【正文】 。出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作職責自負，特殊狀況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的職責。1施工及售后服務出差人員，除客戶帶給的正常食宿安排外，未經總經理允許，不得理解客戶單位請吃請喝，不得理解客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經理允許。五、其他要求工程服務領隊人員出差，要求持續(xù)電話暢通，出差前應自我交足電話費，確保電話無故障。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實狀況屬實后，在工程服務表上簽字。出差補貼:領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助?？蛻魡挝粠Ыo住宿的，無住宿補助。車票遺失的須書面說明狀況（注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等）并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。三、差旅費報銷有關注意事項報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務部審核簽字，按《差旅費費用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認可。一、報銷范圍：本細則適用于因工作需要出差報銷的人員。當月30日前報上月20日到當月20日費用，不可跨月報銷。經理助理、行政主管等享受主管待遇。1以下范圍內的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助，如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準。到分公司出差，由分公司負擔費用的，不得再次在公司報銷路費并領取補助。工出差到外地，可預借一定金額的差旅費。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。交通費須注明起始、地點及原因。差旅費：于返回3天內必須報銷，由部門經理審核票據的合理性并在報銷單上隨同差旅者簽字認證，后至財務核銷借款。計劃內報銷必須提供的原始憑證：版面費、廣告代理費：由部門憑發(fā)票填寫費用(成本)報銷單，財務部對票具進行核實(附上媒體刊登的詳細清單)，核對無誤后付款。(分公司2000元以下支出由分公司總經理或常務副總經理審批，凡2000元以上任何開支都必須由大區(qū)總裁書面簽字審批后，出納方可支付，并將有大區(qū)總裁書面簽字的審批單傳真件復印后附于原始單據后，方可作為報銷憑證)。(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。特快列車非空調車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補貼、空調車按其硬席座位票價的30%計發(fā)補貼。三、差旅費報銷原則(1)區(qū)內出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負責人、分管領導審核簽字，再交財務部審核簽字，按《費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經董事長審核簽字)。一、報銷范圍：本細則適用于公司國內出差的報銷及外地長駐人員。，大講賽，說課等活動，若是學校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。，沒有經過校長同意的，安全自己負責。，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。第二篇：差旅費報銷制度差旅費用報銷管理制度為進一步規(guī)范學校財務管理，保障教師完成學校安排的各項學習培訓、外差等工作任務，現對教職工差旅費報銷標準作出如下規(guī)定：一、差旅原則，學校安排后方為因公出差。③、出差遇特殊情況（如住高檔賓館進行大額招待）時，必須事先請示公司總經理核準，否則一律按超標自理。⑤、兩人或三人一同出差，原則上合住一個標準房間，其報銷標準分別按上述各自標準的70%報銷。㈡、長途出差報銷標準出差期間伙食、交通費、電話費補貼標準出差期間餐費按每人每天25元計算；交通費、電話費二項補貼按每人每天10元計算，超支不補、節(jié)約歸己。四、差旅費報銷標準出差費用采用費用包干，調劑使用，部分節(jié)約歸己，超支不補的辦法，具體規(guī)定如下：員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。二、適用范圍適用于公司因公出差人員，包括銷售產品、處理技術問題、催款、送貨、參加會議、學習以及公司安排的其他任務等。如中午不能返回，按每人10元報銷誤餐費。住宿費標準出差住宿費在規(guī)定的限額標準內憑據報銷；實際住宿費超過規(guī)定限額 標準的部分自理，不予報銷；低于規(guī)定標準的部分，將其差額發(fā)給個人；特殊原因住宿費超過規(guī)定標準，應由總經理審批報銷。車票的報銷標準：①、坐火車、汽車從晚八時至次日早晨七時之間為夜間行車。一周后財務將不予核報。按交通費限額憑票據報銷，住宿費限額憑票據報銷。學校只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。，應提前向校長申請。五．說明：出差均無伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定后執(zhí)行。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。(2)因特殊情況超標，經董事長批準后方可報銷。(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發(fā)票計算報銷，實際住宿費超過規(guī)定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據的一律按限額標準的70%計算給個人。(6)出差補助天數實行：按出差自然(以日歷為準)天數補助。(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。其它地區(qū)按三天補助，補助標準30元/天。二、支出相關部門審核對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。各單位自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經相應級別的領導審批后報銷。試用人員出差借款須由經理擔保，視同經理借款。所有費用均計入部門成本。2)特殊情況規(guī)定：A、業(yè)務緊急，必須乘飛機。出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。12：00后出發(fā)的，當日不能到達目的地的，可享受半天補助。1其它1)報銷差旅費時，應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等)，以便財務部進行帳目財務處理。非年薪制主管。截稿日通宵開機。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。（2）住宿費報銷條件：按出差的實際天數憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊狀況確需乘坐出租車的需寫出狀況說明并由廠長在狀況說明書上簽字后方可報銷。差旅費報銷制度范本（四）：一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。行政、采購、辦公人員出差:按領隊標準報銷差旅費。整體報賬程序:施工單位簽收→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬四、差旅費票據要求報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊狀況，只能收據代替的，應在收據上蓋業(yè)務單位公章和聯系電話號碼，以及開票人以備核查?，F場施工、售后、技術指導等現場服務人員在工作時間內，務必著本公司工作服，工作鞋。其他費用按正常出差報銷；未經允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可借款。出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。出差人員原則上不得乘左出租車，但下列狀況除外:(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的；(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；(4)陪同重要客人外出的；(5)執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的 以上狀況須請示部門主管同意后方可報銷。四、補充規(guī)定兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。出差人借款需持批準后的“出差申請單”填寫“用款申請單”，由部門負責人簽字擔保后，經領導簽批，財務部門負責人核準后方可借款?；锸逞a助40元/天。會議費用中不含食宿時，住宿費用按標準列支，伙食補助、公雜費，市內交通費按前述標準予以補助。（4）中午12時后抵達本市按全天補助30元。（5）、帶車輛外出，隨車送貨扣除包干費中交通補助費。出差時借款，前帳（賬）不清、后帳（賬）不借，延誤工作職責自負，特殊狀況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成帳（賬）務混亂的，追究財務經辦人及負責人的職責。交通費:(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉為個人借款從工資中扣回。(三)按規(guī)定的審批程序報批。出差時由對方接待單位帶給餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。(二)報銷流程公司人力資源部每月初(10日前)將本月員工手機費執(zhí)行標準(含特批執(zhí)行標準)交財務部。員工持審批后的報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。培訓費:為了便于公司根據需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓需求應及時報送人力資源。其他費用報銷參照日常費用報銷制度及流程辦理。(一)填寫購置申請:按公司相關規(guī)定填寫并報批。第六部分報銷時間的具體規(guī)定第十九條為了協調公司對內、對外的業(yè)務工作安排，方便員工費用報銷，財務部將報銷時間具體安排如下:財務報銷:公司財務部每周四為財務報銷日。如一月內借款未能結清，該款項將從其本月工資中扣除。（特殊情況由總經理批示的除外） 到外地學習、參加會議，憑會議通知報銷，組織單位已收取含食宿的會議 費或組織單位提供免費食宿的，不再報銷生活補助費；費用中未含食宿費用或組織單位未提供的按公司規(guī)定包干標準報銷