【正文】 公司應(yīng)用核心技術(shù)，開展公司的核心業(yè)務(wù)，以 XX 為生產(chǎn)基地，以 XX為中心，覆蓋全國，擬建立其在華中地區(qū)具有一定規(guī)模的魔芋加工中心。 治理結(jié)構(gòu)競爭力 從公司未來的治理結(jié)構(gòu)著手，強化職能部門的能力和權(quán)力。 ? 企業(yè)現(xiàn)有的知識產(chǎn)權(quán)歸企業(yè)現(xiàn)法人代表所有。 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 48 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增 收效果評價 XX 永 宇魔芋加工有限公司 魔芋系列產(chǎn)品加工項目，將全面提高魔芋的綜合利用價值、產(chǎn)品的科技含量及附加值，帶動并促進相關(guān)種植產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和自然資源的深層次開發(fā)，有效地促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和調(diào)整，符合國家發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的方針；可帶動 XX 地區(qū)特色經(jīng)濟發(fā)展壯大，符合國家農(nóng)副產(chǎn)品加工的產(chǎn)業(yè)政策，增加國家、地方財政收入；充分利用當?shù)卦腺Y源和勞動力資源優(yōu)勢及有利條件，采用國內(nèi)先進的生產(chǎn)工藝及設(shè)備，產(chǎn)品市場競爭力強；建設(shè)規(guī)模適當、合理，并留有發(fā)展的余地；建設(shè)所在地投資環(huán)境較好，水、電和原、輔材料供應(yīng)有保證；本項目屬 于綠色產(chǎn)業(yè)，對生態(tài)環(huán)境無影響，經(jīng)濟效益和社會效益顯著。 本項目所用設(shè)備多為國內(nèi)外先進設(shè)備，自動化程度高，加之企業(yè)對工作崗位空調(diào)或送風(fēng)，勞動環(huán)境較好。對于噪音污染我們將在園區(qū)通過種植綠化樹形成吸 聲屏幕障。 生產(chǎn)全過程中實現(xiàn)嚴格的無公害、環(huán)?？刂疲瑳]有廢料、噪音、廢氣及廢水產(chǎn)生 。通過對產(chǎn)品單價、原材料等費用、人工費分別增加 10%和減少 10%的單因素變化對財務(wù)指標作敏感性分析，結(jié)果如下： 財務(wù)敏感性分析表： (單位：萬元 ) 項目 基本方 案 產(chǎn)品單價 材料費 人工費 10% 10% 10% 10% 10% 10% 財務(wù)內(nèi)部收益率 (%) % % % % % % % 凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期 (年 ) 三種因素的敏感性分析結(jié)果表明，本項目效益影響最大的因素是產(chǎn)品單價，其次是原材料等費用，人工費影響最小。銷售成本估算表為附表 6。固定資產(chǎn)原值為 1600 萬元，其中，地上建筑的固定資產(chǎn)原值為 600 萬 元，設(shè)備的固定資產(chǎn)原值為 1000 萬元。 見附表 1 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 39 第八章 財務(wù)分析 財務(wù)分析基本假設(shè) 財務(wù)評價是建立在以下基本假設(shè)的基礎(chǔ)上： ? 項目運行期內(nèi)國民經(jīng)濟穩(wěn)定； ? 項目運行期內(nèi)市場無不可控 的意外發(fā)生； ? 項目能籌集到充足的合作資金來維持項目的建設(shè)與運轉(zhuǎn)； ? 項目建設(shè)原材料價格等都是通過行業(yè)標準與當?shù)厥袌龃_定； ? 項目經(jīng)營估算預(yù)測的計算期為 10年。兩個子項目分別為年產(chǎn) 800噸魔芋葡甘露聚糖膠項目及年產(chǎn) 6000噸魔芋食品項目。 