【正文】 為 135 萬元； ②門票、停車費、游泳用具等收入為 68 萬元； ③汽艇、魚塘及釣魚收入為 118 萬元； ④經(jīng)濟林收入 80 萬元； 年經(jīng)營收入 401 萬元。 163 投資利潤率 = ——— 100%=% 1016 183 投資利稅率 = ——— 100%=% 1016 38 ⑵財務(wù)內(nèi)部收益率 財務(wù)內(nèi)部收益率（全部投資）：所得稅后為 %，所得稅前為%；計算期內(nèi)全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值 (i=10%)：所得稅后為 345 萬元，所得稅前為 721 萬元。表明項目具有較強的清償能力。 綜上所述，本項目在財務(wù)方面是可行的。 旅游區(qū)的建設(shè)是在充分利用自然資源和現(xiàn)有設(shè)施的基礎(chǔ)上，采取先易后難，邊建設(shè)、邊開放，滾動發(fā)展，逐步完善的方式；采用多元化投資方式，經(jīng)過第一期開發(fā)建設(shè)，可使整個旅游區(qū)規(guī)劃的旅游路線暢通，各景點能投入運行。 不確定性分析 ⑴盈余平衡分析 估算正常年份 (以 20xx 年為例 ) 年固定成本 BEP= ———————————————————— 100% 年銷售收入 年銷售 稅金及附加 年變動成本 19350 = ——————————— 100%=% 4012250 該數(shù)值表明，只要達到設(shè)計規(guī)模經(jīng)營能力的 %時，項目即可保本，故該項目的風(fēng)險較小。見附表 9。見附表 3。年修理費約為 20 萬元。 ⑵固定資產(chǎn)余值按 5%計取。其中直接工程投資 815 萬元 ， 前期工作費、培訓(xùn)費等費用 40 萬元 ， 基本預(yù)備費按前兩部分費用的 8%計，為 68萬元。 ⑷加強 對旅游項目建設(shè)的管理。 項目實施的主要措施 ⑴旅游區(qū)建設(shè)項目能否圓滿完成，領(lǐng)導(dǎo)是關(guān)鍵。 節(jié)能 建立和 完善旅游區(qū)節(jié)能規(guī)章制度，旅游景點的節(jié)能工作由專人負責(zé)，定期檢查。旅游區(qū)設(shè)置專職環(huán)保的組織機構(gòu)、配備專人管理。平均畝投資 650 元 /畝（包括配套精準(zhǔn)農(nóng)業(yè)及農(nóng)業(yè)機械、畜牧等相應(yīng)設(shè)備、設(shè)施），合計為52 萬元。 花木、中草藥平均畝投資 1600 元 /畝；溫室大棚（ 1畝 /座，配套無土栽培及微灌、自動監(jiān)控等相應(yīng)設(shè)施），平均畝投資 80000 元 /畝；合計為 48 萬元。配套賽馬場等相應(yīng)設(shè)施。 初步設(shè)計 7 個景點 (狩獵場擬在二期開發(fā)建設(shè) )： ① 水上樂園；②民族風(fēng)情園；③動物園；④自然植物園；⑤天然游泳池；⑥休閑釣魚區(qū)；⑦田園風(fēng)光區(qū)。 . 主體旅游路線 ⑴通天河探險旅游： 庫爾勒 →大山口電站→通天河 (月牙湖 )→哈爾莫墩柳林島→ 曬經(jīng)島； ⑵軍墾一日游 庫爾勒 → 29 團現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園→十八團軍墾廣場→ 21 團觀光農(nóng)業(yè)區(qū)； 24 ⑶庫爾勒一日游 庫爾勒 →石油新城→鐵門關(guān)→四十里城→錫克沁千佛洞→通天河(月牙湖 ) ⑷庫爾勒二日游 庫爾勒 →鐵門關(guān)→四十里城→錫克沁千佛洞→通天河 (月牙湖 ) →巴音布魯克 →天鵝湖→天山石林 建設(shè)方案 建設(shè)項目方案比選 21 團旅游業(yè)（一期工程）建設(shè)規(guī)模有三個方案：大方案投資約 20xx萬元左右，著眼于項目遠期發(fā)展，但因近期建設(shè)規(guī)模大，全面啟動有困難；小方案投資約 300 萬元左右，近期啟動快，但遠期發(fā)展空間較小，整體效益欠佳；中方案投資 1000 萬元左右，除考慮了遠期發(fā)展，又適當(dāng)兼顧近期，有利于盡快投入運營和整體效益的發(fā)揮。