【正文】 20xx 年僅武漢、重慶、廣州三大城市年需求量達(dá) 20xx 噸左右，公司年生產(chǎn) XX 雞系列產(chǎn)品 950 噸，還不能保證三大城市市場的供應(yīng)，加之公司在產(chǎn)品的定價，本著讓利于消費者的原則，只要我們在產(chǎn)品質(zhì)量上嚴(yán)格把關(guān)，推出系列優(yōu)質(zhì)的便民產(chǎn)品，緊跟市場走，一切為了消費群體，市場的需求就會越來越大。 XX 縣人民政府把 XX 雞的開發(fā)和利用納入了“十一五”規(guī)劃，并提出把 XX 雞產(chǎn)業(yè)作為“富民，富縣，興企”的重點產(chǎn)業(yè)，加之國家現(xiàn)在加大了對農(nóng)業(yè)的投入，這些都極大促進了 XX 雞產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，因此政策風(fēng)險對本項目的影響主要是積極層面的。 投資回收期 =建設(shè)期 + =1+ =（年） 投資利潤率 = 100% = 100% =% 投資利稅率 = 100% = 100% 總投資 +建設(shè)期行息 年利潤 +年折舊 1000 萬元 +84 萬元 413 萬元 +72 萬元 年利潤 總投資 413 萬元 1000 萬元 413 萬元 +132 萬元 1000 萬元 年利潤 +年稅金 總投資 25 =% 投資收益率 = 100% = 100% =% 年收益額 =年利潤總額 +年折舊 +利息 =413萬元 +72萬元 +84萬元 =569萬元 取基準(zhǔn)折現(xiàn)系數(shù)為 12%，累計凈現(xiàn)值為 1520萬元 財務(wù)內(nèi)部報酬率，采用內(nèi)插法，經(jīng)過計算，得出兩個凈現(xiàn)值趨近于零的折現(xiàn)率。 不可預(yù)見費 20 萬元。 20 第九章 投資概算與資金籌措 第一節(jié) 投資概算 項目總投資人民幣 1000 萬元：其中固定資產(chǎn)投資 720 萬元（土建投資 320 萬元，機械設(shè)備投資 400 萬元）流動資金投資250 萬元，其它投資 30 萬元（具體投資概算詳見附表一） 白條雞屠宰生產(chǎn)線投資 80萬元。 對于廢渣，集中選址堆放，用于生物廢料廠原料。 ②工作時間： 20xx年 6月 —— 20xx年 7月 投入生產(chǎn)階段 ①工作內(nèi)容：原材料的購進，工作人員到廠。項目實施前，業(yè)主聘請有資質(zhì)和資信的單位對本項目建設(shè)項目進行設(shè)計，建設(shè)中聘請有資質(zhì)和資信的單位作為業(yè)主的技術(shù)顧問，并參與項目管理。 銷售分公司設(shè)在 XX 縣業(yè)州鎮(zhèn)和武漢市武昌區(qū)，有利于公司的對外聯(lián)系和銷售。 12 第三節(jié) 從基地、加工生產(chǎn)技術(shù)上分析 基地發(fā)展防疫體系建立，由 XX 縣畜牧局、 XX 縣獸醫(yī)站與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)獸醫(yī)服務(wù)中心、 XX 公司基地技術(shù)服務(wù)部，構(gòu)成 XX 雞防疫檢疫服務(wù)體系，并以縣畜牧局為主成立了 XX雞技術(shù)服務(wù)專班，全面負(fù)責(zé)養(yǎng)殖戶的技術(shù)培訓(xùn)，疫情防治整治和對企業(yè)的監(jiān)督管理，各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府把 XX 雞防疫檢疫工作納入了駐村干部年度工作考核范圍，并與工作掛鉤，為 XX 雞基 地發(fā)展提供了技術(shù)保障。 ３、項目區(qū)內(nèi)交通便利。 20xx 年 XX 雞被農(nóng)業(yè)部認(rèn)定為“無公害產(chǎn)品”，被省農(nóng)業(yè)廳認(rèn)定為“無公害產(chǎn)品產(chǎn)地”，公司原種場被省畜牧局定為“全省唯一一家 XX 雞原種場”， XX 雞 種源保 7 護與利用獲得州科技二等獎、縣科技三等獎，《 XX 雞、 XX 雞雞蛋系列地方標(biāo)準(zhǔn)》經(jīng)湖北省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局組織專家評審?fù)ㄟ^，于 20xx 年 5月 1日發(fā)布實施， XX 縣 XX 雞原產(chǎn)地域標(biāo)志產(chǎn)品保護已申報到國家質(zhì)檢總局， XX 雞形象已成為央視上榜品牌。向國家提供稅收 132 萬元。 項目資金籌措：項目總投資人民幣 1000 萬元，其資金來源計劃為：招商引資 800 萬元，項 目業(yè)主自籌 200萬元。