負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理(更新版)
【正文】 商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。 ? 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，按實(shí)際天數(shù)計(jì)算。 ? 同業(yè)拆借是銀行間的短期放款，主要用于臨時(shí)性調(diào)劑頭寸，這種借款期限較短，利率較低，融資對(duì)象、數(shù)額和時(shí)間都較靈活。 ? 協(xié)定賬戶結(jié)合了活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶和貨幣市場(chǎng)存款賬戶這三種賬戶的優(yōu)點(diǎn)。為穩(wěn)定和擴(kuò)大存款、規(guī)避有關(guān)法律，花旗銀行發(fā)行了可轉(zhuǎn)讓定期存單。 意義： （ 1） 定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源 （ 2）定期存款的資金利率高于活期存款。 ? 銀行在管理存款時(shí)，必須注意兩點(diǎn)： （ 1）銀行在哪可以最低成本吸收存款；（ 2）管理者如何才能保證銀行有足夠的存款來(lái)支持理想的貸款量及公眾所需要的其他金融服務(wù)。由此可見(jiàn)，存款來(lái)自于社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程，通過(guò)銀行的再分配又運(yùn)用于再生產(chǎn)過(guò)程。 ? 銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量 。一般來(lái)說(shuō)企業(yè)的財(cái)務(wù)杠桿作用較小，即權(quán)益資本占總資產(chǎn)的比例較高 ,平均 34%,即 1： 3。 因此 ，銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù) 。 負(fù)債 存款負(fù)債 應(yīng)付款項(xiàng) 活期存款 儲(chǔ)蓄存款 向中央銀行借款 銀行同業(yè)借款 歐洲貨幣市場(chǎng)借款 發(fā)行債券 借入負(fù)債 定期存款 ? 一、存款的概念與重要性 ? 存款是各類組織機(jī)構(gòu)和個(gè)人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)賬戶上的貨幣資金。 ? 在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中，存款是獨(dú)特的一項(xiàng)，銀行管理層和員工向企業(yè)和客戶吸收支票和儲(chǔ)蓄存款的能力是衡量公眾對(duì)該銀行接受度的重要尺度。 活期存款 活期存款是指可由存戶隨時(shí)存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒(méi)有確切的期限規(guī)定，銀行也無(wú)權(quán)要求客戶取款時(shí)做事先的書面通知。 ? 存款工具創(chuàng)新的原則 ? 規(guī)范性原則 ? 效益性原則 ? 連續(xù)性原則 ? 社會(huì)性原則 ? 活期存款工具創(chuàng)新 ? （ 1）可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶 起源于 1970年，是個(gè)人、非營(yíng)利性機(jī)構(gòu)開立的計(jì)算利息的支票賬戶，以支付命令書代替支票。 ? 在這種存款業(yè)務(wù)中，客戶在銀行要開設(shè)兩個(gè)賬戶，一個(gè)是儲(chǔ)蓄存款賬戶，一個(gè)是活期存款賬戶，同時(shí)保證在活期存款賬戶上的余額起碼在一美元以上。 ? 外部因素：社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、居民貨幣收入的變化、經(jīng)濟(jì)周期、消費(fèi)支出結(jié)構(gòu)、商品供給狀況、物價(jià)水平、市場(chǎng)利率、季節(jié)性因素；法規(guī)、人們的習(xí)慣與偏好等。商業(yè)銀行在資金不足時(shí)，可以向中央銀行申請(qǐng)?jiān)儋J款或再貼現(xiàn)，補(bǔ)充資金。 ? 回購(gòu)協(xié)議是發(fā)達(dá)國(guó)家央行公開市場(chǎng)操作的重要工具 。在適用非存款性資金前，銀行需要回答兩個(gè)主要問(wèn)題： ? 銀行為滿足需要總共應(yīng)該從這種途徑籌集多少資金 ?（銀行的資金缺口有多大） ? 在特定的時(shí)期和目標(biāo)之下，哪種非存款性資金來(lái)源最佳？ ? 為了回答這一問(wèn)題，需要考慮以下五種因素： ? 各種非存款性資金來(lái)源籌資的相對(duì)成本； ? 每種資金來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)（波動(dòng)性及依存度）； ? 所需資金的時(shí)間長(zhǎng)短（期限）； ? 需要非存款資金的銀行的規(guī)模； ? 限制使用各種資金來(lái)源的法規(guī)。 ? 短期借款的管理重點(diǎn) ? ① 有計(jì)劃地把借款到期時(shí)間和金額分散化 ， 以減少流動(dòng)性需要過(guò)于集中的壓力； ? ② 盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào) ， 把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi) ， 爭(zhēng)取利用存款的增長(zhǎng)來(lái)解決一部分借款的流動(dòng)性需要； ? ③ 通過(guò)多頭拆借的辦法將借款對(duì)象和金額分散化 ， 力求形成一部分可以長(zhǎng)期占用的借款余額； ? ④ 正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)機(jī)和金額 ， 以便做到事先籌措資金 ， 滿足短期借款的流動(dòng)性需要 。 ? 信用債券也稱無(wú)擔(dān)保債券 ， 是完全由發(fā)行者本身信用為保證發(fā)行的債券 。 ? 國(guó)際金融債券指的是在國(guó)際金融市場(chǎng)上發(fā)行的面額以外幣表示的金融債券。 ? 目的是為債券投資者提供參考，以保證國(guó)際債券市場(chǎng)的
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