負債業(yè)務的經營管理(更新版)
【正文】 商業(yè)銀行通過發(fā)行短期債券籌集資金的主要形式。 ? 轉貼現(xiàn)的期限從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止，按實際天數(shù)計算。 ? 同業(yè)拆借是銀行間的短期放款，主要用于臨時性調劑頭寸，這種借款期限較短，利率較低，融資對象、數(shù)額和時間都較靈活。 ? 協(xié)定賬戶結合了活期存款賬戶、可轉讓支付命令賬戶和貨幣市場存款賬戶這三種賬戶的優(yōu)點。為穩(wěn)定和擴大存款、規(guī)避有關法律，花旗銀行發(fā)行了可轉讓定期存單。 意義： （ 1） 定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源 （ 2）定期存款的資金利率高于活期存款。 ? 銀行在管理存款時，必須注意兩點： （ 1）銀行在哪可以最低成本吸收存款；（ 2）管理者如何才能保證銀行有足夠的存款來支持理想的貸款量及公眾所需要的其他金融服務。由此可見，存款來自于社會再生產過程，通過銀行的再分配又運用于再生產過程。 ? 銀行負債構成社會流通中的貨幣量 。一般來說企業(yè)的財務杠桿作用較小，即權益資本占總資產的比例較高 ,平均 34%,即 1： 3。 因此 ，銀行負債是銀行在經營活動中尚未償還的經濟義務 。 負債 存款負債 應付款項 活期存款 儲蓄存款 向中央銀行借款 銀行同業(yè)借款 歐洲貨幣市場借款 發(fā)行債券 借入負債 定期存款 ? 一、存款的概念與重要性 ? 存款是各類組織機構和個人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機構賬戶上的貨幣資金。 ? 在銀行的資產負債表中，存款是獨特的一項，銀行管理層和員工向企業(yè)和客戶吸收支票和儲蓄存款的能力是衡量公眾對該銀行接受度的重要尺度。 活期存款 活期存款是指可由存戶隨時存取和轉讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權要求客戶取款時做事先的書面通知。 ? 存款工具創(chuàng)新的原則 ? 規(guī)范性原則 ? 效益性原則 ? 連續(xù)性原則 ? 社會性原則 ? 活期存款工具創(chuàng)新 ? （ 1）可轉讓支付憑證賬戶 起源于 1970年，是個人、非營利性機構開立的計算利息的支票賬戶，以支付命令書代替支票。 ? 在這種存款業(yè)務中，客戶在銀行要開設兩個賬戶，一個是儲蓄存款賬戶，一個是活期存款賬戶，同時保證在活期存款賬戶上的余額起碼在一美元以上。 ? 外部因素：社會經濟發(fā)展水平、居民貨幣收入的變化、經濟周期、消費支出結構、商品供給狀況、物價水平、市場利率、季節(jié)性因素；法規(guī)、人們的習慣與偏好等。商業(yè)銀行在資金不足時，可以向中央銀行申請再貸款或再貼現(xiàn)，補充資金。 ? 回購協(xié)議是發(fā)達國家央行公開市場操作的重要工具 。在適用非存款性資金前，銀行需要回答兩個主要問題： ? 銀行為滿足需要總共應該從這種途徑籌集多少資金 ?（銀行的資金缺口有多大） ? 在特定的時期和目標之下，哪種非存款性資金來源最佳？ ? 為了回答這一問題，需要考慮以下五種因素： ? 各種非存款性資金來源籌資的相對成本； ? 每種資金來源的風險（波動性及依存度）； ? 所需資金的時間長短（期限）； ? 需要非存款資金的銀行的規(guī)模； ? 限制使用各種資金來源的法規(guī)。 ? 短期借款的管理重點 ? ① 有計劃地把借款到期時間和金額分散化 ， 以減少流動性需要過于集中的壓力； ? ② 盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調 ， 把借款控制在自身承受能力允許的范圍內 ， 爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要； ? ③ 通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化 ， 力求形成一部分可以長期占用的借款余額； ? ④ 正確統(tǒng)計借款到期的時機和金額 ， 以便做到事先籌措資金 ， 滿足短期借款的流動性需要 。 ? 信用債券也稱無擔保債券 ， 是完全由發(fā)行者本身信用為保證發(fā)行的債券 。 ? 國際金融債券指的是在國際金融市場上發(fā)行的面額以外幣表示的金融債券。 ? 目的是為債券投資者提供參考，以保證國際債券市場的
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