供電工程 本項目總裝機容量 600KW（包括生產(chǎn)用電，輔助工程用電及照明用電） 本項目供電由當?shù)卣块T供應(yīng) ,廠區(qū)各用電部門照明結(jié)合場所環(huán)境 ,按《建筑照明設(shè)計標準》 GB500342021 進行設(shè)計。工廠的運輸以陸路公路交通運輸為主，運輸工具以社會運輸車輛為主，廠內(nèi)的運輸除部分采用輸送設(shè)備運輸外，其余部分用人力手推車運送。 魔芋食品生產(chǎn)技術(shù)方案 量的確定 根據(jù)現(xiàn)有廠房改造后面積、結(jié)構(gòu)及魔芋食品工藝要求。 本項目工程構(gòu)成范圍 工 程 類 別 工程（車間）名稱 主生產(chǎn)車間 （ 1）總平面布置 （ 2）廠區(qū)運輸系統(tǒng)、道路 、排水系統(tǒng)工程 （ 1）水泵房 （ 2）廠區(qū)給水、排水管網(wǎng) 、防雷 （ 1）變電站 （ 2）配電室 （ 1）辦公樓 （ 2）生產(chǎn)資料倉庫 （ 3）配套設(shè)施 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 25 生產(chǎn)技術(shù)方案 魔芋葡甘露聚糖生產(chǎn)技術(shù)方案 項目實施后與傳統(tǒng)工藝性能指標對比 指標 魔芋精粉 魔芋膠 單位銷售價格（萬元 /T） 單位成本（萬元 /T） 單位銷售利潤（萬元 /T） 葡甘聚糖（ %） ≥ 75 ≥ 90 二氧化硫（ ppm） 1000 ≤ 80 粒度（目） 60～ 80 120～ 250 水份（ %） 12 7 表觀粘度（ mpas） ≥ 1500 ≥ 30000 灰份（ %） ≤ ≤ 鉛（ ppm） ≤ ≤ 砷（ ppm） ≤ 1 ≤ 一極品率（ %） 75 90 技術(shù)原理 普通精粉除了主要成份葡甘聚糖外 ,還含有一定量的淀粉、灰份、纖維素、生物堿等雜質(zhì)，這些雜質(zhì)的存在對魔芋凝膠的粘度、強度、透明度等指標影響極大，并直接影響到生產(chǎn)工藝和最終產(chǎn)品的品質(zhì)和風(fēng)味。通過宣傳媒體、食品博覽會等方式多方面進行產(chǎn)品宣傳，加大產(chǎn)品認知程度，側(cè)重加強對目標市場中老年、白領(lǐng)階層和對保健醫(yī)療有相當認知程度人群目標市場的宣傳力度。在魔芋粉的市場方面 ,目前處于每年約 萬噸原料的供求動態(tài)平衡中 ,但下一步隨著歐美市場的進一步擴大 ,國內(nèi)市場的增加及日本的開放 ,預(yù)計 5 年內(nèi)我國魔芋粉市場將由現(xiàn)在的 3萬噸的規(guī)模 ,其中出口將由現(xiàn)在的 (含制品消化量 )增加到 ,因此我國魔芋粉加工發(fā)展的國際空間大。加之魔芋粉具有可溶性、黏結(jié)性、增稠性、成膜性、膠凝性等多種獨特的理化特性 ,每一 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 21 特性后面意味著一片待開發(fā)的市場。四川魔芋產(chǎn)區(qū)主要分布在川東的大巴山山區(qū)，西南部金沙江河谷地帶是全國最重要的白魔芋產(chǎn)區(qū)。 在農(nóng)業(yè)中的應(yīng)用 魔芋葡甘聚糖溶于水后，形成凝膠狀溶液，果蔬經(jīng)葡甘聚糖涂膜 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 19 后，在表面形成一層無色透明的半透膜，能有效地阻止 O2 進入果實內(nèi)部，減緩由果蔬呼吸作用產(chǎn)生的 CO2向外擴散，從而能有效達到保鮮的作用。項目落成后可實現(xiàn)年產(chǎn)總值約 6800 萬，利稅 率 %萬，安排就業(yè)人員 300 余人。公司堅持實行以市場為先導(dǎo)，以高科技開發(fā)為主軸，以高效創(chuàng)新為企業(yè)精神的戰(zhàn)略經(jīng)營方針。 2021年 110月 XX市進出口總額 70275萬美元，同比增長 %，其中，出口 49416 萬美元，同比增長 %，完成市考核目標 47082的 105%，出口絕對值居全省第二位。 XX 市內(nèi)河流總長 3793 公里，河流密度計每 平方公里 。 