【正文】 962,221 2,639,230 7,804,943 加：固定資產(chǎn)折舊1,350 2,700 6,300 45,100 117,300 無形資產(chǎn)攤銷1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 應(yīng)付賬款的增加819 1,289 5,398 18,624 73,359 現(xiàn)金流入小計(jì)141,831 354,309 974,919 2,703,953 7,996,602 減：存貨的增加39,600 52,214 126,470 369,346 658,044 應(yīng)收賬款的增加15,570 17,127 46,062 135,592 444,487 現(xiàn)金流出小計(jì)55,170 69,342 172,533 504,938 1,102,531 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~86,661 284,967 802,386 2,199,015 6,894,072 二、投資現(xiàn)金流　　　　　 固定資產(chǎn)投資10,000 10,000 40,000 270,000 330,000 無形資產(chǎn)投資5,000 現(xiàn)金流出小計(jì)15,000 10,000 40,000 270,000 330,000 投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量?jī)纛~15,000 10,000 40,000 270,000 330,000 三、籌資現(xiàn)金流　　　　　 吸收權(quán)益性投資200,000 現(xiàn)金流入小計(jì)200,000 支付現(xiàn)金股利41,599 104,796 288,666 791,769 2,341,483 現(xiàn)金流出小計(jì)41,599 104,796 288,666 791,769 2,341,483 籌資活動(dòng)的現(xiàn)金流量?jī)纛~158,401 104,796 288,666 791,769 2,341,483 現(xiàn)金凈增加額230,062 170,171 473,720 1,137,246 4,222,589 貨幣資金的期初余額 230,062 400,234 873,953 2,011,200 貨幣資金的期末余額230,062 400,234 873,953 2,011,200 6,233,789 資產(chǎn)負(fù)債表：年份20072008200920102011資產(chǎn)　　　　　流動(dòng)資產(chǎn)：　　　　　貨幣資金 230,062 400,234 873,953 2,011,200 6,233,789 應(yīng)收賬款 15,570 32,698 78,760 214,353 658,839 存貨 39,600 91,814 218,285 587,630 1,245,674 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 285,233 524,746 1,170,999 2,813,183 8,138,302 固定資產(chǎn)：　　　　　固定資產(chǎn)原價(jià) 10,000 20,000 60,000 330,000 660,000 減：累計(jì)折舊 1,350 4,050 10,350 55,450 172,750 固定資產(chǎn)凈值 8,650 15,950 49,650 274,550 487,250 固定資產(chǎn)合計(jì) 8,650 15,950 49,650 274,550 487,250 無形資產(chǎn)：　　　　　商標(biāo)權(quán) 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000 減：商標(biāo)權(quán)攤銷 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 商標(biāo)權(quán)凈值 4,000 3,000 2,000 1,000 無形資產(chǎn)合計(jì)： 4,000 3,000 2,000 1,000 資產(chǎn)合計(jì) 297,883 543,696 1,222,649 3,088,733 8,625,552 　　　　　　負(fù)債和所有者權(quán)益　　　　　負(fù)債：　　　　　應(yīng)付賬款 819 2,108 7,506 26,129 99,489 負(fù)債合計(jì) 819 2,108 7,506 26,129 99,489 所有者權(quán)益：　　　　　 實(shí)收資本 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 盈余公積金 13,866 48,798 145,020 408,943 1,189,438 法定公益金 6,933 24,399 72,510 204,472 594,719 未分配利潤(rùn) 76,264 268,391 797,612 2,249,188 6,541,907 所有者權(quán)益合計(jì) 297,063 541,588 1,215,143 3,062,604 8,526,064 負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì) 297,883 543,696 1,222,649 3,088,733 8,625,552 凈值 297,063 541,588 1,215,143 3,062,604 8,526,064 財(cái)務(wù)比率分析　20072008200920102011獲利能力分析指標(biāo)　　　　　毛利率%%%%%凈利率%%%%%資產(chǎn)回報(bào)率%%%%%權(quán)益報(bào)酬率%%%%%資金經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)能力分析指標(biāo)　　　　　應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率38 49 53 55 55 應(yīng)收賬款天數(shù)10 7 7 7 7 存貨周轉(zhuǎn)率3 3 4 4 4 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率134 151 118 93 63 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2 3 3 4 4 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率68 96 90 49 63 現(xiàn)金銷售額比率%%%%%資產(chǎn)銷售額比率%%%%%生產(chǎn)成本銷售額比率%%%%%營(yíng)業(yè)費(fèi)用銷售額比率%%%%%管理費(fèi)用銷售額比率%%%%% IRR、NPV、PP計(jì)算216。 由圖表看出：銷售收入增減10%，不會(huì)引起銷售收入、凈利潤(rùn)的大幅變化，說明這兩項(xiàng)指標(biāo)對(duì)銷售量并不敏感，由此也可證明公司的經(jīng)營(yíng)狀況和獲利能力是穩(wěn)定的。通過這些方式與各高校就業(yè)與職業(yè)發(fā)展中心保持良好的合作關(guān)系。對(duì)策：216。216。 加快信息的更新速度，配合相應(yīng)的價(jià)格策略，提升競(jìng)爭(zhēng)力