【正文】 011 年 12 月 15 日售十二個(gè)月有限公司永輝超市股份有限公司 2011 年報(bào)告首次公開發(fā)行股票限2011 年 12 月 15 日鄭文寶22,822,11022,822,11000售十二個(gè)月首次公開發(fā)行股票限2011 年 12 月 15 日葉興針22,822,11022,822,11000售十二個(gè)月首次公開發(fā)行股票限2011 年 12 月 15 日鄭景旺22,822,11022,822,11000售十二個(gè)月首次公開發(fā)行股票限2011 年 12 月 15 日謝香鎮(zhèn)22,822,11022,822,11000售十二個(gè)月首次公開發(fā)行股票限2011 年 12 月 15 日林登秀22,822,11022,822,11000售十二個(gè)月首次公開發(fā)行股票限2011 年 12 月 15 日黃紀(jì)雨22,822,11022,822,11000售十二個(gè)月首次公開發(fā)行股票限2011 年 12 月 15 日張枝龍22,822,11022,822,11000售十二個(gè)月首次公開發(fā)行股票限2011 年 12 月 15 日張?zhí)煸?2,822,11022,822,11000售十二個(gè)月合計(jì)384,034,710 384,034,71000注:經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可【2010】1668 號(hào)文核準(zhǔn),永輝超市股份有限公司(下稱“公司”)采用網(wǎng)下向詢價(jià)對(duì)象配售與網(wǎng)上向社會(huì)公眾投資者定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式向社會(huì)公開發(fā)行人民幣普通股(A股)11,000萬股。(三)天健正信會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。第三十九條 對(duì)違反本制度，有下列行為之一的被審公司（部門）和個(gè)人，由公司根 據(jù)情節(jié)輕重給予行政處分，經(jīng)濟(jì)處罰，或提交有關(guān)部門進(jìn)行處理：（一）拒絕提供帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、資料和證明材料的；（二）阻撓審計(jì)人員行使職權(quán)，抗拒、破壞審計(jì)檢查的；（三）弄虛作假、隱瞞事實(shí)真相的；（四）拒不執(zhí)行審計(jì)意見書或?qū)徲?jì)結(jié)論和決定的；（五）打擊報(bào)復(fù)審計(jì)工作人員的。第七章 信息披露第三十三條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)審計(jì)部門出具的評(píng)價(jià)報(bào)告及相關(guān)資料，對(duì)與財(cái)務(wù)報(bào) 告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施情況出具內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。第二十八條 內(nèi)部審計(jì)人員在出具審計(jì)報(bào)告前應(yīng)當(dāng)與被審計(jì)單位負(fù)責(zé)人交換審計(jì)意 見。第四章 審計(jì)機(jī)構(gòu)的主要權(quán)限第二十一條 在審計(jì)范圍內(nèi)，審計(jì)部的主要權(quán)限有：（一）召開與審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議；（二）根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作的需要，要求有關(guān)部門按時(shí)報(bào)送計(jì)劃、預(yù)算、報(bào)表和有關(guān)文件資料等；（三）審核會(huì)計(jì)報(bào)表、帳簿、憑證、資金及其財(cái)產(chǎn)，檢測財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)軟件，查閱有關(guān)文件和資料；（四）參加公司有關(guān)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理決策、對(duì)外投資、重大合同等有關(guān)會(huì)議；永輝超市股份有限公司內(nèi)部審計(jì)制度（五）對(duì)審計(jì)中的有關(guān)事項(xiàng)向有關(guān)部門（人員）進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料；（六）對(duì)正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法規(guī)、公司規(guī)章制度或嚴(yán)重失職可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失的行為，有權(quán)做出制止決定并及時(shí)報(bào)告董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)；對(duì)已經(jīng)造成重大經(jīng)濟(jì)損失和影響的行為，向董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)提出處理的建議；（七）對(duì)阻撓、破壞內(nèi)部審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的部門和人員，報(bào)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)核準(zhǔn)并經(jīng)董事長批準(zhǔn)可采取封存有關(guān)資料、凍結(jié)資產(chǎn)等必要的臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議；（八）經(jīng)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)核準(zhǔn)，出具審計(jì)意見書，提出改進(jìn)管理、提高效益的建議，檢查采納審計(jì)意見和執(zhí)行審計(jì)決定的情況。審計(jì)部應(yīng)當(dāng)將審計(jì)重要的對(duì)外投資、購買和出售資產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易及信息披露事務(wù)等事項(xiàng)作為工作計(jì)劃的必備內(nèi)容。負(fù)責(zé)人必 須專職，由審計(jì)委員會(huì)提名，董事會(huì)任免。第四條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實(shí)施負(fù)責(zé)，重要的內(nèi) 部控制制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過。② 生鮮部水果課，銷售達(dá)成率101%、毛利達(dá)成率98%，該課第一季度出滿勤、沒有請(qǐng)假的課長分紅獎(jiǎng)金為1168元/人，員工分紅獎(jiǎng)金為828元/人。永輝合伙人制度細(xì)節(jié) 永輝合伙人制度目的以門店為單位，以門店整體業(yè)績?nèi)蝿?wù)達(dá)成作為參與分紅的前提條件，從營運(yùn)部門到后勤部門，從員工到店長均參與，體現(xiàn)全員參與，共同經(jīng)營門店的目的。因此，永輝面臨的最重要的問題就是保證買手團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性。營業(yè)前，生鮮經(jīng)理帶著課長對(duì)一二百個(gè)品種逐一訂價(jià)銷售。永輝門店的收貨員是一個(gè)非常重要的崗位，對(duì)生鮮的品質(zhì)起到把關(guān)作用。對(duì)于部門、柜臺(tái)、品類等人員招聘、解雇都是由員工組的所有成員決定的——“當(dāng)然也可以招聘10名員工，但是所有的收益大家是共同分享的。柴敏剛提到，“我們就開始和員工溝通，在品類、柜臺(tái)、部門達(dá)到基礎(chǔ)設(shè)定的毛利額或利潤額后，由企業(yè)和員工進(jìn)行收益分成。所謂經(jīng)營單位，也就是總部與其進(jìn)行利益分配的另一方。如果用數(shù)據(jù)來說話，那么內(nèi)部員工的意義是，他們到底是讓80%客戶能多買一點(diǎn)，還是讓80%客戶少買一點(diǎn)。這里的LP都是投資人，沒有決策權(quán)和代表權(quán)，分享的投資收益（即收益權(quán)）。況且100元對(duì)于員工的激勵(lì)是極小的，效果更是短暫，總不能每隔幾個(gè)月就全員提薪100元吧。顧客幾乎很難從他們的臉上看到笑容，這對(duì)于網(wǎng)絡(luò)沖擊下的實(shí)體零售業(yè)來說，更是一個(gè)巨大的問題。事件評(píng)論以股權(quán)綁定核心員工利益，激勵(lì)對(duì)象覆蓋面廣，管理層獲授比例高。2017上半年，%，%，大增58%。顯然，零售業(yè)的一切歸根到底就是“人”，企業(yè)不能僅僅關(guān)注于如何招攬外部顧客，更要思考如何善待我們的內(nèi)部客戶，畢竟他們才是真正提供面對(duì)面服務(wù)的人員，他們要是不高興，消費(fèi)者只會(huì)更不高興?！斑@一切都得益于我們的股權(quán)激勵(lì)制度。當(dāng)然，這種合伙制在永輝超市更是因“店”制宜，在一家店鋪中，既可以以部門為單位，又可以以柜臺(tái)、品類、科目為單位，是非常靈活的。柴敏剛提到，“零售行業(yè)中很大的一個(gè)問題就是用工難，這和員工的低收入是息息相關(guān)的，一線員工要是自己都不高興，怎么可能對(duì)顧客好呢？所以，我們就開始和員工溝通，在品類、柜臺(tái)、部門達(dá)到基礎(chǔ)設(shè)定的毛利額或利潤額后，由企業(yè)和員工進(jìn)行收益分成。顧客幾乎很難從他們的臉上看到笑容，這對(duì)于網(wǎng)絡(luò)沖擊下的實(shí)體零售業(yè)來說，更是一個(gè)巨大的問題。這種在業(yè)界看來很不可思議的增長都是和永輝超市的創(chuàng)新分不開的，而這些創(chuàng)新也不僅僅是其對(duì)待消費(fèi)者的方式，更體現(xiàn)在永輝超市對(duì)“內(nèi)部客戶”的激勵(lì)機(jī)制和滿足，事實(shí)上這才是永輝超市告訴發(fā)展的關(guān)鍵原因。一線員工要是自己都不高興，他怎么可能對(duì)顧客好呢？