意的是：對于執(zhí)行核準制的項目，還應調查項目是否被拆分以取得核準批準文件。中國建設銀行信貸業(yè)務手冊第二篇 第五章 固定資產貸款。、股本金和自籌資金使用。 不良貸款管理參照本手冊第三篇第七章《不良信貸資產經營管理》的規(guī)定辦理。該項目經國家有權部門批準建設后，我行將依據《商業(yè)銀行法》和《貸款統則》的有關規(guī)定及我行《固定資產貸款辦法》，對項目進行調查評估，并視項目建設條件落實情況，最終決定承諾貸款與否，以及貸款額度、貸款方式和貸款期限。中國建設銀行 行（公章）法定代表人（或授權代理人）（簽字）： 年 月 日第四篇：固定資產貸款管理辦法固定資產貸款管理辦法申請固定資產貸款應具備的條件不同：國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要求的符合其要求；項目符合國家產業(yè)、土地、環(huán)保等相關政策，并按規(guī)定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定。項目要求：符合國家產業(yè)、土地、環(huán)保和投資管理等相關政策貸款人風險識別：應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險。風險化解措施：1）要求借款人或者借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等，降低風險2）要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔保，分散風險。1其他：多家銀行業(yè)金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。（四）加強貸后管理，做好貸后評價。（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡。（四）需要調查的其他內容。第十五條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。第二十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據風險收益匹配原則，合理確定貸款利率。第二十七條 采用貸款人受托支付的，客戶部門應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。第六章 貸后管理第三十一條 貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查與分析，建立貸款質量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。第三十七條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。第四十一條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。第三條 本辦法所稱項目融資業(yè)務是指符合以下特征的貸款（以下簡稱項目貸款）：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。（三）科技開發(fā)項目貸款，指用于新技術和新產品的研制開發(fā)、科技成果向生產領域轉化或應用而發(fā)放的貸款。（三）符合國家產業(yè)調整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并持有相關批準文件。第十一條 貸款人應當根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。（二）項目可行性研究報告。（三）貸款擔保情況。（三）項目資金籌措，包括項目總投資及構成的合理性、各項投資來源的落實情況及可靠性。第二十一條 項目貸款金額一經批準，原則上不再追加。（六）項目用款計劃和還款計劃是否符合貸款人要求。第二十五條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾。借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第九章 貸后管理第三十四條 貸款人應當采取措施有效降低和分散貸款項目在建設期和經營期的各類風險。貸后檢查的主要內容包括：（一）借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況。第四十條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。主題詞:業(yè)務管理 固定資產 項目融資 辦法 通知聯系人:潘有棠 電話:0551—5620827 校對:潘有棠安徽省農村信用社聯合社 2009年10月28日印發(fā)