【正文】 況選擇“在用”；輸入開(kāi)始使用日期“20070908”；輸入原值412 000，累計(jì)折舊“37 800”輸入可使用年限“30年（360月）”；其他信息自動(dòng)算出。 圖910 當(dāng)固定資產(chǎn)發(fā)生增減變動(dòng)時(shí)，系統(tǒng)生成憑證時(shí)會(huì)默認(rèn)采用這些科目。 資產(chǎn)類(lèi)別編碼不能重復(fù)，同一級(jí)的類(lèi)別名稱不能相同。 圖98同此，完成其他資產(chǎn)類(lèi)別的設(shè)置。選中“與財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬”復(fù)選框；選擇固定資產(chǎn)的對(duì)賬科目“1601固定資產(chǎn)”，累計(jì)折舊的對(duì)賬科目“1602累計(jì)折舊”。選中“本賬套計(jì)提折舊”復(fù)選框；選擇折舊方法“平均年限法（一）”，折舊分配周期“1個(gè)月”；選中“當(dāng)（月初已計(jì)提折舊月份=可使用月份1）時(shí)，將剩余折舊全部提足”復(fù)選框。圖92實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)：以賬套主管“吳妮”的身份進(jìn)行固定資產(chǎn)管理操作。 單擊“退出”按鈕。圖824 選擇“中國(guó)工商銀行”銀行模板，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“確認(rèn)設(shè)置的銀行文件格式？”信息提示框。 單擊“制單”按鈕，選擇憑證類(lèi)別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕。 單擊“增加”按鈕，在“計(jì)提類(lèi)型名稱”欄錄入“應(yīng)付福利費(fèi)”，在“分?jǐn)傆?jì)提比例”錄入“14%”。提示：如果工資數(shù)據(jù)的變化具有規(guī)律性，可以使用“替換”功能進(jìn)行成批數(shù)據(jù)替換。 單擊“稅率”按鈕，打開(kāi)“個(gè)人所得稅申報(bào)表——稅率表”對(duì)話框。圖811 單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“函數(shù)向?qū)А襟E之2”對(duì)話框。單擊“缺勤扣款公式定義”區(qū)域，在下方的工資項(xiàng)目列表中單擊選中“基本工資”，單擊選中“運(yùn)算符”區(qū)域中的“/”,在“缺勤扣款公式定義”區(qū)域中繼續(xù)錄入“22”，單擊選中“運(yùn)算符”區(qū)域中“*”，再單擊選中“工資項(xiàng)目”列表中的“缺勤天數(shù)”，如圖810所示。圖88提示：在“人員檔案”對(duì)話框中，單擊“批增“功能可以按人員類(lèi)別批量增加人員檔案，然后在進(jìn)行修改。 執(zhí)行“工資類(lèi)別”——“關(guān)閉工資類(lèi)別”命令，關(guān)閉“在職人員”工資類(lèi)別。 單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“工資項(xiàng)目已經(jīng)改變，請(qǐng)確認(rèn)各工資類(lèi)別的公式是否正確，否則計(jì)算結(jié)果，否則計(jì)算結(jié)果可能不正確”信息提示框，如圖84所示。工資項(xiàng)目工資項(xiàng)目名稱類(lèi)型長(zhǎng)度小數(shù)增減項(xiàng)基本工資數(shù)字82增項(xiàng)崗位工資數(shù)字82增項(xiàng)交通補(bǔ)貼數(shù)字82增項(xiàng)獎(jiǎng)金數(shù)字82增項(xiàng)住房公積金數(shù)字82減項(xiàng)缺勤天數(shù)數(shù)字82其他缺勤扣款數(shù)字82減項(xiàng)在職人員工資類(lèi)別：所有工資項(xiàng)目退休人員工資類(lèi)別：只有基本工資和住房公積金兩個(gè)項(xiàng)目在職人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類(lèi)別行政部門(mén)銀行名稱銀行代發(fā)賬號(hào)101楊文男管理人員人事部中國(guó)工商銀行886601201吳妮女管理人員財(cái)務(wù)部中國(guó)工商銀行886602202陸玉芳女管理人員財(cái)務(wù)部中國(guó)工商銀行886603203李明男管理人員財(cái)務(wù)部中國(guó)工商銀行886604301楊明男經(jīng)營(yíng)人員供應(yīng)部中國(guó)工商銀行886605401劉紅女經(jīng)營(yíng)人員銷(xiāo)售一科中國(guó)工商銀行886606402韓樂(lè)樂(lè)男經(jīng)營(yíng)人員銷(xiāo)售二科中國(guó)工商銀行886607501劉偉男管理人員生產(chǎn)部中國(guó)工商銀行886608502齊天男生產(chǎn)人員生產(chǎn)部中國(guó)工商銀行886609計(jì)算公式缺勤扣款=基本工資/22*缺勤天數(shù)管理人員的交通補(bǔ)貼為300元，其他人員的交通補(bǔ)貼是100元住房公積金=（基本工資+崗位工資+交通補(bǔ)貼+獎(jiǎng)金）*個(gè)人收入所得稅應(yīng)在“實(shí)發(fā)工資”扣除2000后計(jì)稅2009年1月有關(guān)的工資數(shù)據(jù)職員編號(hào)人員姓名基本工資崗位工資獎(jiǎng)金缺勤天數(shù)101楊文30002000800201吳妮23001500800202陸玉芳180010008003203李明23001000800301楊明15009001000401劉紅15009