旅游線路 23 設(shè)計中便利、經(jīng)濟、安全是最 基本的要求。 我國 2020 年旅游目標(biāo) 表 34 2020 年旅游入境人數(shù) — 億人次 比 1998 年增長 — 倍 其中：外國人 2750— 3350 萬人 比 1998 年增長 — 倍 國際旅游外匯收入 520— 750 億美元 比 1998 年增長 — 倍 國內(nèi)旅游人民幣收入 19000— 27000 億人民幣 比 1998 年增長 — 倍 注 : 屆時旅游收入相當(dāng)于國內(nèi)生產(chǎn)總值的 8%， 真正成為國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)。 三級客源市場：內(nèi)地客源市場及國外客源市場。 20xx— 20xx 年巴州旅游發(fā)展規(guī)劃表 單位 :萬人次、億元 1999 20xx 20xx 20xx 20xx 備 注 游客總數(shù) 120 138 242 350 450 1999 年巴州旅游人均消費333元。主要是大中城市和經(jīng)濟發(fā)達的長江三角洲、珠江三角洲、環(huán)渤海地區(qū)。 ⑴基礎(chǔ)旅游客源市場：指區(qū)內(nèi)客源市場。 16 國內(nèi)旅游客源市場 中國龐大的人口群體和持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟，構(gòu)成了巨大的潛在旅游客源市場。 ⑵旅游景點的宣傳力度不夠。詳見表 31。 據(jù)國內(nèi)旅游組織測算，旅游業(yè)每直接就業(yè)一人，就能給社會提供 4— 5 個人的就業(yè)機會。 巴州 1999 年接待國內(nèi)旅游 120 萬人次，旅游業(yè)收入 8000 萬元人民幣，比上年分別增長 %和 %。 ⑻田園風(fēng)光 有現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)區(qū)、農(nóng)業(yè)機械生產(chǎn)作業(yè)區(qū)、果園、溫室大棚、園藝、中草藥園區(qū)等，可供都市的人們觀賞游覽和一試身手。 ⑶休閑釣魚 在月牙湖風(fēng)景區(qū)， 21 團依憑通天河南岸防洪堤壩后的低洼處，建有數(shù)十畝魚塘，既養(yǎng)魚，又供游人觀賞和垂釣，可謂妙趣天然。 社會經(jīng)濟狀況 項目 區(qū)有生產(chǎn)經(jīng)營單位 32 個，現(xiàn)有人口 11024 人，其中從業(yè)人員4152 人，占總?cè)丝诘?%。 項目區(qū)土地總面積 萬畝，其中 :耕地 萬畝，園林 萬畝，林地 萬畝，牧草地 25 萬畝，水域 萬畝。 21 團抓住國家實施西部大開發(fā)的時機，進行通天河旅游區(qū)項目建設(shè)，可為 21 團及周邊縣市提供景觀獨特、功能齊全 、旅游產(chǎn)品豐富的休閑、觀光勝地；加速 發(fā)展旅游業(yè)，實施資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)換，對 21 團起著舉足輕重的作用。 1998 年 7月，江澤民總書記考察新疆時，希望新疆要充分利用亞歐大陸橋和向西開放的優(yōu)勢，努力開拓中亞、西亞國際市場，發(fā)展旅游業(yè)，使新疆成為我國向西開放的前沿陣地。 投資計劃及效益 投資計劃 本項目建設(shè)期為二年，項目總投資 1016 萬元，其中：工程費用815 萬元，其他費用 40萬元，基本預(yù)備費 68萬元，建設(shè)期利息 31 萬元，流動資金 62 萬元。 ⑵國家和自治區(qū)提出“積極發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)”。 1539。年平均降水量為 ，年平均蒸發(fā)量 1900 mm，相對濕度 59%。 