破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪(更新版)
【正文】 ? 當(dāng)行為人向保險(xiǎn)公司索賠時(shí)，即開始實(shí)施索賠行為或者開始向保險(xiǎn)公司提出支付保險(xiǎn)金請(qǐng)求的行為，才是本罪的著手，而不應(yīng)以開始實(shí)施虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的、開始制造保險(xiǎn)事故等為著手。 （是否具有返回意圖） ? 二、貸款詐騙罪 ? 貸款詐騙罪，是指 以非法占有為目的 ，使用欺詐方法，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。 ? “關(guān)系人”，是指 ? ①商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員； ? ②上述人員的家屬； ? ③上述人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織 ? 十 、洗錢罪 ? 洗錢罪，是指明知是 毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源與性質(zhì)，而提供資金帳戶，協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)，通過轉(zhuǎn)帳或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移，協(xié)助將資金匯往境外，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源的行為。 ? 六、非法吸收公眾存款罪 ? 非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者非法變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。一般來說，行為人明知是假幣而持有，數(shù)額較大，根據(jù)現(xiàn)有證據(jù)不能認(rèn)定行為人是為了進(jìn)行其他假幣犯罪的，以持有假幣罪定罪處罰。 ? 四、持有、使用假幣罪 ? 持有、使用假幣罪，是指明知是假幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為。 ? （二）司法認(rèn)定 ? 行為人制造貨幣版樣或者與他人事前通謀，為他人偽造貨幣提供版樣的，以本罪論處。 ? 對(duì)象：正在流通中的貨幣，包括本國(guó)貨幣、外國(guó)貨幣，包括硬幣與紙幣。 ? 是否獲取了不正當(dāng)利益，不影響本罪的成立。（ 3）不管是索取他人財(cái)物還是接受他人財(cái)物，都必須為他人謀取利益。這里的財(cái)產(chǎn)包括有形財(cái)物、無形財(cái)物和財(cái)產(chǎn)性利益。） 區(qū)別回扣，折扣與傭金 ? 二 、對(duì)公司、企業(yè)人員行賄罪 ? 對(duì)公司、企業(yè)人員行賄罪，是指 為謀取不正當(dāng)利益 ，給予公司、企業(yè)的工作人員以財(cái)物，數(shù)額較大的行為。 ? 犯罪客體：國(guó)家的貨幣管理制度。不能將這種情況排除在該罪之外；（ 2）偽造的貨幣是正在流通中的貨幣；（ 3）所偽造出來的貨幣應(yīng)在外觀上足以使一般人誤認(rèn)為是貨幣，即需要特別注意或者以一定的檢測(cè)手段、專業(yè)知識(shí)才能發(fā)現(xiàn)。 ? 本罪與購(gòu)買假幣罪的區(qū)別： ? （ 1）前者的主體必須是金融機(jī)構(gòu)的工作人員，后者的主體沒有身份要求； ? （ 2）前罪不要求數(shù)額較大，后者要求數(shù)額較大。需要研究的是持有假幣的主觀要件。以真幣為材料，制作成喪失了真幣外觀的假幣的行為，應(yīng)認(rèn)定為偽造貨幣。 ? 客觀方面表現(xiàn)為兩種情況： 一是 違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，造成較大損失； 二是 向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件，造成較大損失。 ? （二）司法認(rèn)定 ? 主觀上必須以非法占有為目的 ? 集資詐騙罪與欺詐發(fā)行股票、債券罪，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，非法吸收公眾存款罪的區(qū)別。 ? 五、保險(xiǎn)詐騙罪 ? 保險(xiǎn)詐騙罪，是指投保人、被保險(xiǎn)人、受益人，以使自己或者第三人獲取保險(xiǎn)金為目的，采取虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)事故或者制造保險(xiǎn)事故等方法，騙取保險(xiǎn)金，數(shù)額較大的行為。 ? 騙取出口退稅罪，只有在沒有繳納稅款的情況下才可能成立。 （一）非法經(jīng)營(yíng)行為 ? （ 1）未經(jīng)許可，經(jīng)營(yíng)法律、行政法規(guī)規(guī)定的專營(yíng)、專賣物品或者其他限制買賣的物品； ? （ 2）買賣進(jìn)出口許可證、進(jìn)出口原產(chǎn)地證明以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他經(jīng)營(yíng)許可證或者批準(zhǔn)文號(hào)或者批準(zhǔn)文件； ? （ 3）未經(jīng)國(guó)家有關(guān)機(jī)關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法經(jīng)營(yíng)證券、期貨或者保險(xiǎn)業(yè)務(wù)； ? （ 4）其他嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)行為的行為 （二）其他嚴(yán)重?cái)_亂市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)行為的行為 ? 在國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)所以外非法買賣外匯。
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