【正文】 如下：（1）負(fù)責(zé)企業(yè)改制的審計(jì)，并出具審計(jì)報(bào)告；（2）負(fù)責(zé)企業(yè)資本驗(yàn)證，并出具有關(guān)驗(yàn)資報(bào)告；（3）負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，并出具兩年及一期的審計(jì)報(bào)告；（4）對(duì)發(fā)行人原始財(cái)務(wù)報(bào)表與申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的差異情況出具專(zhuān)項(xiàng)意見(jiàn)；（5）提供與新三板掛牌有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)咨詢服務(wù)。按新三板掛牌的相關(guān)規(guī)定對(duì)股份有限公司進(jìn)行盡職調(diào)查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出解決辦法并協(xié)助企業(yè)落實(shí)相關(guān)措施。全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司審查反饋（1）反饋對(duì)于審查中需要申請(qǐng)人補(bǔ)充披露、解釋說(shuō)明或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)一步核查落實(shí)的主要問(wèn)題，審查人員撰寫(xiě)書(shū)面反饋意見(jiàn)，由窗口告知、送達(dá)申請(qǐng)人及主辦券商。（四）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)出具股改的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)（必須是證券評(píng)估資質(zhì)）。申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在反饋意見(jiàn)要求的時(shí)間內(nèi)向窗口提交反饋回復(fù)意見(jiàn)；如需延期回復(fù)，應(yīng)提交申請(qǐng)，但最長(zhǎng)不得超過(guò)三十個(gè)工作日。整體變更不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則，不應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，應(yīng)以改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額為依據(jù)折合為股份有限公司股本。整體變更不應(yīng)改變歷史成本計(jì)價(jià)原則，不應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，應(yīng)以改制基準(zhǔn)日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額為依據(jù)折合為股份有限公司股本。證券業(yè)協(xié)會(huì)決定受理的，向其出具受理通知書(shū)并對(duì)備案文件進(jìn)行審查，若有異議，則可以向主辦券商提出書(shū)面或口頭的反饋意見(jiàn)，由主辦券商答復(fù)；若無(wú)異議，則向主辦券商出具備案確認(rèn)函。主辦券商進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)，應(yīng)針對(duì)每家擬推薦的股份公司設(shè)立專(zhuān)門(mén)項(xiàng)目小組。第一部分企業(yè)簡(jiǎn)介 基本情況公司名稱：華夏綠色能源（集團(tuán)）股份有限公司 法定代表人：設(shè)立日期：2015年11月20日 注冊(cè)資本：5000萬(wàn)住所：廣東省深圳市南山區(qū)前海合作區(qū) 郵編：51000 董事會(huì)秘書(shū)或信息披露事務(wù)負(fù)責(zé)人： 所屬行業(yè)：其它電力生產(chǎn)主要業(yè)務(wù)：集中式生物沼氣生產(chǎn)、沼氣發(fā)電、沼氣汽車(chē)燃料、沼氣民用燃料、分布式風(fēng)力發(fā)電、有機(jī)肥料生產(chǎn)、垃圾處理回收等。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司 的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。代表未來(lái)有機(jī)肥料發(fā)展方向，由于大量使用無(wú)機(jī)生化肥料，造成土壤退化的生態(tài)災(zāi)難，通過(guò)沼氣發(fā)酵后廢料，大規(guī)模工業(yè)化生產(chǎn)有機(jī)肥料，解決了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的有機(jī)肥大規(guī)模低成本供應(yīng)問(wèn)題。主辦券商不僅應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目小組，負(fù)責(zé)盡職調(diào)查，還應(yīng)設(shè)立內(nèi)核機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)備案文件的審核，發(fā)表審核意見(jiàn)。