【正文】 中現(xiàn)金 （二）貸款業(yè)務(wù) ?商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行最主要的盈利資產(chǎn) ?按照償還期限的長短，又可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款 ?按貸款的保障條件分類銀行貸款可以分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn) –擔(dān)保貸款根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。 2．定期存款 ?存戶預(yù)先約定存儲期限的存款 ?作用： –定期存款存期固定，而且存期較長，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對商業(yè)銀行長期放款和投資具有重要意義； –而且，定期存款的營業(yè)成本低于活期存款，這也顯然有利于提高銀行的盈利水平 3．儲蓄存款 ?個人為積蓄貨幣和獲得利息收入而開立的存款賬戶。 ? 2022年 《 資本計量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架 》 ，即巴塞爾新資本協(xié)議 –沿用區(qū)分不同類型資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的標(biāo)準(zhǔn)法： 銀行資本充足率 =總資本 /〔 信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) +（市場風(fēng)險資本 +操作風(fēng)險資本） 〕 –基于銀行內(nèi)部自測的內(nèi)部評級法（ IRB法）包括基礎(chǔ)內(nèi)部評級法和高級內(nèi)部評級法 三、銀行資本管理與對策 ?（一）分子對策 –增加核心資本 ?1）財政注資。 – 4．混合資本工具。 2022年 l1月，首家銀行系金融租賃公司 —— 工銀租賃有限公司成立 ； – 2022年 1月準(zhǔn)許商業(yè)銀行投資入股保險公司 第二節(jié) 商業(yè)銀行的資本 一、銀行資本金的構(gòu)成 ?包括所有者權(quán)益外，還包括一定比例的債務(wù)資本 ?資本數(shù)量的充足性和結(jié)構(gòu)的合理性： 1988年 《 巴塞爾協(xié)議 》 –核心資本：一級資本，最完全意義上的資本 –附屬資本：二級資本 核心資本 ?包括股本和公開儲備。 –連鎖銀行制沒有股權(quán)公司的存在形式，無需成立控股公司。華東理工大學(xué) East China University of Science And Technology 第六章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與管理 ?第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 ?第二節(jié) 商業(yè)銀行的資本 ?第三節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理 ?第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 ?第五節(jié) 商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展 ?最初銀行業(yè)形式： 銀錢業(yè) 從事貨幣保管、兌換和匯兌的貨幣經(jīng)營業(yè)，銀錢業(yè)主收取保管費、服務(wù)費 ?辦理存款、貸款、匯兌等業(yè)務(wù)的 早期銀行業(yè) ?股份制商業(yè)銀行 的產(chǎn)生 1694年英格蘭銀行成立，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立 二、商業(yè)銀行的功能 ?信用中介：最基本最首要的作用 閑置貨幣資金 居民小額貨幣收入 銀行 巨額生產(chǎn)資金 資金盈余單位 —— 銀行 —— 資金短缺單位 ?支付中介：代理客戶實施貨幣收付 ?信用創(chuàng)造：利用支票存款創(chuàng)造信用貨幣 ?金融服務(wù) 三、商業(yè)銀行的組織制度 單元制 ? 是指銀行業(yè)務(wù)只有一個獨立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。 –連鎖銀行制的作用和集團(tuán)銀行制一樣，都是為了在連鎖的范圍內(nèi)發(fā)揮分行的作用，彌補(bǔ)單一銀行制的不足，規(guī)避法律對設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的限制。 – 國務(wù)院于 1999年 l0月批準(zhǔn)保險公司購買證券投資基金， – 2022年 2月，由央行、銀監(jiān)會和證監(jiān)會聯(lián)合制定的 《 商業(yè)銀行設(shè)立基金理公司試點管理辦法 》 公布施行，鼓勵商業(yè)銀行采取股權(quán)多元化方式設(shè)立基金管理公司 ； – 2022年 3月銀監(jiān)會頒布了 《 金融租賃公司管理辦法 》 ，標(biāo)志著融資租賃行業(yè)開始對商業(yè)銀行解禁。 ?指用于防備目前尚不能確定的損失的準(zhǔn)備金或呆賬準(zhǔn)備金。 風(fēng)險權(quán)重 ? 1988年 《 巴塞爾協(xié)議 》 –信用風(fēng)險（包括國家風(fēng)險）的風(fēng)險權(quán)重分為五檔：0、 10%、 20%、 50%、 100%；將表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)根據(jù)其業(yè)務(wù)類別分為四級： 0、 20%、50%、 100%。 ? 3）活期存款還是商業(yè)銀行擴(kuò)大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。 ?第三，債券的流動性受市場發(fā)達(dá)程度的制約，在金融市場不夠發(fā)達(dá)和完善的發(fā)展中國家，金融債券種類少，發(fā)行數(shù)量也遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于發(fā)達(dá)國家。這類貸款具備了次級貨款的所有特征，但是程度更加嚴(yán)重。其中，次級和可疑類貸款的損失準(zhǔn)備，計提比例可以上下浮動 20%。 –2．分散風(fēng)險 –3．保持流動性 ?投資種類 –1）國庫券 –2）中長期國家債券 –3）政府機(jī)構(gòu)債券 –4）市政債券或地方政府債券 （四）租賃與信托 金融租賃 ? 又稱為融資性租賃 – 具有融資和融物雙重性能的信用交易，它是企業(yè)進(jìn)行長期資本融通的一種手段 ? 2022年 11月，首家銀行系金融租賃公司 —— 工銀租賃有限公司成立 ； ? 截至 2022年 6月末，中國共有金融租賃公司 15家，其中正常經(jīng)營的 12家（包括 5家銀行系金融租賃公司），資產(chǎn)總計 ，實收資本 。 ?在經(jīng)營性租賃項下，租賃物件的保養(yǎng)、維修、管理等義務(wù)由 出租人 負(fù)責(zé)。包括擔(dān)保類業(yè)務(wù)、承諾類業(yè)務(wù)和交易類業(yè)務(wù)。 ?業(yè)務(wù)類型：代理結(jié)算等非利息收入傳統(tǒng)業(yè)務(wù)方面，中資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展強(qiáng)于外資銀行；衍生產(chǎn)品和投資等創(chuàng)新型業(yè)務(wù)方面，外資銀行更勝一籌 第四節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 一、 商業(yè)銀行經(jīng)營管理一般原則 ?安全性原則、流動性原則、盈利性原則 ?安全性原則 –安全性原則 即要求銀行在經(jīng)營活動中必須保持足夠的清償能力，經(jīng)得起重大風(fēng)險和損失，能夠隨時應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅定的信任 利用職權(quán)騙取銀行資金 ? 某銀行經(jīng)理在銀行工作 23年之久，他有一個較高級別的電腦授權(quán)碼。在稽查過程中，審計師發(fā)現(xiàn)了數(shù)筆只有副經(jīng)理授權(quán)而 無原始憑證的轉(zhuǎn)賬交易 ，進(jìn)一步核查，才發(fā)現(xiàn)此案竟是該行副經(jīng)理所為。為控制局面，防止風(fēng)險漫延，國務(wù)院和中國人民銀行當(dāng)機(jī)立斷，宣布 1998年 6月 21日關(guān)閉海南發(fā)展銀行。 ? 無獨有偶， 澳門國際銀行和永亨銀行 也因 “ 投資雷曼債券財政困難 ” 的傳言在 9月 24日那天發(fā)生擠兌風(fēng)潮。斯密在 《 國富論 》 中提出。借款人的預(yù)期收入有保障，期限較長的貸款可以安全收回，借款人的預(yù)期收入不穩(wěn)定，期限短的貸款也會喪失流動性