工會財務管理內控制度(更新版)
【正文】 消耗、節(jié)約費用、提高經濟效益。四、現金支票、轉帳支票及電匯支票每發(fā)生一筆業(yè)務都必須經主管領導簽名批準并加蓋財務專用章方可辦理。報銷審批手續(xù)和程序：（1）有經辦人簽字，大型開支由兩人或兩人以上的經辦人在原始單據上簽字。四、工會費用支出報銷審批制度實行“一支筆”審批制度。三、貨幣資金、銀行支票管理制度現金收入必須開給收據，并當日入帳，當日送存銀行，庫存現金不得超過1000元，嚴禁貪污、挪用公款，嚴禁私設“小金庫”。做好往來款項的明細，做好財產物資的管理、核算。（2）送會計審核；（3）報主管領導審批；（4）出納復核后辦理付款手續(xù)。預算內一般性開支由主管領導審批；大項支出、須追加預算的支出，經主席辦公會議研究決定后，由主管領導審批?，F金結算的范圍：（1）職工工資、津貼；（2）個人勞務報酬及獎金；（3）正常性、零星辦公開支；（4）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；（7）不足轉帳起點的其它支出。保管好財務印鑒。一、會計崗位責任制度認真貫徹執(zhí)行《工會法》、《會計法》及其它有關法規(guī)、制度，制定本單位各項財務規(guī)章制度，并貫徹執(zhí)行。不得坐支現金，不得以白條抵庫，不得挪用、私借、私存現金。設置和登記現金日記帳，進行庫存現金的序時登記，做到日清月結，帳款相符。原始憑證有錯誤的，如金額錯誤應當由出具單位蓋印章。第二篇：工會財務管理內控制度財務管理內控制度根據《工會法》、《會計法》及有關財務管理的規(guī)定，結合我單位工作實際制定本制度。及時登記現金、銀行日記賬，做到日清月結。出納收入的現金應專柜存放，不得與個人款項混雜，不得“坐支”現金或“白條”抵庫，會計人員對現金的庫存情況有權隨時檢查。必須蓋有開票 單位的“發(fā)票專用章”或財務專用章，大小寫額必須一致，不得涂改、挖補、刮擦。第三篇：財務管理內控制度財務管理內控制度一、完善財務報銷手續(xù)，認真審核原始憑證，原始憑證必須具備憑證名稱、填制憑證日期、接受單位及接受人名稱，經濟業(yè)務數量、單價、金額；填制憑證單位名稱。如出現問題，要及時向上報告并采取應急措施。負責建立和完善公司已有的財務核算體系，生產管理控制流程，成本歸集分配制度；承辦公司領導交辦的其他工作。積極配合銀行做好對帳、報帳工作。中學財務管理內部控制制度按照國家財政部、教育部《中小學財務制度》及上級部門關于事業(yè)單位財務管理的有關要求，在教育經費實行財政國庫集中支付和“校財局管”后，根據量力而行、勤儉辦學的精神，為確保教育教學的正常開展，特制定學校財務管理內控制度如下：一、預算管理：學校應按規(guī)定的程序和時間編制部門預算。三、支出管理：支出是指學校開展教育教學及其他活動發(fā)生的各項資金耗費和損失；學校須根據支出預算，體現勤儉辦校的原則。各種票據不能混用；學校代收費應在期初收費結束后一周內及時上交，收回記帳聯(lián)裝訂成冊，并同收費清冊核定有關差錯。不得增加收費項目或提高收費
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