永輝超市采取的合伙制是在和員工溝通，在品類、柜臺(tái)、部門達(dá)到基礎(chǔ)設(shè)定的毛利額或利潤額后，由企業(yè)和員工進(jìn)行收益分成。盡管內(nèi)部客戶給企業(yè)帶來的是“間接受益”，但他們對(duì)消費(fèi)者的購買、購買行為有著不小的影響：如果非要按照數(shù)據(jù)來折算的話，那么內(nèi)部員工的意義是，他們到底是讓80%客戶能多買一點(diǎn)，還是讓80%客戶少買一點(diǎn)?？墒沁@種理念的基礎(chǔ)假設(shè)是，店內(nèi)的生鮮必須非常漂亮，能讓消費(fèi)者停下來，走進(jìn)它、觸摸它、最后買下它——當(dāng)然，這也是永輝蔬菜生鮮的一大賣點(diǎn)?！边@樣一來，員工會(huì)發(fā)現(xiàn)自己的收入和品類或部門、科目、柜臺(tái)等的收入時(shí)掛鉤的，只有自己提供更出色的服務(wù)，才能得到更多的回報(bào)，因此合伙制對(duì)于員工來說就是一種在收入方面的額“開源”。買手就是永輝超市在供應(yīng)鏈底端的代理人，對(duì)于買手來說，經(jīng)過多年的探索，他們對(duì)于當(dāng)?shù)氐牟似肥欠浅Ｊ煜さ??！倍撕瓦@些企業(yè)的內(nèi)部員工建立中、高層級(jí)的合伙制外，事實(shí)上，永輝超市更和當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)戶建立了一種類似“合伙人制度”的合作。除此之外，永輝還在考慮推出更多類似的體驗(yàn)服務(wù)。上半年新開門店35家（不含會(huì)員店、超級(jí)物種、永輝優(yōu)選），新簽約門店54家。我們認(rèn)為，本次激勵(lì)方案解鎖條件對(duì)20182020年?duì)I業(yè)收入和歸屬凈利潤提出二選一的考核要求，且對(duì)歸屬凈利潤的考核剔除云創(chuàng)（新業(yè)態(tài)）和云商（彩食鮮中央大廚房）兩項(xiàng)新業(yè)務(wù)，顯現(xiàn)出，公司立足于市場份額提升和業(yè)態(tài)、供應(yīng)鏈革新的長期戰(zhàn)略，給予處培育期的創(chuàng)新業(yè)務(wù)較大支持。超市員工怠工原因：激烈的市場競爭讓零售企業(yè)更多的關(guān)注于如何獲取外部客戶，既包括維系老顧客，又包含吸引新的客戶。當(dāng)時(shí)海上貿(mào)易很賺錢，有人說，我想做這事，但我不懂航海，我可以出錢，另有人說，我懂航海，但我錢不多，我可以出力。雖然合伙人制項(xiàng)目主要負(fù)責(zé)人永輝超市執(zhí)行副總裁柴敏剛已經(jīng)離職，但是永輝在合伙人制上的很多做法還是值得零售企業(yè)學(xué)習(xí)與借鑒。因?yàn)殇N售崗位的業(yè)績比較容易量化?！耙话闱闆r下，合伙人是以門店為單位與總部來商談。”這樣一來，員工會(huì)發(fā)現(xiàn)自己的收入和品類或部門、科目、柜臺(tái)等的收入是掛鉤的，只有自己為消費(fèi)者提供更出色的服務(wù)，才能得到更多的回報(bào)。當(dāng)然，這種合伙制在永輝超市更是因“店”制宜，在一家店鋪中，既可以部門為單位，又可以柜臺(tái)、品類、科目為單位，非常靈活。為了提高生鮮毛利，果蔬品類在經(jīng)過驗(yàn)收之后還要經(jīng)過加工間進(jìn)行篩選，從中挑選出精品菜進(jìn)行打包。專業(yè)買手股權(quán)激勵(lì)在一線員工中，企業(yè)還有一些具有專才的重要一線員工，如藥店中擁有執(zhí)業(yè)藥師資質(zhì)的店長店員?！斑@一切都得益于我們的股權(quán)激勵(lì)制度。例如：某店生鮮部毛利達(dá)成率在該店四大營運(yùn)部門中排名第1，即生鮮部的經(jīng)理、經(jīng)理助理、課長、。因此永輝超市的果蔬損耗率僅為5%，遠(yuǎn)低于同行平均水平的30%,減少果蔬損耗達(dá)83%。審 計(jì)委員會(huì)由三名董事組成，其中獨(dú)立董事占多數(shù)并擔(dān)任召集人，至少有 一名獨(dú)立董事為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。第十一條 審計(jì)部門保持獨(dú)立性，不置于財(cái)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)之下或者與財(cái)務(wù)部門合署 辦公。審計(jì)部可以對(duì)上述業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的范圍進(jìn)行調(diào)整。（六）董事會(huì)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)，包括建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)、物資采購審計(jì)等專門審計(jì)以及法律、法規(guī)規(guī)定和本公司主要負(fù)責(zé)人或者權(quán)力機(jī)構(gòu)要求辦理的其他審計(jì)事項(xiàng)。第三十條 審計(jì)結(jié)果在征求被審單位的意見后，內(nèi)部審計(jì)人員整理證據(jù)形成正式書 面審計(jì)報(bào)告，提交董事會(huì)批準(zhǔn)，并下達(dá)經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)決定，督促有關(guān)單位認(rèn)真執(zhí)行。