【正文】 瓶頸 ” 的制約 ,就不能為社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展貢獻(xiàn)更大的力量。 ， “ 中小企業(yè)融資 困境與對策探討 ” ， 《 經(jīng)濟(jì)與管理研究 》 ， 2021年 8月。 10. 王瑞蘭 ， “ 關(guān)于解決中小企業(yè)融資難問題的思考 ” ， 《 商場現(xiàn)代化 》 ， 2021年31期 。 ， 《 中小企業(yè)融資問題研究》，北京，知識產(chǎn)權(quán)出版社 ,2021年 2月。 中小企業(yè)組織制度的選擇 ,可以是多樣的、靈活的。 ,構(gòu)筑良好的銀企關(guān)系 一要遵循誠實信用、公平競爭的原則 ,依法開展生產(chǎn)經(jīng)營活動 ,自覺接受工商行政策管理等有關(guān)部門的監(jiān)督檢查。二是提高企業(yè)的經(jīng)營管理水平，轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制，優(yōu)化企業(yè)的結(jié)構(gòu)，走小而精，小而專的道路。五是可以賦予中小企業(yè)銀行對外融資權(quán) , 從國 外金融市場、外國政府機構(gòu)和國際金融機構(gòu)如國際開發(fā)協(xié)會、國際金融公司等籌集資金。銀行應(yīng)在維護(hù)好金融債權(quán)的前提下，積極、主動的加大對中小企業(yè)的信貸支持，使企業(yè)和銀行走向 “ 雙贏 ”局面。但是我國的中小企業(yè)立法仍不夠完善 ,主要問題在于對于受到的所有制歧視 ,沒有明確的法律予以保護(hù)。目前 , 我國中小企業(yè)信用等級普遍不高 , 嚴(yán)重影響了企業(yè)從外部獲得資金 。有近 %的小企業(yè)在 2年內(nèi)消失，有近 %的小企業(yè)在 4年內(nèi)退出市場。 (三 )中小企業(yè)本身狀況 1．總體組織水平、產(chǎn)業(yè)水平低下 長期的部門和條塊分割造成各地區(qū)、各部門產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨同，中小企業(yè)大多數(shù)直接生產(chǎn)面向最終消費市場的產(chǎn)品。 4．嚴(yán)格的貸款條件 為降低銀行業(yè)的不良資產(chǎn)，商業(yè)銀行普遍制定了嚴(yán)格的貸款發(fā)放程序和條件 ① 。以昆明市為例 , 到 2021 年 ,全市只有兩家為中小企業(yè)服務(wù)的信用擔(dān)保機構(gòu) , 2021 年到 2021 年 , 這 2 家信用擔(dān)保機構(gòu)為中小企業(yè)共擔(dān)保貸款 78,623 萬元 ,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)的需要。 (二 )銀行制度和政策 1． 社會信用制度不健全 目前 , 我國還沒有完善的信用擔(dān)保、信用評估、信用評級和風(fēng)險控 制機制 , 導(dǎo)致銀行沒有辦法對要求貸款的中小企業(yè)做出科學(xué)、全面的信用評估 , 當(dāng)然也就不敢盲目的為中小企業(yè)提供貸款。 統(tǒng)計 數(shù)據(jù)表明， 目前，中小企業(yè)獲得資金的來源， ％依靠各類商業(yè)銀行的貸款， ％來自權(quán)益性投資，其他占 ％。 (三 )銀行和信用社授權(quán)、授信不足 銀行 部門對中小企業(yè)授權(quán)、授信主要是參照上級 行制定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，該標(biāo)準(zhǔn)只注重企業(yè)規(guī)模、所有制性質(zhì)和銀行信貸資金的風(fēng)險，效益性則退居二線，導(dǎo)致許多中小企業(yè)不能進(jìn)入銀行信用等級評定范疇或因等級較低而難以貸到款。 一、 我國中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀 企業(yè)外部融資分為直接融資和間接融資兩種方式。最后，通過對中小企業(yè)融資難的分析提出解決我國中小企業(yè)融資難的具體對策。然而，中小企業(yè)融資問題并不樂觀，中小企業(yè)融資難已經(jīng)成為我國社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)中迫切需要解決的重大理論 和現(xiàn)實問題。 在增進(jìn)就業(yè)、促進(jìn)科技進(jìn)步、擴大出口等方面都發(fā)揮了不可忽視而且不可替代的作用。我國中小企業(yè)融資的特點是以間接融資中的銀行等金融機構(gòu)貸款為主 , 通過風(fēng)險投資、股票和債券市場的直接 融資的比例非常小 , 所以說 , 解決中小企業(yè)融資難的問題 , 關(guān)鍵在于解決中小企業(yè)間接融資難的問題。小范圍化轉(zhuǎn)變 ,在此環(huán)境下 ,中小企業(yè)特別是一些創(chuàng)業(yè)型的風(fēng)險相對較高的高科技型企業(yè)很難從這兩大主體上得到具體的支持 ,而政府相關(guān)政策上的支持也往往無法落實到金融機構(gòu)的商業(yè)運作平臺上。國家應(yīng)加大政策扶持力度，并從多方面尋求治 3 本良策。而“逆向選擇”會導(dǎo)致企業(yè)“道德風(fēng)險”加大。中小企業(yè)大部分是非國有企業(yè)，而銀行更愿意把資金貸給國有企業(yè)，因為國企貸款形成的壞帳，最終政府會出面解決，銀行不必承擔(dān)太大的責(zé)任，但是給中小企業(yè)貸款產(chǎn)生的壞帳 4 要由銀行經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。一是對信用貸款方式 , 銀行控制非常嚴(yán)格 , 一般僅限于信用級別比較高的企業(yè) , 對此中小企業(yè)往往很難達(dá)到。 我國多數(shù)中小企業(yè)管理方式陳舊，決策過于盲目。據(jù)統(tǒng)計，國家銀行對中小企業(yè)、個體經(jīng)營戶貸款的管理成本平均為大中型企業(yè)的 5倍左右。使銀行對待中小企業(yè)的貸款請求不得不謹(jǐn)慎。而我國中小金融機構(gòu)主要包括 :農(nóng)村信用合作社、城市信用合作社、城市商業(yè)銀行、信托投資公司和其他一些非銀行金融機構(gòu)。對符合國家產(chǎn)業(yè)政策、能夠代替進(jìn)口的中小企業(yè)開展信貸業(yè)務(wù)。 金融機構(gòu)在加大對中小企業(yè)信貸支持力度的同時，還要完善其他服務(wù)。另外 ,要加強培訓(xùn)教育和引進(jìn)人才 ,從而使中小企業(yè)有強大的發(fā)展后勁和創(chuàng)新能力。三要加強財務(wù)管理 ,建立財務(wù)預(yù)決算制度。也可以以營銷企業(yè)為龍頭 ,以制造企業(yè)為基礎(chǔ) ,建立生產(chǎn)經(jīng)營一體化企業(yè)集團(tuán)。 ， “ 中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的制度 成本分析 ” ， 《 會計師 》 ， 2021年 6月 。