睿達風險課程---房地產(更新版)
【正文】 觀點一 : 企業(yè)治理靠個人能力的效果會高于依賴制度流程建設 觀點二 : 制度流程帶來的是工作效率和效益的下降還是提升 觀點三 : 制度流程做多少合理？做多深合適？ 重申我們的愿景 : 讓制度流程成為管理有效的工具，同時為我們帶來管理提升和 經濟效益 世界是一面鏡子 ? 治理結構與內控環(huán)境 ? 制度流程的建設 ? 監(jiān)督機制的運行 綱要： 內部控制與風險防范的監(jiān)督評價機制 企業(yè)內部審計 三大審計體系： ? 國家審計 ? 社會審計 ? 內部審計 不僅是查帳 不僅針對財務 內部審計的覆蓋面 ?企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展與投資決策 ?企業(yè)組織架構的建立與完善 ?企業(yè)制度流程體系的動態(tài)完善 ?企業(yè)內部控制體系的存在性與有效性 ?企業(yè)品牌的建設與維護 內審案例 1： 透過現(xiàn)象發(fā)現(xiàn)問題本質及風險隱患 從完善管理上提出建議和要求 后續(xù)審計跟蹤直至問題解決 某公司設計變更專項審計 內審案例 2： 某公司成本信息專項審計 背景 常規(guī)業(yè)務審計 現(xiàn)狀 動態(tài)成本 1年沒有變化 方法 動態(tài)成本重新測算，并與目標成本比較 結果 成本增加 8000萬，重大經營隱患 處理 從制度、執(zhí)行力、業(yè)務操作等全方位剖 析，提出整改要求。 處罰 落實到責任人的全面經濟、行政處罰 內審案例 3：合同執(zhí)行管理的審計底稿 深入業(yè)務控制環(huán)節(jié)的具體、關鍵控制點！ 審計與專業(yè)管理相結合 ! 對第二篇的回顧 : ?企業(yè)要生存，要發(fā)展，風險管理是必需的，也是必然的 ?內控體系建立與不斷完善是風險防范的有效手段 ?制度流程建設實施成為風險管理的基本保障 ?內部審計是內控體系完善、控制風險的有效監(jiān)督手段 第三篇 風險管理戰(zhàn)術篇 案例：強化專業(yè)集成 控制投資策劃階段的風險 案例：從供應商管理入手控制履約風險 案例：合約管理中法律風險的規(guī)避 案例：責任成本體系 過程中控制風險 案例１： 強化專業(yè)集成 控制投資策劃階段的風險 案例２： 合同簽訂的法律風險規(guī)避 案例３： 強化供應商管理 控制采購與合作風險 案例４： 以責任管理的手段 分解和降低風險 責任成本管理體系介紹 在日常管理中融入風險管理意識 在業(yè)務管理中建立一套風險測評及防范的工具 管理就是家常事 企業(yè)： 以盈利為目的的經營組織 企業(yè)家： 理性的“賭徒” 企業(yè)經營管理： 沒有風險是不可能的！ 風險管理的目標： 以合理的成本控制核心的風險， 將風險控制到企業(yè)可以承受的范圍， 達到企業(yè)盈利和發(fā)展的目的！ 風險管理 防患于未然 謝謝大家的聆聽！
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