【正文】 專門的技術人員和研發(fā)中心負責人，制定了科研開發(fā)激勵機制；從事本項目的研發(fā)人員 25 人，其中大專以上學歷人員 20 人，高級職稱 5人，中級職稱 12 人，初級職稱 5 人。擁有較先進的生產設備、檢測設備，擁有 500 多畝蘆薈種植基地，現年產值 3000 多萬元。 高速運轉設備要設防護網，高位工作點設防護欄，在有觸電危險的地方安裝漏電保護裝置，并設有明確警示，各種電器設備設置接地系統，防止觸電事故發(fā)生。 全廠電氣接地保護采用 TN— C— S 系統。插座箱及插座回路均采用漏電保護器。 凡溫度超過 60℃的管道和設備，在操作人員可能觸及到的范圍內都要保溫，作為防燙保護。該項目產品的原材料及輔料國內易購，現有的煤、電、水能滿足大規(guī)模生產的要求。該科研成果就是我公司自主研制的成果。本公司具有實施該項目的獨特優(yōu)勢。在第五屆中國國際食品博覽會上，我公司生產的“綠衣天使”牌蘆薈系列產品榮獲國際名牌產品稱號。該產品替代了同類產品的進口，同時，也可以出口創(chuàng)匯。 （ 3）、銷售量的最小值 2710000/（ ） =銷售量 銷售量 = 噸 當銷售量只完成 噸，即銷售量只完成目標的（ ）%時，企業(yè)利潤為零。 盈虧平衡分析圖如下： 敏感性分析 銷售收入 1200 1500 總成本 (噸 ) 900 盈虧平衡點 600 固定成本 271 300 3000 2500 2021 1500 1000 500 0 3500 4000 萬元 噸 1800 2100 33 本項目在壽命期內有很多不確定性因素，有的因素稍有變化就會對收益等指標產生較大影響，但也有的因素發(fā)生變化對項目的效 益情況影響很小或者看不出變化。原始投資額 31 主要經濟指標如下：財務內部收益率、投資回收期、投資利潤率、投資利稅率、財務凈現值等指標見下表。 項目正常年生產總成本費用為 萬元，其中固定成本 271 萬元。該項目 150 人，年平均工資總額及職工福利費結合本地區(qū)水平計算，年人均工資 1 萬元。 項目總投資估算表 序號 工程和費用名稱 投資額（萬元） 備注 1 固定資產投資 760 建設工程費 0 設備購置費 660 安裝工程費 32 工程建設其他費用 8 漲價預備費用 33 建設期利息 27 2 流動資金 200 3 項目總投資 960 二、資金籌措方案 自有資金 660 萬元，銀行貸款 300。 漲價預備費 該項目漲價預備費 33 萬元 建設期利息 該項目擬貸款 300 萬元，建設期利息為 27 萬元。 設備購置費 該項目設備及工器具費，國內采購設備根據詢價或現行價格資料估算（調整到目前價格水平）。通過小批量生產試驗，產品質量穩(wěn)定可靠，工藝成熟，生產技術操作程序規(guī)范，已達到示范推廣標準。從蘆薈漿中脫出的水，即為蘆薈凝膠 1∶ 1 原汁。 本項目的工藝流程： 選料 清洗 切丁 打漿 過濾 均質 復配 殺菌 裝灌 二次殺菌 檢驗 包裝。 四、項目實施方案分析 該項目 技術來源于我公司關于 蘆薈胡蘿卜復合汁技術開發(fā) 實驗研究成果， 本項目基于我公司多年從事蘆薈制品研究的技術基礎，進行更深層次的研發(fā)，經過室內物相分析，原料配比溶解、混合、高壓均質、穩(wěn)定及實驗產品理化分析測試研究，擬定了蘆薈胡蘿卜復合汁的工藝，設計了基本工藝流程，即：選料 清洗 切丁 打漿 過濾 均質 復配 殺菌 裝灌 二次殺菌 包裝。 面對當前國際形勢，我國政府組織國內科研機構和相關企業(yè)等單位，已成立了蘆薈產業(yè)專業(yè)委員會。有些蘆薈產品生產企業(yè)有一定的生產 能力，但研究開發(fā)能力有限，或銷售能力不足。 