交通運輸及通訊條件 本項目區(qū)交通通訊便利。根據(jù)《建筑抗震設(shè)計規(guī)范》（ GB500112021），本廠址所在地區(qū)地震基本烈度小于Ⅵ度。 56′～ 31176。魔芋食品色澤晶亮，富有彈性，脆嫩滑爽，咬勁足，口感強，不含防腐劑，常溫儲藏，保鮮期極長，食用方便，是天然的綠色食品。運用專利 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 10 技術(shù)通過物理分離 除雜、酶法除 雜、復(fù)合溶劑多次萃取后得到葡甘聚糖含量達到 90%以上的高純度魔芋 膠生產(chǎn)法。 魔芋主要成份葡甘露聚糖可作為膳食纖維，富含多種氨基酸和微量元素，經(jīng)常食用對人體好處很多 。 編制原則 （ 1）在設(shè)計研究過程中堅持以經(jīng)濟效益、社會效益雙贏為目 標 ，選擇先進的工藝路線、合理的設(shè)備，確保產(chǎn)品質(zhì)量在國內(nèi) 外 市場的先進性與安全性地位。在醫(yī)療上是高血壓、肥胖癥、糖尿病、便秘、腸癌等消化道 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 6 疾病患者的首選食品之一。 建設(shè)規(guī)模 建設(shè)規(guī)模：本項目“魔芋系列產(chǎn)品加工”由兩個子項目構(gòu)成。 項目 建設(shè)周期 本工程的建設(shè)期為 8個月。 可行性研究報告的編寫范圍 本項目可行性研究范圍主要包括生產(chǎn)線的全部生產(chǎn)工藝、設(shè)備選型、土建工程、水電、環(huán)保、投資估算、效益分析、市場前景預(yù)測分析等。因此，優(yōu)質(zhì)魔芋膠將是魔芋行業(yè)創(chuàng)匯的拳頭產(chǎn)品，有巨大的經(jīng)濟效益，同時為山區(qū)農(nóng)民脫貧致富做出實質(zhì)性貢獻。 現(xiàn)代的魔芋系列食品是一種大眾食品型兼營養(yǎng)保健型食品。 因為本產(chǎn)品的各項理化及衛(wèi)生指標均遠遠超過和優(yōu)于魔芋精粉，并能適用到原產(chǎn)品用途之外的更多領(lǐng)域，如高檔 食品添加劑、醫(yī)藥原料等，經(jīng)近二，三年的使用，產(chǎn)品質(zhì)量和功效均較穩(wěn)定，未發(fā)現(xiàn)有不良反映。 東南 區(qū)（ 東南 經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、 東南 高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)）瀕臨長江，是長江出三峽后的第一塊沖積平原，總面積為 120平方公里。年平均水量為 ～ 。 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 14 資源條件 森林資源 —— 全市宜林山地約 1885萬畝，有林地 1200萬畝，活立木蓄積量 2400 萬立米，森林覆蓋率 48%，居 XX省第三位。主要礦產(chǎn)有磷、鐵、煤、錳、鉻、鉛、汞、金、銀、銅、鋅、硅、石膏、石墨、石英砂、重晶石、石灰石、大理石等。 為進一步改善投資環(huán)境， XX 市正在加快供水、供氣、供熱、通訊、城市交通、公共環(huán)境、金融、商業(yè)服務(wù)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。 研發(fā)能力 公司在發(fā)展中認識到我國貧困山區(qū)魔芋資 源在醫(yī)藥開發(fā)的廣闊前景，新辟重要的利潤增長點，形成自身的優(yōu)勢和特色。魔芋甘露膠主要由甘露糖和葡萄糖組成，兩者的摩爾比約為 ： 。 在醫(yī)藥中的應(yīng)用 魔芋的營養(yǎng)保健作用就是發(fā)揮膳食纖維對營養(yǎng)不平衡的調(diào)節(jié)作用，如防治便秘、降血脂、降血糖、減肥健美等。精制品階段已經(jīng)開創(chuàng)局面，其勢如旭日東升，光彩奪目。魔芋粉加工系列產(chǎn)品作為具有中國特色的土特產(chǎn)品 ,雖與日本相遇 ,但在資源、成本等方面我國具有絕對優(yōu)勢而具廣闊的發(fā)展空間。 （ 2）利用公司現(xiàn)有銷售網(wǎng)絡(luò)，逐步形成了獨特的魔芋系列產(chǎn)品營銷專賣體系。 市場風(fēng)險 在企業(yè)的經(jīng)濟活動中，不可避免的會遇到風(fēng)險，尤其是市場風(fēng)險，面對激烈的市場競爭，企業(yè)必須確定其應(yīng)對策略。 魔芋葡甘露聚糖工藝流程 技術(shù)路線及技術(shù)水平 a、該項目的加工技術(shù)是運用了生物、化學(xué)、物理等方法，結(jié)合去除雜志的工藝，使魔芋精粉經(jīng)加工成無臭、速溶、高含量、低硫、食用酒精 調(diào) PH 包 裝 磁選分離器 二級超微碾磨粉碎 二級碾磨粉碎 真空干燥 多級高壓分離器組 帶式真空過濾 拋 光 乙醇浸提 魔芋精粉 廢酒精 酒精回收塔 雜質(zhì)排放 廢酒精 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 27 低灰份的優(yōu)質(zhì)魔芋膠。因合式封口機可自帶打碼裝置綜合考慮兼顧客戶要求可先購一臺 . 噴碼機計 :1臺 (8)周轉(zhuǎn)車 (400L/輛 ) 芋結(jié)產(chǎn)品 :18輛 /t 計 :18 輛 /tX16t/d=256 輛 /d 仿生產(chǎn)品 : 14 輛 /t 計 :14 輛 /tX6t/d=84 輛 /d 共計 :382 輛 總平面布置與運輸 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 33 總平面布置 根據(jù)生產(chǎn)流程與生產(chǎn)規(guī)模，確定生產(chǎn)廠的布置及配套設(shè)施，在現(xiàn)有場地范圍內(nèi)合理布置。 該項目生產(chǎn)用水 ,生產(chǎn)廢水 。其原則上：生產(chǎn)期間溫度控制在 1015℃，凡能利用建筑物或工藝設(shè)備 魔芋系列產(chǎn)品加工項目可行性研究報告 35 進行自然通風(fēng)的，不設(shè)機械通風(fēng)，凡能在生產(chǎn)設(shè)備上局部通風(fēng)的，不設(shè)全面通風(fēng)。 項目投資 本項目總投資 ,建設(shè)周期 8個月，其中固定資產(chǎn)投入 1600萬元（包括：設(shè)備投資 900 萬元，實驗室檢測儀器投資 90萬元，調(diào)試安裝費 10萬元，廠庫改造費用 600萬元），流動資金 1400萬元，主要用于原材料的收購。見 附 表 3。 銷售費用 日常銷售費用按照按銷售收入的 6%計提。 損益表與現(xiàn)金流量表估算 第一年項目產(chǎn)生的凈利潤達到 萬元，項目全部運轉(zhuǎn)后的年毛利額與年凈利額由于規(guī)模增長而均 呈快速增長，第 3 年凈利潤達到 萬元 , 詳情見損益表附表 9，現(xiàn)金流量表附表 10。以上盈利平衡分析結(jié)果顯示： (1).盈虧平衡點既定，要采用各種營銷手段，努力提高產(chǎn)銷量，以實現(xiàn)更多利潤； (2).實際產(chǎn)銷量既定，則盈虧平衡銷量越低，盈利平衡分析圖中的盈利區(qū)面積越大，即產(chǎn)品盈利機會越大，越能承受經(jīng)濟意外沖擊； (3).銷售收入既定，則盈虧平衡銷量 的高低取于單位變動成本與固定成本。其二是設(shè)備的冷卻用水及部分生活用水，其廢水中含有少量機油和懸浮物等無毒物質(zhì)。因此在總體布置上，將盡量增加廠區(qū)的綠化面積。公司務(wù)必要在公司消防安全監(jiān)督管理網(wǎng)絡(luò)的運行下 ,確保消防安全工作安全管理受控。 ? 企業(yè)將與掌握公司關(guān)鍵技術(shù)，重要信息以及高層管理人員簽訂保密和禁止損害企業(yè)利益的合同。對職務(wù)發(fā)明其知識產(chǎn)權(quán)歸企業(yè)所有，但企業(yè)對有功人員將給予一定的獎勵。同時我們將制定具體的操作方案，主要從改善企業(yè)內(nèi)組織流程、 財務(wù)管理和人力資源三個環(huán)節(jié)開始，結(jié)合企業(yè)戰(zhàn)略應(yīng)伴隨公司發(fā)展有階段性地推進和深入的特點，將工作任務(wù)細化與量化為不同時間段內(nèi)應(yīng)完成的相應(yīng)指