【正文】 賃公司發(fā)展缺乏資金，同時(shí)，商業(yè)銀行沒(méi)有利率優(yōu)惠，一定程度上阻礙了融資租賃行業(yè)的發(fā)展。本文主要介紹了我國(guó)中小企業(yè)融資租賃存在的問(wèn)題及對(duì)策。設(shè)立省創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)資金，每年安排3000萬(wàn)元，主要用于資助搭建創(chuàng)業(yè)投資服務(wù)平臺(tái)，組織引進(jìn)省外、境外創(chuàng)業(yè)投資等。四是完善資本市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，建立多層次的市場(chǎng)體系。目前，中國(guó)人民銀行已通過(guò)指導(dǎo)意見(jiàn)的方式，鼓勵(lì)各商業(yè)銀行采取各種貸款品種支持中小企業(yè)的發(fā)展，也鼓勵(lì)民營(yíng)資本進(jìn)入金融領(lǐng)域。中小企業(yè)要想真正解決融資難的問(wèn)題，首先就要過(guò)信用關(guān)，要以信取資。美國(guó)、日本、西班牙等國(guó)家都設(shè)有專門的政府部門和政策性金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)展提供資金幫助。同時(shí)，銀行對(duì)抵押物的要求十分嚴(yán)格，目前國(guó)內(nèi)銀行一般偏好于房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)的抵押。從國(guó)外的情況來(lái)看，銀行對(duì)中小企業(yè)貸款平均利率，一般都要高于市場(chǎng)的平均利率水平。所有這些都使中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。從外源融資來(lái)看，中小企業(yè)可以選擇銀行貸款、資本市場(chǎng)公開融資和私募融資等三種渠道，但目前我國(guó)中小企業(yè)的外源融資渠道方面并不暢通。正是從這個(gè)意義上，關(guān)于中小企業(yè)融資問(wèn)題，政府不便直接干預(yù)，但是可以通過(guò)取消不合理的行政許可與行政收費(fèi)的方式減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，或者組織中小企業(yè)的展覽會(huì)、展銷會(huì)、博覽會(huì)等活動(dòng)，多渠道、多層次、全方位的促進(jìn)中小企業(yè)與外界的合作與交流，切實(shí)提升中小企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。其次，建立支持中小企業(yè)發(fā)展的信用保證制度。由于我國(guó)的商業(yè)銀行由公有經(jīng)濟(jì)興辦，其監(jiān)督管理的職責(zé)最終落實(shí)到中央與地方的國(guó)有資產(chǎn)管理委員會(huì)。中國(guó)的存貸款利差之大，世界罕見(jiàn)。一旦小額貸款公司與銀行利率水平同一化，就是利率在金融資產(chǎn)配置效率的最優(yōu)化，中小企業(yè)融資問(wèn)題演變?yōu)樾庞脝?wèn)題，這對(duì)于建立誠(chéng)信社會(huì)具有積極的推動(dòng)作用。這個(gè)問(wèn)題的產(chǎn)生，有金融市場(chǎng)等外部環(huán)境的影響，也受到中小企業(yè)自身的影響，解決這個(gè)問(wèn)題，必須從多個(gè)角度入手，運(yùn)用系統(tǒng)論觀點(diǎn)分析。這在一定程度上影響了企業(yè)的發(fā)展?jié)摿?，也使得許多銀行對(duì)這些企業(yè)發(fā)放貸款持保留意見(jiàn)。從成本效益的角度說(shuō)，做任何事情都會(huì)有成本，而成本越大，則收益越大，因?yàn)橹挥惺找婺軌蚋采w成本，才會(huì)促使理性人從事該經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。為了保護(hù)國(guó)有商業(yè)銀行，國(guó)務(wù)院銀監(jiān)會(huì)規(guī)定小額貸款公司只能發(fā)放貸款，不能吸收存款。隨著中小企業(yè)在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)體系中起到越來(lái)越重要的地位，我國(guó)中小企業(yè)獲得政策融資的可能性越來(lái)越高。權(quán)益融資多見(jiàn)于中小企業(yè)成立之初，有風(fēng)險(xiǎn)投資基金進(jìn)行投資。中小企業(yè)由于處在從規(guī)模相對(duì)較小到規(guī)模相對(duì)較大的成長(zhǎng)期，因?yàn)橘Y金流一直是困然中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展的主要問(wèn)題，在這樣的背景下，許多中小企業(yè)堅(jiān)持將資金投放于產(chǎn)生更大的短期經(jīng)濟(jì)效益的領(lǐng)域，忽視企業(yè)的長(zhǎng)期建設(shè)與管理，中小企業(yè)的短視行為，不僅降低了抵御長(zhǎng)期金融風(fēng)險(xiǎn)的能力，而且降低了自身的信用水平。中國(guó)與其他國(guó)家一樣，都非常重視對(duì)中小企業(yè)的扶持，但是受制于經(jīng)濟(jì)政策、資本市場(chǎng)與法律規(guī)范等諸多方面的影響，我國(guó)中小企業(yè)在外部融資環(huán)境方面更復(fù)雜。