建設(shè) 通天河旅游區(qū) 項目有較好的依托條件。 9 ⑸民俗風(fēng)情 通天河畔的焉耆歷史悠久，曾是漢初西域 36 國之一，州內(nèi)名勝古跡眾多，充滿神秘色彩，歷史上因“絲綢之路”聞名于世。開發(fā) 21 團項目區(qū)的旅游資源，形成一個以通天河漂游探險 ， 月牙湖度假休閑，觀賞田園風(fēng)光為核心的具有特色的旅游業(yè)，將推動項目區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。 巴州是新疆具地緣、資源、農(nóng)畜產(chǎn)品三大優(yōu)勢的典型代表。 12 第三章 旅游業(yè)市場預(yù)測 旅游業(yè)現(xiàn)狀 改革開放以來，新疆及巴州旅游業(yè)的發(fā)展和旅游人數(shù)每年以 10%以上比例增長，個人、家庭、單位組織的各種形式的旅游已越來越普遍。 雖然農(nóng)二師旅游業(yè)取得了一些成績，但由于農(nóng)二師旅游業(yè)起步較晚，底子薄，經(jīng)驗不足，還存在一些亟待解決的問題。 旅游業(yè)的競爭，歸根到底是人才的競爭。國內(nèi)旅游收入為 2831 億元人民幣，比上年增長 %，旅游總收入突破 4002 億元人民幣，比上年增長 %。 ⑵近程輻射客源市場：指西北五省區(qū)市場。隨著人民生活水平的提高，國內(nèi)旅游消費的現(xiàn)實需求增強，旅游業(yè)已成為國民經(jīng)濟新的經(jīng)濟增長點，市場前景日益廣闊。這些景點都有二日游、三日游、六日游、七日游等州內(nèi) 27 條旅游路線，具有較 強的市場競爭力。 遠期： 20xx— 20xx 年： 20 一級客源市場： 5— 6萬人次； 二級客源市場： — 1 萬人次； 三級客源市場： 萬人次； 各級市場合計為： 6— 7 萬人次。樹立發(fā)展融合旅游經(jīng)濟的思想，不但注重發(fā)展國際旅游，而且更要積極發(fā)展國內(nèi)旅游。一般情況下，旅游線路的設(shè)計以游客的最大波動率（即旅游旺季與淡季游客流量的最大變化率）為依據(jù)。處于沖積平原的下游，土層為沖積扇的第四紀沉積物。 ⑷基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 道路建設(shè)（四級路面） 7Km，公園小道 8Km，機井（ 80m3/h） 1 眼及配套，輸變電線路及配套（包括 10kv 線路 ），共 ，變壓器 2臺，停車場及碼頭 1000 m2，給排水 設(shè)施配套， 公廁及垃圾處理 26 等環(huán)衛(wèi)設(shè)施配套。 ⑶休閑釣魚 臺 (位 )100 個 項目區(qū)可利用通天河南岸防洪堤壩后的低洼處，建 200 畝魚塘，既養(yǎng)魚，又供游人觀賞和垂釣；魚塘邊可栽植果木 20 畝， 既美化環(huán)境，又供人觀賞，并增加收益。地面及水面建筑工程投資平均 20 元 /m2； 配套相應(yīng)設(shè)備、設(shè)施，合計為 45 萬元。 以上建筑工程投資 144 萬元，配套相應(yīng)設(shè)備、設(shè)施 27 萬元，合計為 171 萬元。這種荒漠植被是綠洲的天然屏障。 ⑴為保證項目順利實施，需成立農(nóng)二師 21 團“旅游建設(shè)項目領(lǐng)導(dǎo)小組”和“項目辦公室”。要真正做到領(lǐng)導(dǎo) 思想到位，責(zé)任到位，工作到位；要定期研究和解決旅游工作中存在的問題。 ⑸加強對干部職工的培訓(xùn)，不斷提高人員素質(zhì)。 本項目總 投資 1016 萬元，詳見附表 2。年 50萬元。其他費用為 20 萬元。在可供分配利潤中，提取 10%作為盈余公積金。貸款償還期為 年，能夠滿足商業(yè)銀行規(guī)定的期限。 敏感性分析表 表 81 項目 基準(zhǔn)值 固定資產(chǎn)投資 銷售收入 經(jīng)營成本 5% 5% 5% 5% 5% 5% 財務(wù)內(nèi)部收益率 (%) % 較基準(zhǔn)收益率增或減 投資回收期 (年 ) 敏感性分析 表明在不確定因素中，銷售收入敏感性最強。