具體明細(xì)是： ①白條雞生產(chǎn)線投資 80 萬元； 2 ②標(biāo)簽雞、快餐食品、真空包裝生產(chǎn)線投資 150萬元； ③冷凍庫投資 120 萬元； ④鍋爐及水電設(shè)備投資 30萬元； ⑤生產(chǎn)廠房及倉儲投資 320萬元； ⑥污水處理單位投資 20 萬元； ⑦項目流動資金投資 250 萬元； ⑧培訓(xùn)類投資 10 萬元； ⑨不可預(yù)見費及其它投資 20 萬元。 二、是推進產(chǎn)業(yè)化的需要：優(yōu)質(zhì)綠色富硒 XX 雞生產(chǎn)基地建成后，可開發(fā) XX 雞系列產(chǎn)品，如富硒雞湯，白條雞，真空包裝標(biāo)簽雞，雞罐頭，雞快餐食品，保健品，藥品等產(chǎn)品，市場前景廣闊，同時還可帶動我縣飼料工業(yè)，食品工業(yè)，醫(yī)藥工業(yè)，羽絨加工業(yè)的發(fā)展，能推動我縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展， XX 雞系列 5 產(chǎn)品加工建成后，年生產(chǎn) XX 雞系列產(chǎn)品 950 噸，企業(yè)年收入可達(dá) 2925 萬元 ，除去各種成本外，企業(yè)年利潤可達(dá) 413 萬元。 四、產(chǎn)業(yè)開發(fā)主要業(yè)績 公司是 XX縣工業(yè)規(guī)模以上企業(yè)，州級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，國家家禽養(yǎng)殖加工重點企業(yè)。全縣農(nóng)作物以玉米、水稻、小麥、薯類、豆類種植為主，產(chǎn)量穩(wěn)定，除去人均口糧外，全縣剩余 9000 萬公斤可用作飼料糧，加上各類青綠飼料和大量的農(nóng)副產(chǎn)品，為發(fā)展優(yōu)質(zhì)綠色 XX 雞產(chǎn)品提供了充足的飼料保證。 XX 縣 XX 食品有限責(zé)任公司按照“公司 +基地 +專業(yè)合作社 +農(nóng)戶”的定單式農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化模式，采取“三提供一回收”的管理體制，通過幾年的發(fā)展，已發(fā)展養(yǎng)殖專業(yè)戶 598 戶，飼養(yǎng)規(guī)模已 達(dá) 80 萬只，年出籠 XX 雞可達(dá) 70 萬只，公司計劃加工 XX 雞系列產(chǎn)品 950 噸，只需 XX 雞 60 萬只（每只平均按 4斤計算，屠宰率按 80%計算），原材料源有保證。充分利用庫區(qū)移民給公司劃撥的 25 畝土地。項目實施進程中，嚴(yán)格按照“項目法人負(fù)責(zé)制，工程項目招投標(biāo)制，工程監(jiān)理制，合同管 理制和環(huán)保責(zé)任制”的要求，在每一個環(huán)節(jié)精心組織，嚴(yán)格執(zhí)行。 ②工作時間： 20xx年 10月 — 20xx年 6月 驗收階段： ①工作內(nèi)容：加工廠房驗收，設(shè)備調(diào)試。 對于廢水污染，廢水經(jīng)過三級沉淀后，經(jīng)污水處理站，到水池循環(huán)使用。 ⑥污水處理系統(tǒng)：建沉淀池、循環(huán)池、排放池、濾清池。 流動資金 250萬元。 根據(jù)項目的實際情況，預(yù)計項目建設(shè)期為一年，生產(chǎn)期為15 年，取貼現(xiàn)率為 12%，財務(wù)內(nèi)部收益率采用內(nèi)插法，得出兩個凈現(xiàn)值趨近于零 的折現(xiàn)率，通過計算，項目的投資回期為 24 年，投資利潤率為 %，投資利稅率為 %，投資收益為%，累計凈現(xiàn)值為 1520 萬元，財務(wù)內(nèi)部報酬率為 %（具體計算詳見附表四）。 ①以產(chǎn)量確定的盈虧平衡點 BEP1= = =232 噸 176 萬 30789元 23200元 年固定成本 單位產(chǎn)品收入 單位可變成本 28 ②以銷售收入確定的盈虧平衡點 BEP2=單位收入 =30789元 =30789 232 =714 萬元 ③以銷售單價確定的盈虧平衡點 BEP3=單位可變成本 + =23200元 + =23200+1853 =25053元 /噸 項目風(fēng)險分析 （ 1）政策風(fēng)險 176 萬 950 噸 年固定成本 年生產(chǎn)能力 176 萬 30789 元 23200 元 年固定成本 單位產(chǎn)品收入 單位可變成本 29 任何一個項目的實施必然受到國家宏觀政策和地 方有關(guān)規(guī)定的影響和制約。 （ 4）市場風(fēng)險 對于食品加工業(yè)來說，市場的需求 是決定項目收入及其它項目是否長期發(fā)展的一個