但是，無(wú)論西方發(fā)達(dá)國(guó)家還是中國(guó)，中小企業(yè)融資難、成本高等問(wèn)題，一直困擾著大多數(shù)中小企業(yè)的快速、健康發(fā)展。中小企業(yè)融資本身就是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)活動(dòng),且企業(yè)所面臨的外部環(huán)境也是不斷變化的,因而企業(yè)融資問(wèn)題的解決是一個(gè)復(fù)雜的綜合性工程。 政府應(yīng)為中小企業(yè)創(chuàng)建一個(gè)公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境,扶持其健康發(fā)展和壯大 扶持的重點(diǎn)應(yīng)是有產(chǎn)品、有市場(chǎng)、有發(fā)展前景的符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)。 政府扶持力度不夠 目前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制尚不完善,地方政府的協(xié)調(diào)職能發(fā)揮尚不到位,從某種程度上束縛了中小企業(yè)融資能力。從而加大了銀行發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn),增加了中小企業(yè)融資的成本,打擊了中小企業(yè)融資的積極性。在我國(guó)中小企業(yè)的間接融資渠道中,商業(yè)銀行貸款占絕大比重,然而商業(yè)銀行在向中小企業(yè)提供貸款方面一直存在著種種限制。以下本文將從不同融資渠道的角度,對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資難的狀況作以下分析。第一篇：中小企業(yè)融資管理中存在的問(wèn)題及對(duì)策中小企業(yè)融資管理中存在的問(wèn)題及對(duì)策摘要:我國(guó)中小企業(yè)在加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展,在提高經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)效率、提高解決就業(yè)等方面發(fā)揮著重要的作用。二是外源融資,其中又可分為直接融資和間接融資。 外源融資渠道分析 目前,我國(guó)資本市場(chǎng)還很不完善,大部分企業(yè)尤其中小企業(yè)難以通過(guò)直接融資渠道獲得所需資金。中小金融機(jī)構(gòu)不夠發(fā)達(dá),沒(méi)有形成面向中小企業(yè)的具有專業(yè)性質(zhì)的中小金融機(jī)構(gòu)體系,導(dǎo)致對(duì)中小企業(yè)提供的服務(wù)不全面,沒(méi)有針對(duì)性。借錢融資的方式是比較困難的。③是要加快企業(yè)技術(shù)改造和產(chǎn)品更新步伐。對(duì)于中小企業(yè)融資問(wèn)題的研究和解決,關(guān)鍵是應(yīng)從造成其困難的本質(zhì)原因入手,以國(guó)外的理論和模式為借鑒,結(jié)合我國(guó)中小企業(yè)的特點(diǎn)與特殊外部環(huán)境,從企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境優(yōu)化方面,來(lái)探索適合我國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題解決的思路和方法,這正是本論文的重點(diǎn)所在:探討我國(guó)企業(yè)融資結(jié)構(gòu)如何優(yōu)化、建議加強(qiáng)中小企業(yè)公司治理與結(jié)合企業(yè)成長(zhǎng)特點(diǎn)選擇各種融資渠道,另外加強(qiáng)企業(yè)外部環(huán)境治理如改善銀企關(guān)系、完善信用擔(dān)保體系與加快建設(shè)中小金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)我國(guó)工信部的調(diào)查，我國(guó)中小企業(yè)總數(shù)已經(jīng)超過(guò)99%，創(chuàng)造了6/10的GDP與進(jìn)出口，每年解決了1000萬(wàn)新增勞動(dòng)力的就業(yè)問(wèn)題，中小企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起到了突出的貢獻(xiàn)。（二）中小企業(yè)融資環(huán)境經(jīng)濟(jì)全球化作正在給世界帶來(lái)一場(chǎng)廣泛而深遠(yuǎn)的變革，影響中小企業(yè)的融資的環(huán)境因素愈發(fā)復(fù)雜，除了企業(yè)自身?xiàng)l件之外，企業(yè)外部環(huán)境的變化更為劇烈。由于我國(guó)缺乏完整的信用體系，導(dǎo)致許多中小企業(yè)在財(cái)務(wù)管理等諸多方面違規(guī)操作，不能反映企業(yè)的真實(shí)信息，因此各個(gè)融資主體各自為政防范誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)，必然會(huì)提供中小企業(yè)融資成本與難度。所謂權(quán)益融資渠道是指通過(guò)出售、轉(zhuǎn)讓或者稀釋公司股權(quán)獲得融資。為了鼓勵(lì)和扶持中小企業(yè)的發(fā)展，許多國(guó)家都在稅收減免、加速折舊、補(bǔ)貼出口、安置就業(yè)、技術(shù)研發(fā)等方面制定了大量的優(yōu)惠政策。