【正文】 代墊運費”，如圖1015所示。（6）修改票據(jù)編號為“K51”，在“開票單位”欄錄入“天益”，或單擊“供應商名稱”欄的參照按鈕，選擇“天益”，系統(tǒng)自動帶出供應商相關(guān)信息，在“科目”中錄入1121，在“票據(jù)面值”欄錄入“1170”，票據(jù)余額中錄入“1170”，在“簽發(fā)日期”欄錄入“20071122”，到期日為“20080222”。（2）單擊“確定”按鈕。（5）單擊“制單”按鈕，生成第1張轉(zhuǎn)賬憑證。（2）單擊“確定”按鈕，打開“結(jié)算單列表”窗口。（2）在“制單查詢”窗口中，選中“收付款單制單”，如圖1021所示。 相關(guān)知識鏈接：貼現(xiàn)：借：銀行存款 財務費用 貸：應收票據(jù)任務七、轉(zhuǎn)賬處理應收沖應收應收沖應收是指將一家客戶的應收款轉(zhuǎn)入到另一家客戶中。（2）將日期修改為“20080131”，在“客戶”欄錄入“02”，或單擊“客戶”欄的參照按鈕，選擇“邦立公司”，如圖1025所示。相關(guān)知識鏈接：（1）計提時： （補記）借： 資產(chǎn)減值損失 貸： 壞帳準備（多計沖回）計提 借：壞賬準備 貸：資產(chǎn)減值損失（2） 確認壞帳損失時： 借：壞帳準備 貸：應收賬款（3） 已核銷的壞帳又能收回時： 借：應收賬款 貸：壞帳準備同時做 借：銀行存款 貸：應收賬款。逾期賬齡區(qū)間總天數(shù)為30天、60天、90天和120天。圖112（2）雙擊存貨名稱“絲線”可查看存貨具體信息，如圖113所示。圖115（3）單擊“退出”按鈕。（4）選擇單據(jù)名稱為“采購發(fā)票”，單據(jù)類型為“采購專用發(fā)票”“正向”，然后單擊“確定”按鈕，進入“采購專用發(fā)票”窗口。（6）修改票據(jù)編號為“c92”，在“付票單位”欄錄入“大為”，或單擊“供應商名稱”欄的參照按鈕，選擇“大為”，系統(tǒng)自動帶出供應商相關(guān)信息，在“科目”中錄入2201，在“票據(jù)面值”欄錄入“25740”，票據(jù)余額中錄入“25740”，在“簽發(fā)日期”欄錄入“20071123”，到期日為“20080123”如圖118所示。（2）單擊“確定”按鈕。（5）單擊“制單”按鈕，生成1張轉(zhuǎn)賬憑證。（3）單擊“全選”按鈕。圖1115（3）單擊“確定”按鈕，進入“制單”窗口。（4）系統(tǒng)提示“是否立即制單”，選擇“是”，自動生成憑證，如圖所示圖1118（5）保存該憑證后退出票據(jù)管理。（2）在“票據(jù)管理”窗口中，選中該票據(jù)，點擊“結(jié)算”，如圖1117所示。付款單制單（1）在應付款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“制單處理”命令，進入“制單查詢”窗口。審核付款單（1）在應付款管理系統(tǒng)中，單擊“付款單擊處理”——“付款單據(jù)審核”，打開“結(jié)算單過濾條件”對話框。圖1111（3）單擊“確定”按鈕，進入“采購發(fā)票制單”窗口。圖1110（4）單擊“保存”按鈕。（4）單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應付票據(jù)”，“商業(yè)承兌匯票”。（2）單擊“確定”按鈕，進入“期初余額明細表”窗口。（2）單擊“結(jié)算方式”欄的下三角按鈕，選擇“現(xiàn)金結(jié)算”，單擊“幣種”欄，選擇“人民幣”，在“科目”欄錄入或選擇“1001”，回車。與資料中的參數(shù)核對?；究颇繎犊颇繛椤?202應付賬款”，預付科目為“1123預付賬款”，采購科目為“1401材料采購”，采購稅金科目為“22210101應交稅費應交增值稅進項稅額”，銀行承兌科目為“2201應付票據(jù)”，商業(yè)承兌科目為“2201應付票據(jù)”，現(xiàn)金折扣科目為“6603”，票據(jù)利息科目為“6603”，票據(jù)費用科目為“6603”，收支費用科目為“6601”。計提壞賬準備操作步驟：（1）在應收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“壞賬處理”——“計提壞賬準備”命令，打開“計提壞賬準備”對話框。 (憑證中“轉(zhuǎn)賬”制單)。任務六、票據(jù)管理實際業(yè)務中，企業(yè)收到客戶支付的貨款，不是以現(xiàn)金、支票或匯票等形式支付，而是用銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票進行支付。