各個(gè)階段要求與工作如下：（一）決策改制階段決策改制階段的主要工作為企業(yè)下定改制掛牌的決心，選聘中介機(jī)構(gòu)，中介結(jié)構(gòu)盡職調(diào)查，選定改制基準(zhǔn)日、整體變更為股份公司。此外，企業(yè)申請(qǐng)新三板掛牌，還需要根據(jù)《公司法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》、《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)——章程必備條款》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)則對(duì)股份公司的相關(guān)要求，會(huì)在后續(xù)工作中落實(shí)。申請(qǐng)掛牌的股份公司通過(guò)窗口向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司提交掛牌（或股票發(fā)行）申請(qǐng)材料。二、各中介機(jī)構(gòu)主要職責(zé)新三板掛牌上市需要聘請(qǐng)以下中介機(jī)構(gòu)：（1）證券公司，即主辦券商；（2）會(huì)計(jì)師事務(wù)所；（3）律師事務(wù)所；（4）資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)（如需要評(píng)估）。（三）反饋審核階段反饋審核階段的工作主要是交易所與證監(jiān)會(huì)的審核階段，大約會(huì)在45天60天左右；中介結(jié)構(gòu)會(huì)根據(jù)情況進(jìn)行反饋。（四）登記掛牌階段登記掛牌階段主要是掛牌上市審核通過(guò)后的工作，主要工作包括：（1）分配股票代碼；（2）辦理股份登記存管；（3）公司掛牌敲鐘。負(fù)責(zé)制作企業(yè)進(jìn)行新三板掛牌申請(qǐng)所需材料，并為與之相關(guān)聯(lián)的工作提供參考意見(jiàn)。（一）企業(yè)改制設(shè)立股份企業(yè)并規(guī)范之法律事務(wù)：（1）協(xié)助企業(yè)設(shè)計(jì)其改制方案；（2）審查并確認(rèn)其改制方案的合法性；（3）協(xié)助企業(yè)起草股份企業(yè)設(shè)立的發(fā)起人協(xié)議；（4）協(xié)助企業(yè)起草股份企業(yè)章程草案及相關(guān)配套文件；（5）出席股份企業(yè)創(chuàng)立大會(huì)，并出具見(jiàn)證意見(jiàn)；（6）審查股份企業(yè)之發(fā)起人的主體資格條件；（7）審查股份企業(yè)之重大合同及債權(quán)債務(wù)關(guān)系；（8）審查股份企業(yè)與其發(fā)起人的關(guān)聯(lián)關(guān)系，協(xié)助設(shè)計(jì)關(guān)聯(lián)關(guān)系的處置方案；（9）協(xié)助起草與股份企業(yè)設(shè)立有關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議；（10）審查股份企業(yè)的土地使用情況，協(xié)助規(guī)范土地使用權(quán)處置方案，協(xié)助審查有關(guān)土地使用權(quán)出讓合同；（11）協(xié)助起草有關(guān)土地使用權(quán)租賃協(xié)議；（12）審查股份企業(yè)的注冊(cè)商標(biāo)等無(wú)形資產(chǎn)情況；（13）協(xié)助起草有關(guān)無(wú)形財(cái)產(chǎn)專(zhuān)有權(quán)、使用權(quán)處置協(xié)議；（14）協(xié)助起草股份企業(yè)與關(guān)聯(lián)企業(yè)之生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性綜合服務(wù)協(xié)議；（15）協(xié)助起草股份企業(yè)與關(guān)聯(lián)企業(yè)之生活服務(wù)性綜合服務(wù)協(xié)議；（16）企業(yè)委托的其他事項(xiàng)。辦券商辦券商主辦券商對(duì)公司公司、主進(jìn)行終身持續(xù)督導(dǎo) 辦券商第六階段：選擇時(shí)機(jī)轉(zhuǎn)主板或創(chuàng)業(yè)板根據(jù)企業(yè)情況安公司、主排輔導(dǎo)備案辦券商 公司、主辦券商、申請(qǐng)A股上市會(huì)計(jì)師、2018~2律師019年公司、主后辦券商、A股上市成功會(huì)計(jì)師、律師上市后的持續(xù)督公司、主導(dǎo)辦券商備注說(shuō)明：以上僅為初步的實(shí)施規(guī)劃，具體時(shí)間會(huì)根據(jù)實(shí)際情況有所變化；具體細(xì)節(jié)工作需要在實(shí)際工作中進(jìn)行細(xì)化、調(diào)整。財(cái)富增值掛牌新三板之前，企業(yè)到底值多少錢(qián)，并沒(méi)有一個(gè)公允的數(shù)值。甚至有的企業(yè)為了融資不惜弄虛作假。甚至不用等到掛牌，有些企業(yè)在掛牌前，就因?yàn)橐獟炫贫@得了投資人的投資。股權(quán)融資融資方式有債權(quán)融資和股權(quán)融資之分，兩者各有特點(diǎn)各有優(yōu)勢(shì)。原股東不用出讓股權(quán)，但每人手里的股權(quán)會(huì)被稀釋。股權(quán)質(zhì)押有些企業(yè)掛牌新三板后，就會(huì)有銀行找來(lái)，說(shuō)可以提供貸款，因?yàn)楣蓹?quán)可以質(zhì)押了。