監(jiān) 事會(huì)和獨(dú)立董事對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)表意見，保薦人應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行核查，并出具核查意見。本制度 由內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)解釋。(三)報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)單位:元 幣種:人民幣主要會(huì)計(jì)數(shù)本年比上年2011 年2010 年2009 年據(jù)增減(%)營業(yè)總收入 17,731,555, 12,318,191, 8,474,815,營業(yè)利潤588,394, 391,509, 328,156,利潤總額602,785, 398,900, 331,585,歸屬于上市公司股東的466,920, 305,339,254,292,凈利潤歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常441,993, 299,794,251,782,性損益的凈利潤經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流579,115, 686,339,205,414,量凈額本年末比上2011 年末2010 年末2009 年末年末增減(%)資產(chǎn)總額9,466,934,6,690,505, 3,168,278,負(fù)債總額5,393,992,2,833,594, 2,097,955,歸屬于上市公司股東的 4,068,550,3,853,166, 1,055,041,所有者權(quán)益永輝超市股份有限公司 2011 年報(bào)告總股本767,900,767,900, 657,900,本年比上年增主要財(cái)務(wù)指標(biāo)2011 年2010 年2009 年減(%)基本每股收益(元/股)稀釋每股收益(元/股)用最新股本計(jì)算的不適用不適用不適用不適用每股收益(元/股)扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益(元/股)加權(quán)平均凈資產(chǎn)收減少 個(gè)益率(%)百分點(diǎn)扣除非經(jīng)常性損益減少 個(gè)后的加權(quán)平均凈資百分點(diǎn)產(chǎn)收益率(%)每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生 的現(xiàn)金流量凈額(元/股)本年末比上年2011 年末2010 年末2009 年末末增減(%)歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)(元/股)增加 個(gè)資產(chǎn)負(fù)債率(%)百分點(diǎn)報(bào)告期末公司前三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的說明 2011 年 10 月公司收購關(guān)聯(lián)公司福建省永輝商業(yè)有限公司 100%股權(quán)?，F(xiàn)存的內(nèi)部職工股情況本報(bào)告期內(nèi)公司無內(nèi)部職工股。黃紀(jì)雨為張軒松的內(nèi)弟。(2)實(shí)際控制人情況○ 自然人姓名張軒松、張軒寧國籍中國、中國是否取得其他國家或地區(qū)居留權(quán)澳大利亞、澳大利亞張軒松:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)董事長,福建軒輝房地產(chǎn)開發(fā)有限公司董事長兼法人代表,福建省永輝商業(yè)有限公司執(zhí)行董事兼法人代表,YONGHUI(AUSTRALIA)INVESTMENTS PTY最近5 年內(nèi)的職業(yè)及職務(wù)LTD 董事。永輝超市股份有限公司 2011 年報(bào)告張軒寧:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)董事兼總裁,福建省永輝商業(yè)有限公司監(jiān)事。歷任中化國際(控股)股份有限公司董秘、副總兼董事會(huì)秘書、董事兼常務(wù)副總經(jīng)理,南通江山農(nóng)藥化工股份有限公司董事,中化興源石油儲(chǔ)運(yùn)(舟山)公司副董事長,中化興中石油轉(zhuǎn)運(yùn)(舟山)有限公司副董事長,海南天然橡膠產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事,云南天然橡膠產(chǎn)業(yè)股份有限公司董事,中化天津有限公司常務(wù)副總經(jīng)理。陳日輝:任匯睿資本有限公司合伙人,永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)監(jiān)事,上海和豐中林林業(yè)股份有限公司監(jiān)事。歷任 Pamp。陳建文:永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團(tuán)有限公司)副總裁。萬向資源有限公司投