圖1020（4）單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”按鈕退出。圖1019（3）單擊“保存”按鈕。圖1017（3）單擊“確定”按鈕，進入“應收制單”窗口。圖1016（4）單擊“保存”按鈕，再單擊“增加”按鈕，繼續(xù)錄入第2筆業(yè)務的銷售專用發(fā)票。（4）單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應收票據(jù)”，“商業(yè)承兌匯票”。（4）單擊“單據(jù)名稱”欄的下三角按鈕，選擇“應收單”。（2）單擊“確定”按鈕，進入“期初余額明細表”窗口。設(shè)置報警級別（1）在應收款管理系統(tǒng)中，單擊“設(shè)置”|“初始設(shè)置”，打開“初始設(shè)置”窗口。圖109（3）單擊“退出”按鈕。 圖106（3）單擊“保存”按鈕，以此方法繼續(xù)錄入其他的存貨檔案。（2）單擊“分組”按鈕，打開“計量單位組”窗口。實訓指導任務一、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)在用友ERPU8企業(yè)應用平臺中，打開“業(yè)務”選項卡，執(zhí)行“財務會計”——“應收款管理”——“設(shè)置”——“選項”命令，打開“賬套參數(shù)設(shè)置”對話框。結(jié)算方式科目現(xiàn)金結(jié)算方式科目為“庫存現(xiàn)金”，現(xiàn)金支票結(jié)算方式科目為“庫存現(xiàn)金”，轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算方式科目為“工行存款”。 單擊“折舊表”，選擇“（部門）折舊計提匯總表”。提示： 三、取消結(jié)賬 單擊“確定”按鈕。 圖922單擊“退出”按鈕退出。如果要減少的資產(chǎn)較多并且有共同點，則通過單擊“條件”按鈕，輸入一些查詢條件，將符合該條件的資產(chǎn)挑選出來進行批量減少操作。 選擇卡號編號“00004”，單擊“增加”按鈕。單擊“保存”按鈕，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”字樣，表示憑證已傳遞到總賬，如圖916所示。二、折舊處理如圖912所示。月折舊率、月折舊額：與計算折舊有關(guān)的項目錄入后，系統(tǒng)會按照輸入的內(nèi)容自動算出并顯示在相應項目內(nèi)，可與手工計算的值比較，核對是否有錯誤。 圖911單擊“保存”按鈕，彈出“數(shù)據(jù)成功保存”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕。 執(zhí)行“設(shè)置”——“部門對應折舊科目設(shè)置”命令，進入“部門編碼表”窗口。在左邊列拉表框中，單擊增加方式“直接購入”，單擊“修改”按鈕。任務三、設(shè)置資產(chǎn)類別提示： 圖96圖94如圖93所示。輸入操作員“001吳妮”，輸入密碼1，在“賬套”下拉列表框中選擇“廣東省AWD股份有限公司”，更改操作日期“”單擊“確定”按鈕。實訓內(nèi)容 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置、原始卡片錄入 日常業(yè)務：資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)評估、生成憑證、帳表查詢 月末處理：計提減值準備、計提折舊、對賬和結(jié)賬實訓資料111賬套固定資產(chǎn)系統(tǒng)的參數(shù)固定資產(chǎn)賬套的啟用月份為“2008年1月”，固定資產(chǎn)采用“平均年限法（一）”計提折舊；折舊匯總周期為一個月；當（月初已計提月份=可使用月份1）時將剩余折舊全部提足。 單擊“退出”按鈕。圖821 單擊“退出”按鈕，返回“應付工資一覽表”。 單擊“完成”按鈕，返回到“分攤類型設(shè)置”對話框。圖816 單擊“工資分攤設(shè)置”按鈕，打開“分攤類型設(shè)置”對話框。單擊“確定”按鈕，返回“個人所得稅扣繳申報表”窗口。圖812 單擊“確定”按鈕，返回“函數(shù)向?qū)А襟E之2”對話框。 以此方法設(shè)置“住房公積金”的計算公式。單擊“增加”按鈕，再單擊“名稱參照”欄的下三角按鈕，選擇“基本工資”，并以此方法再增加其他的工資項目。