等時(shí)機(jī)成熟，具備IPO條件時(shí)，操作起來(lái)也將大為輕松。發(fā)行人的主要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛。發(fā)行人資產(chǎn)完整，業(yè)務(wù)及人員、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu)獨(dú)立，具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)的能力。A制定華夏綠色能源股份有限公司改制方案a、對(duì)華夏綠色能源股份有限公司設(shè)立的股本總額、股權(quán)結(jié)構(gòu)、招股籌資、配售新股及制定發(fā)行方案并進(jìn)行操作指導(dǎo)和業(yè)務(wù)服務(wù)；b、推薦具有證券從業(yè)資格的其他中介機(jī)構(gòu)，協(xié)調(diào)各方的業(yè)務(wù)關(guān)系、工作步驟及工作結(jié)果，充當(dāng)公司改制及股票發(fā)行上市全過(guò)程總策劃與總協(xié)調(diào)人；c、起草、匯總、報(bào)送全套申報(bào)材料；d、組織承銷(xiāo)團(tuán)包A股，承擔(dān)A股發(fā)行上市的組織工作。(2)確定方案券商和其他中介機(jī)構(gòu)向發(fā)行人提交審慎調(diào)查提綱，由企業(yè)根據(jù)提綱的要求提供文件資料。市工商局初核后出具意見(jiàn)轉(zhuǎn)報(bào)省工商局審批。輔導(dǎo)內(nèi)容主要包括以下方面：華夏綠色能源股份有限公司設(shè)立及其歷次演變的合法性、有效性；華夏綠色能源股份有限公司人事、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)及供、產(chǎn)、銷(xiāo)系統(tǒng)獨(dú)立完整性；對(duì)華夏綠色能源股份有限公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上(含5%)股份的股東(或其法人代表)進(jìn)行《公司法》、《證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的培訓(xùn)；建立健全股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等組織機(jī)構(gòu)，并實(shí)現(xiàn)規(guī)范運(yùn)作；依照華夏綠色能源股份有限公司會(huì)計(jì)制度建立健全公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度；建立健全公司決策制度和內(nèi)部控制制度，實(shí)現(xiàn)有效運(yùn)作；建立健全符合上市公司要求的信息披露制度；規(guī)范華夏綠色能源股份有限公司和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系；華夏綠色能源股份有限公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有5%以上(含5%)股份的股東持股變動(dòng)情況是否合規(guī)。第三部分申請(qǐng)文件的申報(bào)企業(yè)和所聘請(qǐng)的中介機(jī)構(gòu)，按照證監(jiān)會(huì)的要求制作申請(qǐng)文件，保薦機(jī)構(gòu)進(jìn)行內(nèi)核并負(fù)責(zé)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)盡職推薦，符合申報(bào)條件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在5個(gè)工作日內(nèi)受理申請(qǐng)文件。中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理申請(qǐng)文件后，對(duì)發(fā)行人申請(qǐng)文件的合規(guī)性進(jìn)行初審，在30日內(nèi)將初審意見(jiàn)函告發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商。發(fā)行申請(qǐng)未被核準(zhǔn)的企業(yè)，接到中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面決定之日起60日內(nèi)，可提出復(fù)議申請(qǐng)。根據(jù)集團(tuán)辦公廳中冶集辦[2010]32號(hào)文的要求，特此將法制工作新三年目標(biāo)的進(jìn)展情況總結(jié)匯報(bào)如下：一、總法律顧問(wèn)制度建設(shè)情況公司根據(jù)實(shí)際情況統(tǒng)籌考慮，未設(shè)置總法律顧問(wèn)；但是，公司根據(jù)企業(yè)法制工作新三年目標(biāo)的要求加強(qiáng)了公司法制建設(shè)；目前，公司有專(zhuān)職的法律事務(wù)工作人員兩名，專(zhuān)門(mén)從事法律風(fēng)險(xiǎn)防范。建立了經(jīng)濟(jì)合同標(biāo)準(zhǔn)文本制度，囊括了《采購(gòu)合同》、《銷(xiāo)售合同》、《保證合同》、《運(yùn)輸合同》、《倉(cāng)儲(chǔ)保管合同》和《國(guó)際購(gòu)銷(xiāo)合同》等。中冶集團(tuán)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司二〇一〇年六月十一日