如前所述，目前國際上蘆薈產業(yè)的研究、開發(fā)和產銷量，當首推美國。 目前國內蘆薈產業(yè)剛剛起步，認識不到位，投入小、起點低、經營分散、經驗不足，沒有知名品牌，市場 不成規(guī)模 ；現有的企業(yè)，除了海南、云南和福建等地少數幾家略具規(guī)模外，大多不成氣候。通過市場推廣，深受消 費者歡迎，產品性能可滿足客戶要求?，F擁有固定資產 1300 多萬元，建筑面積 5000 平方米。 （三）、產品技術性能水平與國內外同類產品的比較 與現有蘆薈汁相比，該產品技術性能水平達到國內領先水平，其主要性能特點： 感官指標：色澤具有新鮮胡蘿卜特有的紅、橙色澤，蘆薈葉肉呈淡綠色；風味具有新鮮胡蘿卜和鮮蘆薈混合后特有的清香氣味，無異味；形態(tài)呈渾濁均勻，濁度適宜，蘆薈葉肉均勻懸浮，無分層現象；無肉眼可 見外來雜質。產品基本實現了環(huán)保清潔生產，該科研成果屬國內領先，經江蘇省產品質量監(jiān)督檢驗中心所、江蘇省豐縣產品質量監(jiān)督檢驗所檢測，所生產的產品符合國家標準，認為該工藝路線合理。 二、項目投資的必要性 該項目的實施，可年新增 5000 噸蘆薈胡蘿卜復合汁生產能力，年新增產值 4000 萬元，新增利稅 萬元。 11 會議指出，中國的蘆薈產業(yè)從無到有，行業(yè)發(fā)展從無序到有序，企業(yè)產品由沒有規(guī)范到有章可循，走過了曲折迷茫，由弱漸強的 10 個年頭。 10 胡蘿卜 ， 肉質細密，質地脆嫩，有特殊的甜味，并含有豐富的胡蘿卜素，維生素 C 和 B 族維生素。 蘆薈，是一種古老而神奇的多年生肉質常綠草本植物，屬百合科。公司現已引進國際先進生產線一條，近年來，不斷利用國際先進科研成果，同時，結合我國實際情況，不斷發(fā)展，消化吸收，進一步深入研究，開發(fā)出蘆薈系列產品， 8 現生產能力達到年產蘆薈精面 500 噸、蘆薈汁 1000 噸、蘆薈奶 800 噸、蘆薈系列化妝品 5 噸、蘆薈凝膠濃縮液 3000 噸。本公司具有實施該項目的獨特優(yōu)勢。主要產品有蘆薈凝膠、蘆薈干粉、蘆薈面、蘆薈汁、蘆薈酒等。蘆薈葉肉≥ 4%；細菌總數 (cfu/ml)≤ 20 。公司擬引進國際先進的自動灌裝生產線一條及部分設備，利用我公司現有生產設備和先進生產技術，項目投產后，可形成年產 5000 噸蘆薈胡蘿卜復合汁生產能力，同時，在我國具有廣泛的推廣示范作用 。產品基本實現了環(huán)保清潔生產，使該產品的口味更佳，營養(yǎng)更豐富，保健功能更強。2021 年實現銷售 多萬元，利稅 萬元。新建一條全自動生產線，年生產能力 5000 噸?，F擁有固定資產 1300 多萬元，建筑面積 5000 多平方米，生產設備先進，環(huán)境優(yōu)美。 該公司擁有自己的研發(fā)中心徐州蘆薈科學研究所，有經驗豐富的專業(yè)科研開發(fā)人員 20 人，具有較強的新產品開發(fā)能力。 公司 連續(xù)多年獲得“ AA 級重合同守信用企業(yè)” 稱號， 二○○六年十二月被評為江蘇省質量信得 過企業(yè)（產品）稱號。這些物質具有殺菌、抑菌、分解毒素、消除炎癥等功效。 原國家科委謝紹明顧問 ,原科技部副部長、中國民營科技促進會韓德乾會長 ,中國工程院李連達院士出席了會議 。 我公司為適應時代發(fā)展的步伐，努力站在科技發(fā)展前沿，經過多年的科研探索和產品開發(fā)，研制出了蘆薈胡蘿卜復合汁的生產工藝。對當地社會、經濟發(fā)展具有積極影響，增加了國家稅收和社會就業(yè)崗位，可提高本企業(yè)乃至行業(yè)科技水平。 