羅馬不是一天建成的，新生事物的進(jìn)步與發(fā)展，也需要一個(gè)歷史過(guò)程。在這樣的前提下，銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款，一般會(huì)要求更強(qiáng)的增信措施，傾向于土地使用權(quán)、廠房等固定資產(chǎn)做擔(dān)保，而許多中小企業(yè)的廠房和土地都是租賃物，于是銀行在發(fā)放貸款的時(shí)候，必然要走嚴(yán)格的審批程序與繁瑣的業(yè)務(wù)流程，從而增加了中小企業(yè)的融資成本。由于公司治理層面缺乏監(jiān)管，因此大量的中小企業(yè)以公司的面紗，從事非法活動(dòng)或違規(guī)業(yè)務(wù)。（一）拓寬融資渠道中小企業(yè)融資渠道狹窄，是中小企業(yè)融資方面的首要問(wèn)題。利率市場(chǎng)化政策真正落地之后，完全可以放開金融機(jī)構(gòu)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，這樣既可以通過(guò)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)手段提高銀行的工作效率與服務(wù)水平，又可以降低中小企業(yè)貸款的難度與成本，還可以充分發(fā)揮金融市場(chǎng)的效率。首先，適當(dāng)降低存貸款利差。最后，進(jìn)一步完善金融考核體系。鑒于中小企業(yè)融資程序復(fù)雜的現(xiàn)實(shí)情況，社會(huì)各界與政府有關(guān)部門應(yīng)該通力合作，在中小企業(yè)融資方面增設(shè)服務(wù)機(jī)構(gòu)，簡(jiǎn)化審批程序，對(duì)于財(cái)務(wù)狀況良好，技術(shù)創(chuàng)新能力比較強(qiáng)的企業(yè)，減少擔(dān)保物的比例；對(duì)于負(fù)債率比較低，市場(chǎng)潛力比較大，管理水平比較高的中小企業(yè)，應(yīng)該放寬貸款方面的限制。綜上所述，中小企業(yè)融資問(wèn)題，首先是一個(gè)世界性難題，凡是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，資源總是稀缺的，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，必將困擾每一個(gè)中小企業(yè)，從而促進(jìn)資金的優(yōu)化配置；其次，無(wú)論是融資亦或其他領(lǐng)域，僅僅依靠政府出臺(tái)扶持政策，而不是提高自救本領(lǐng)，不能從根本上解決問(wèn)題，也與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要義不符。四是自有資金來(lái)源有限，資金難以支持企業(yè)的快速發(fā)展。正規(guī)融資渠道的狹窄和阻塞使許多中小企業(yè)為求發(fā)展不得不從民間高利借貸。（二）金融體系不完善，銀企信息不對(duì)稱，損害銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款積極性。出于對(duì)自身利益的保護(hù)，銀行則在中小企業(yè)的擔(dān)保貸款問(wèn)題上又比較謹(jǐn)慎。（三）政府扶持力度不夠，政策不配套政府在中小企業(yè)融資問(wèn)題上起著不可忽視的作用。三、我國(guó)中小企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策建議（一）改善中小企業(yè)融資環(huán)境和拓寬融資渠道一是中小企業(yè)要注重改善自身融資環(huán)境。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)繼續(xù)拓寬對(duì)中小企業(yè)融資的渠道，創(chuàng)造公平的融資環(huán)境。應(yīng)構(gòu)建多層次的信用擔(dān)保體系，包括政府性擔(dān)保機(jī)構(gòu)、民營(yíng)商業(yè)性擔(dān)保結(jié)構(gòu)和企業(yè)間互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)。從2008年起，3年內(nèi)，對(duì)為中小工業(yè)企業(yè)提供融資擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按擔(dān)保額8‰的比例補(bǔ)償；對(duì)為中小貿(mào)易企業(yè)提供融資擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按擔(dān)保額5‰比例補(bǔ)償。[關(guān)鍵詞]：融資租賃；科學(xué)管理；信用等級(jí)隨著社會(huì)的發(fā)展，融資租賃成為中小企業(yè)融資的一種新形式，并且受到中小企業(yè)廣泛的認(rèn)可和支持，融資租賃的方式得到迅速推廣。國(guó)內(nèi)的中小型企業(yè)無(wú)法享受這一優(yōu)惠政策，稅收過(guò)重加重了融資租賃行業(yè)的成本，發(fā)展速度隨之減慢。，加強(qiáng)宣傳融資租賃行業(yè)的發(fā)展，首先要得到企業(yè)、政府和社會(huì)的認(rèn)知和支持。加強(qiáng)融資租賃行業(yè)信用保險(xiǎn)的建設(shè)，建立“租賃信用保險(xiǎn)制度”。參考文獻(xiàn)：[1][J]..[2] 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