【正文】 是 CEO帶著高階主管跟重要幕僚人員來完成 。 一個公司部門的目標與計劃，是經(jīng)過所有相關(guān)部門 共同檢視 的，因此才能夠得到確認，這是關(guān)鍵所在。 公司總目標 布達 說明 部門目標 布達 說明 單位目標 單位計劃 10天 1頁 部門計劃 發(fā)表 研討 公司總計劃 和總預(yù)算 發(fā)表 研討 3周時間進行制作報告， 內(nèi)含預(yù)算表 單位主管完成后，要把從屬課級主管集合起來，讓每一個單位主管來發(fā)表 他的年度工作計劃。 公司總目標 布達 說明 部門目標 布達 說明 單位目標 單位計劃 10天 1頁 部門計劃 發(fā)表 研討 公司總計劃 和總預(yù)算 發(fā)表 研討 3周時間進行制作報告， 內(nèi)含預(yù)算表 布達 說明 個員目標 個員目標 研討 發(fā)表 7天 1頁 U型循環(huán) 在每一個層級主從之間都會出現(xiàn)一個 U型，因為目標是一定 由上往下 ，計劃一定是 由下往上 。 企業(yè)的內(nèi)部資源： 1. 企業(yè)的人力資源 企業(yè)的人力資源：檢視公司的整個人力團隊，就是看 質(zhì) 跟 量 夠不夠。產(chǎn)品經(jīng)過包裝、附加價值之后就變成商品，真正有價值的是商品不是產(chǎn)品。 E化不僅僅是使工作簡化的工具，更重要的是數(shù)據(jù)后面那一段的統(tǒng)計分析。 企業(yè)不輕易改變的原則叫做 政策 企業(yè)因應(yīng)市場的變化的對策叫做 策略 （一）具體化 表達總目標的時候，一定要遵循用 條例式 的方式來表達或 表列式 ?；蛘呔褪钱a(chǎn)品的屬性來看，產(chǎn)品的各大類各占多少百分比，或者各占多少金額。這業(yè)績中的 35%由客服產(chǎn)生。 （ 3）市場規(guī)模 市場規(guī)模會決定在市場上到底做的合不合理。 不是只有采購才會降低成本，商品開發(fā)單位也會降低成本。 5S：整理、整頓、清潔、清掃和素養(yǎng) 人資 BI分析 （ 1）人員的異動分析 （ 2）人員的缺勤率統(tǒng)計 （ 3）人力機構(gòu)分析 功能結(jié)構(gòu)面的比例，業(yè)務(wù)生產(chǎn)行政人數(shù)的結(jié)構(gòu)。 考核進度一定要做到周，每一次周會，當事人就要報告周的進度 結(jié)果，讓當事人檢視，很清楚的知道自己的結(jié)果。 第六單元 計劃專案預(yù)算制度 （二）年度總預(yù)算的內(nèi)容 四大關(guān)鍵重點： 總預(yù)算涵蓋這四大部門，前三大部分產(chǎn)生預(yù)估損益表，然后預(yù)估損益表結(jié)合資本支出，產(chǎn)生預(yù)估資金負債表跟預(yù)估資金運用表。 部門的行政費用指的是部門的固定支出，固定支出指的 是部門薪資、保險（保險指的是勞健保費用）、退休金 和交通費的等。還有不動產(chǎn)， 車輛設(shè)備等一些因為它是資產(chǎn)所以它會影響資產(chǎn)負債表。 （三）授權(quán)管理的工具 信賴就會授權(quán)，不信賴就不會授權(quán)。 （三）自我改善 人之所以會成功，是因為自我改善的意識非常強。 失就是目標來源的第三個重點 —— 自我改善。需不需要增加人員，一般稱之為 人力編制 夠不夠。標準用料 從成本的概念來看耗損管理，成本分成三段： 前段：原物料零組件 中段：制程 后段：成品物流配送 /設(shè)計 /商品部門 1） 新品 要有多少項？分別在哪幾個月上檔？哪幾個月上市？ 2）舊品的 改良 ，每個月要有幾件？ 3）產(chǎn)品的 替代 ，或者 質(zhì)變 ，或者 改變 來降低 物料成本 多少個百分比 4）命中率要達到多少個百分比以上？ 就是說要設(shè)定一個百分比，當東西推出上市后，一定要賣多少的 量？有沒有命中跟設(shè)計跟商品部門的績效成正相關(guān)。這個培訓(xùn)是做專業(yè)訓(xùn)練，各部門都會有各自的專員訓(xùn)練，特別的，業(yè)務(wù)部門的專業(yè)訓(xùn)練必須每天都要做。行政費用的科目有：交通費、薪資支出、保險費、退休金、訓(xùn)練費、年終獎金的提拔等。 賬款管理應(yīng)加強，并建立信用額度控管。 B） 100% E=C D 生產(chǎn)計劃表 附表四 A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計 合計 說明： A可代表 產(chǎn)品別、生產(chǎn)線別、機臺別 采購辦貨計劃表 附表五 A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計 合計 說明： A可代表 產(chǎn)品別、廠商別 廣告計劃表 附表六 A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計 合計 說明：媒體如： DM、 NP、 MG、 TV、 RD，發(fā)表會，展示會 ...等 研發(fā)計劃表 附表七 A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計 合計 說明： A可代表 產(chǎn)品別、商品別 招聘計劃表 附表八 部門 職位 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計 合計 說明：按部門及職務(wù)需求別 訓(xùn)練計劃表 附表九 類別 內(nèi)容 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 合計 合計 說明：類別 —— 代表訓(xùn)練人員別：如職前訓(xùn)練、基層訓(xùn)練 ...等 內(nèi)容 —— 、時間、課題 ：外訓(xùn) 年度費用預(yù)算明細匯總表 附表十 檔案編號： 制表日期： 預(yù)算單位： 單位：千元 科目 /月別 一月 二月 三月 一季 四月 五月 六月 二季 七月 八月 九月 三季 十月 十一 十二 四季 合計 職工薪資 教育訓(xùn)練 伙食費 加班費 員工福利 修繕費 保險費 交際費 雜項購置 郵資 電話費 文具用品 旅費 水電費 續(xù)上表 科目 /月別 一月 二月 三月 一季 四月 五月 六月 二季 七月 八月 九月 三季 十月 十一 十二 四季 合計 書報雜志 運費 人事廣告 服務(wù)費 捐贈 交通費 勞務(wù)費 稅捐 租金支出 折舊 各項攤提 其他費用 小計 利息支出 其他損失 費用合計 核示： 審核： 部門主管： 制表： 年度 月份預(yù)算檢討表 附表十一 檔案編號： 制表日期： 預(yù)算單位： 單位：千元 科目 /差異 預(yù)算數(shù) % 實際數(shù) % 差異數(shù) % 累積 預(yù)算數(shù) % 累積 差異數(shù) % 差異說明 職工 薪資 月份工作計劃表 附表十二 項次 工作重點 1 2 3 4 5 6 7 8 9 . . . 31 說明 批示 年度目標、經(jīng)營計劃修正申請表 附表十三 申請日期： 申請部門： 申請人： 原定 目標 原定工作計劃 原定工作進度（月） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 修正 后目標 修正后工作 計劃 修正后工作進度（月） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 修正 原因 相關(guān)部門會簽 領(lǐng)導(dǎo) 審核