任務四 設(shè)置在職人員工資賬套人員檔案 執(zhí)行“工資類別”——“打開工資類別”命令，打開“打開工資類別”對話框，如圖87所示。提示：此處所設(shè)置的工資項目是針對所有工資類別所需要使用的全部工資項目。如圖81所示. 圖81 單擊“下一步”按鈕，打開“建立工資套——扣稅設(shè)置”對話框，選中“是否從工資中代扣個人所得稅”復選框，單擊“下一步”按鈕，打開“建立工資套——扣零設(shè)置”對話框，不選“扣零”，單擊“下一步”按鈕，如圖82所示。實訓內(nèi)容系統(tǒng)學習和掌握薪資系統(tǒng)初始化的主要內(nèi)容和操作方法；建立工資賬套基礎(chǔ)設(shè)置工資類別管理設(shè)置在職人員工資賬套的工資項目設(shè)置人員檔案設(shè)置計算公式系統(tǒng)學習和掌握薪資系統(tǒng)業(yè)務處理的主要內(nèi)容和操作方法。 單擊“增加”按鈕，從“名稱參照”下拉列表中選擇“基本工資”，默認類型為“數(shù)字”，小數(shù)位“2”，增減項為“增項“。圖85 單擊“下一步”按鈕，打開“新建工資類別——請選擇部門”對話框。 單擊“增加”按鈕，打開“人員檔案明細”對話框。圖89提示：當打開某一工資賬套后可以根據(jù)本工資賬套的需要對未打開任何工資賬套前已經(jīng)設(shè)置的工資項目進行選擇，并將工資項目移動到合適的位置。 單擊“增加”按鈕，從下拉列表中選擇“交通補貼”工資項目。 選擇“在職人員”工資類別，單擊“確定”按鈕。 分別錄入工資項目內(nèi)容，如圖815所示。圖817 單擊“下一步”按鈕，打開“分攤構(gòu)成設(shè)置”對話框。 分別選中“應付工資”及“應付福利費”前的復選框，并單擊選中各個部門，選中“明細到工資項目”復選框，如圖819所示。圖823 單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“月末處理之后，本月工資將不許變動！繼續(xù)月末處理嗎？” 單擊“是”按鈕。圖825 單擊“查看”按鈕，打開“工資發(fā)放條”對話框。1月份發(fā)生固定資產(chǎn)業(yè)務（1）1月10日，生產(chǎn)部購買一臺計算機，價值5 000元，凈殘值率4%，預計使用年限10年。如圖91所示。如圖95所示。 圖971單擊“完成”按鈕，完成本賬套的初始化，彈出“是否確定所設(shè)置的信息完全正確并保存對新賬套的所有設(shè)置”提示對話框。 初始化設(shè)置完成后，有些參數(shù)不能修改，所以要慎重。 執(zhí)行“設(shè)置”——“選項”命令，進入“選項”窗口。單擊“增加”按鈕，輸入類別名稱“房屋及建筑物”，凈殘值率“4%”；選擇計提屬性“正常計提”，折舊方法“平均年限法（一）”，卡片樣式“通用樣式”，單擊“保存”按鈕。 提示：已使用過的類別不能設(shè)置新下級。如圖99所示。 提示：執(zhí)行“卡片”——“資產(chǎn)增加”命令，進入“資產(chǎn)類別參照”窗口。 圖913 選擇減少方式“損毀”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)提示“所選卡片已經(jīng)減少成功”選擇“轉(zhuǎn)賬憑證”，修改其他項目，單擊“保存”按鈕。 如圖918單擊“制單設(shè)置”選項卡，查看制單科目設(shè)置，如圖91920所示。一、對賬由001號操作員在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中，執(zhí)行“處理”——“對賬”命令，彈出“與財務對賬結(jié)果”提示對話框。二、結(jié)賬執(zhí)行“處理”——“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對話框。提示： 單擊“是”按鈕，彈出“成功恢復月末前狀態(tài)！”提示對話框。 假如在結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)結(jié)賬前操作有誤，必須要修改結(jié)賬前的數(shù)據(jù)，則可以使用“恢復結(jié)賬前狀態(tài)”功能，又稱“反結(jié)賬”，即將數(shù)據(jù)恢復到月末前狀態(tài)，結(jié)賬時所做的所有工作都被無痕跡刪除。 一旦成本系統(tǒng)提取了某期的資料，該期不能反結(jié)賬。選擇期間“”，匯總部門“1—2”，單擊“確認”按鈕。期初余額開票日期為2007年。選中“啟用客戶權(quán)限”前的復選框；單據(jù)報警選擇“信用方式