001200402韓樂(lè)樂(lè)15009001200501劉偉200010001100502齊天120010002工資分?jǐn)偟念?lèi)型、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和構(gòu)成設(shè)置計(jì)提類(lèi)型名稱計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)部門(mén)名稱人員類(lèi)別項(xiàng)目借方科目貸方科目應(yīng)付工資100%人事部、財(cái)務(wù)部管理人員管理費(fèi)用/工資（660203）應(yīng)付職工薪酬（221101）供應(yīng)部、銷(xiāo)售部經(jīng)營(yíng)人員銷(xiāo)售費(fèi)用（6601）生產(chǎn)部管理人員制造費(fèi)用（5101）生產(chǎn)部生產(chǎn)工人生產(chǎn)成本（500102）應(yīng)付福利費(fèi)14%人事部、財(cái)務(wù)部管理人員管理費(fèi)用/福利費(fèi)（660205）應(yīng)付職工薪酬（221102）供應(yīng)部、銷(xiāo)售部經(jīng)營(yíng)人員銷(xiāo)售費(fèi)用（6601）生產(chǎn)部管理人員制造費(fèi)用（5101）生產(chǎn)部生產(chǎn)工人生產(chǎn)成本（500102）實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)任務(wù)一、建立工資賬套 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中，執(zhí)行“人力資源”——“薪資管理”命令，打開(kāi)“建立工資賬套——參數(shù)設(shè)置”對(duì)話框。工資類(lèi)別：“在職人員”和“退休人員”，在職人員分布在各個(gè)部門(mén)，退休人員只屬于人事部門(mén)。圖83提示：對(duì)于“名稱參照”下拉列表中沒(méi)有的項(xiàng)目可以直接輸入；或者從“名稱參照”中選擇一個(gè)類(lèi)似的項(xiàng)目后再進(jìn)行修改，其他項(xiàng)目可以根據(jù)需要修改。圖86 單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)提示“是否以20080101為當(dāng)前工資類(lèi)別的啟用日期？”，單擊“是”返回。點(diǎn)擊“確定”。 單擊“增加”按鈕，從下拉列表中選擇“缺勤扣款”工資項(xiàng)目。 單擊選中“函數(shù)名”列表中的“iff”，如圖811所示。 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“個(gè)人所得稅扣繳申報(bào)表”窗口。單擊“退出”按鈕。圖818 單擊“完成”按鈕，返回到“分?jǐn)傤?lèi)型設(shè)置”對(duì)話框。圖820 選中“合并科目相同、輔助項(xiàng)相同的分錄”前的復(fù)選框。任務(wù)十二 查看銀行代發(fā)一覽表 執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”——“銀行代發(fā)”命令，打開(kāi)“銀行文件格式設(shè)置”對(duì)話框，如圖824所示。 圖826 單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“工資發(fā)放條”窗口。（3）1月31日，財(cái)務(wù)部毀損計(jì)算機(jī)一臺(tái)。如圖92所示。單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“固定資產(chǎn)初始化向?qū)А?cái)務(wù)接口”對(duì)話框。 打開(kāi)“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”選項(xiàng)卡。如圖910所示。選擇資產(chǎn)類(lèi)別“機(jī)器設(shè)備”，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“固定資產(chǎn)卡片新增”窗口。圖914單擊“退出”按鈕，打開(kāi)“折舊分配表”窗口，如圖915所示。三、資產(chǎn)減少 單擊“保存”，如圖921所示。 圖923單擊“確定”按鈕。 圖924單擊“確定”按鈕。任務(wù)十、賬表管理圖925項(xiàng)目十應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與客戶之間的往來(lái)款項(xiàng)，一方面記錄銷(xiāo)售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)收款項(xiàng),處理應(yīng)收款的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)；另一方面，應(yīng)收賬款系統(tǒng)還提供各種分析報(bào)表，如賬齡分析表、欠款分析、回款情況分析等，通過(guò)各種分析數(shù)據(jù)，為企業(yè)制訂銷(xiāo)售政策提供依據(jù)。（2）1月15日，向邦立公司銷(xiāo)售棉布10噸，無(wú)稅單價(jià)為1000元，增值稅率為17%.。任務(wù)二、設(shè)置存貨檔案設(shè)置存貨分類(lèi)（1）在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中，打開(kāi)“設(shè)置”選項(xiàng)卡，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨分類(lèi)”命令，打開(kāi)“存貨分類(lèi)”窗口。