15 改變現有蘆薈汁添加糖的傳統方法，而加入甜菊糖苷。大腸菌群 (MPN/100ml) ≤ 3。產品以精湛的生產工藝、可靠的質量，獲得客戶的廣泛好評。至上世紀末，我國總種植面積尚不足一千公頃，小企業(yè)僅十余家，像美、日、韓那樣集種、研、制造、銷售于一體的現代化企業(yè)幾乎沒有，蘆薈制品才 50 種，至上世紀未，銷售額只占全世界銷售額的幾百分之一，與美、日、韓等先進國家相比，差距之大，令人觸目驚 心！ 目前我國蘆薈產業(yè)發(fā)展水平 不高 ，正意味著發(fā)展空間的巨大。 （二）、國際市場狀況及該產品未來增長趨勢、在國際市場的競爭能力、產品替代進口或出口的可能性 18 近年來，美、日、韓等國的蘆薈產業(yè)在其國內發(fā)展迅速，由于國內需求有限，都在努力開拓國際市場，中國這個擁有 12 億人口的廣 大市場尤其具有吸引力。 美國蘆薈產業(yè)于 70 年代開始發(fā)展，目前已有大型公司十幾家，形成實力雄厚的蘆薈產業(yè)主導企業(yè)，如美國永久公司、 Aloecorp 公司、美國蘆薈公司等。許多蘆薈產業(yè)公司都為其產品開發(fā)研制投入了大筆費用，如美國永久公司，每年提取 2% 的銷售額作為科研經費。 蘆薈胡蘿卜復合汁技術就是我公司科研人員獨立開發(fā)的一項新技術，已申報了國家發(fā)明專利 1 項。公司已取得食品行業(yè)生產許可證（證件附后）。 22 第二步將蘆薈鮮葉放入盛有臭氧水的清洗消毒池內浸泡 5 分鐘進行殺菌消毒。 滅菌：將蘆薈凝膠 1∶ 1 原汁，采用巴氏滅菌法，滅菌溫度控制在 70℃，滅菌時間為 20 分鐘。蘆薈葉肉≥ 4%；細菌總數 (cfu/ml)≤ 10 。 安裝工費 安裝工程費根據單項工程的安裝工程量及購價采用綜合指標估算。流動負債包括：應付帳款。 （二）、總成本費用估算 該項目總成本定為一年時期內為生產和銷售產品所需的全部費用，成 29 本估算按生產要素進行分類，依 據《企業(yè)財務通則》，《企業(yè)財務準則》及有關法律法規(guī)的規(guī)定進行。 固定資 產折舊，本項目新增固定資產 760 萬元，按照國家有關規(guī)定采用分類直線折舊法計算，生產設備按 10 年期限提取折舊、預計殘值率 30 5%，該項目年固定資產折舊額為 萬元。 本公司年實現銷售收入為 4000 萬元，利潤為 萬元，稅后利潤為 萬元。邊際貢獻額 100% 即； 271247。 10%的不確定性變化下，其各因素對靜態(tài)投資回收期的影響。 具體結果見下表 34 項目 變化幅度（ %） 靜態(tài)投資回收期（年） 基本方案 經營成本 +10% 10% 銷售收入 +10% 10% 產銷量 +10% 10% 敏感性分析圖 （六）、財務分析結論 經財務分析可以得出當行業(yè)基準折現率為 9%時，凈現值 NPV=＞ 0，該項目可行，投資回收期為 年，小于行業(yè)基準投資回收期，內部收益率為 %，大于行業(yè)基準收益率，該項目能按時收回成本，有較好的經濟效益，是一個投資風險小，收益率高的好項目，該項目可行。 從以上分析可以看出，該項目的實施，經濟效益和社會 效益很好。現擁有固定資產 1300 多萬元，建筑面積 5000 平方米，蘆薈種植基地 500 多畝。如該項目科研成果就是唐懷奇同志經過多年的市場調研，提出科研開發(fā)總體設計方案，并從事主要研制而獲得的成果。主要產品有蘆薈凝膠、蘆薈面、蘆薈汁、蘆薈酒及蘆薈系列化妝品等。 本項目生產過程中無噪聲、廢氣、廢渣排出。 噪聲污染除環(huán)境保護處理措施外，生活及辦公部門和操作區(qū)有一定的距離，以減少