（7）繼續(xù)錄入其他的計(jì)量單位內(nèi)容，錄入完成所有的計(jì)量單位后單擊“退出”按鈕，如圖105所示。結(jié)算方式科目（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“結(jié)算方式科目設(shè)置”命令，進(jìn)入“結(jié)算方式科目設(shè)置”窗口。以此方法繼續(xù)錄入其他的總天數(shù)，如圖1011所示。（3）在“增加本單位開(kāi)戶銀行”對(duì)話框的“編碼”欄錄入“1”，在“銀行賬號(hào)”欄錄入“111111111111”，在“幣種”欄選擇“人民幣”，在“開(kāi)戶銀行”欄錄入“工行廣州分行”，在“所屬銀行編碼”欄中選擇“中國(guó)工商銀行”，如圖1013所示。錄入期初其他應(yīng)收單（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”——“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額——查詢”窗口。 錄入期初應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收票據(jù)日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期20071122轉(zhuǎn)88天益銷(xiāo)售商品借1 170劉紅K5120071122（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”——“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額——查詢”窗口。任務(wù)四、應(yīng)收系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 填制第1筆業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”——“應(yīng)收單據(jù)錄入”命令，打開(kāi)“單據(jù)類(lèi)別”窗口。（4）單擊“確定”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。填制收款單（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“收款單據(jù)處理”——“收款單據(jù)錄入”命令，打開(kāi)“收款單”窗口。核銷(xiāo)收款單（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“核銷(xiāo)處理”——“手工核銷(xiāo)”，打開(kāi)“核銷(xiāo)條件”對(duì)話框。 圖1022（5）單擊“制單”按鈕，生成記賬憑證。（憑證中“并賬”制單）（轉(zhuǎn)出戶為A,轉(zhuǎn)入戶為B)預(yù)收沖應(yīng)收例：我單位預(yù)收A公司錢(qián)，由于銷(xiāo)售業(yè)務(wù)，銷(xiāo)售發(fā)票上確認(rèn)應(yīng)收A公司錢(qián)。圖1026（5）單擊“OK”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“是”，生成發(fā)生壞賬的記賬憑證，修改憑證類(lèi)別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊保存。 U8應(yīng)付款管理提供兩種應(yīng)用方案：如果企業(yè)采購(gòu)業(yè)務(wù)中應(yīng)付款核算與管理內(nèi)容較復(fù)雜，需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)付和付款情況，并希望對(duì)應(yīng)付款項(xiàng)進(jìn)行各種分析，或者需要將應(yīng)付款核算到產(chǎn)品一級(jí)，則可以選擇此方案。（2）2008年1月28日，以轉(zhuǎn)賬支票支付大為公司購(gòu)買(mǎi)白線50噸的貨稅款，共計(jì)29250元。 圖114 （3）單擊“退出”按鈕。以此方法繼續(xù)錄入其他的總天數(shù)，如圖116所示。錄入期初應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付票據(jù)日期憑證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期20071123轉(zhuǎn)81大為購(gòu)買(mǎi)材料貸25 740楊明C6220071123（1）在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”——“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額——查詢”窗口。圖119任務(wù)四、應(yīng)付系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 填制當(dāng)月的采購(gòu)專(zhuān)用發(fā)票（1）在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)付單據(jù)處理”——“應(yīng)付單據(jù)錄入”命令，打開(kāi)“單據(jù)類(lèi)別”窗口。（4）單擊“確定”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。（2）單擊“增加”按鈕。（2）在“供應(yīng)商欄”錄入“01”，或單擊“供應(yīng)商名稱”欄的參照按鈕，選擇“大為”。單擊“保存”按鈕，結(jié)果如圖1116所示。65 / 6