【正文】 “賬表管理”命令，進入“固定資產(chǎn)報表”窗口。 月末結(jié)賬前一定要進行數(shù)據(jù)備份，否則數(shù)據(jù)一旦丟失，將造成無法挽回的后果。 本會計期間不做完月末結(jié)賬工作，系統(tǒng)將不允許處理下一個會計期間的數(shù)據(jù)。 本會計期間做完月末結(jié)賬工作后，所有數(shù)據(jù)資料將不能再進行修改。 單擊“開始結(jié)賬”按鈕，彈出“月末結(jié)賬成功完成！”提示對話框。 若在財務(wù)接口中選中“在對賬不平情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”，則可以直接進行月末結(jié)賬。 如果在初始設(shè)置時，選擇了“與財務(wù)系統(tǒng)對賬”功能，對賬的操作不限制執(zhí)行時間，任何時候都可以進行對賬。對賬平衡，開始月末結(jié)賬。提示：任務(wù)九、期末處理 注意： 固定資產(chǎn)管理子系統(tǒng)生成的憑證自動傳遞到總賬子系統(tǒng)，以002號操作員進入總賬子系統(tǒng)對固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的出納憑證進行出納簽字，以003號操作員進入總賬系統(tǒng)，對傳遞過來的憑證進行審核和記賬。 圖921 翻到第二張憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，分別在第一行和第二行摘要欄錄入“毀損計算機”。單擊“全選”按鈕，或雙擊“選擇”欄，選中要制單的業(yè)務(wù)，如圖918所示。如果要減少的資產(chǎn)較少或沒有共同點，則通過輸入資產(chǎn)編號或卡片號，單擊“增加”按鈕，將資產(chǎn)添加到資產(chǎn)減少表中。提示：圖917 執(zhí)行“卡片”——“資產(chǎn)減少”命令，進入“資產(chǎn)減少”窗口。 圖915單擊“憑證”按鈕，生成一張記賬憑證。彈出“本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否要繼續(xù)？”提示對話框，如圖913所示。 新卡片第一個月不提折舊，累計折舊為空或0。 固定資產(chǎn)原值一定要輸入卡片錄入月初的價值，否則會出現(xiàn)計算錯誤。 單擊“保存”按鈕，進入“填制憑證”窗口。一、資產(chǎn)增加 如果刪除一張卡片，又不是最后一張時，系統(tǒng)將保留空號。提示：同此，完成其他固定資產(chǎn)卡片的輸入。 輸入固定資產(chǎn)名稱“廠房”；雙擊部門名稱選擇“人事部、財務(wù)部”，雙擊增加方式選擇“在建工程轉(zhuǎn)入”，雙擊使用狀況選擇“在用”；輸入開始使用日期“20070908”；輸入原值412 000，累計折舊“37 800”輸入可使用年限“30年（360月）”；其他信息自動算出。 執(zhí)行“卡片”——“錄入原始卡片”命令，進入“資產(chǎn)類別參照”窗口。 圖910 選擇部門“人事部”，單擊“修改”按鈕。 當(dāng)固定資產(chǎn)發(fā)生增減變動時，系統(tǒng)生成憑證時會默認采用這些科目。 輸入對應(yīng)入賬科目“100201工行存款”，單擊“保存”按鈕。 類別編碼、名稱、計提屬性、卡片樣式不能為空。 資產(chǎn)類別編碼不能重復(fù)，同一級的類別名稱不能相同。 圖98同此，完成其他資產(chǎn)類別的設(shè)置。二、補充參數(shù)設(shè)置如圖97所示。選中“與財務(wù)系統(tǒng)進行對賬”復(fù)選框；選擇固定資產(chǎn)的對賬科目“1601固定資產(chǎn)”，累計折舊的對賬科目“1602累計折舊”。確定資產(chǎn)類別編碼長度“2112”；單擊“自動編碼”單選按鈕，選擇固定資產(chǎn)編碼方式“類別編號+部門編號+序號”，選擇序號長度“3”。選中“本賬套計提折舊”復(fù)選框；選擇折舊方法“平均年限法（一）”，折舊分配周期“1個月”；選中“當(dāng)（月初已計提折舊月份=可使用月份1）時，將剩余折舊全部提足”復(fù)選框。選擇啟用月份“”。圖92在“業(yè)務(wù)”選項卡中，單擊“財務(wù)會計”——固定資產(chǎn)選項，系統(tǒng)彈出“只是第一次打開此賬套，還未進行初始化，是否進系那個初始化？”信息提示對話框，單擊“是”按鈕，打開固定資產(chǎn)“初始化賬套向?qū)А睂υ捒?。實?xùn)指導(dǎo)：以賬套主管“吳妮”的身份進行固定資產(chǎn)管理操作。部門對應(yīng)折舊科目部門名稱貸方科目人事部管理費用—折舊費（660204）財務(wù)部管理費用—折舊費（660204）供應(yīng)部銷售費用（6601）銷售部銷售費用（6601）生產(chǎn)部制造費用（5101）資產(chǎn)類別編碼類別名稱單位計提屬性1房屋及建筑物正常計提2機器設(shè)備臺正常計提3其他正常計提 增減方式設(shè)置增加方式對應(yīng)入賬科目直接購入工行存款人民幣戶（100201）減少方式毀損固定資產(chǎn)清理（1606） 原始卡片固定資產(chǎn)名稱所在部門增加方式使用年限開始使用日期凈殘值率原值累計折舊對應(yīng)折舊科目辦公樓人事部財務(wù)部在建工程轉(zhuǎn)入302%412 00037800管理費用廠房生產(chǎn)部在建工程轉(zhuǎn)入302%450 00025515制造費用生產(chǎn)線生產(chǎn)部直接購入103%150 000 39375制造費用計算機財務(wù)部直接購入103%180 00045198管理費用小車銷售處直接購入53%20 0007236銷售費用使用狀況均為“在用”；折舊方法均采用平均年限法（一）。 單擊“退出”按鈕。 單擊選中“工資發(fā)放條”，如圖825所示。圖824 選擇“中國工商銀行”銀行模板，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“確認設(shè)置的銀行文件格式？”信息提示框。圖822任務(wù)十一 月末處理 執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”——“月末處理”命令，打開“月末處理”對話框，如圖823所示。 單擊“制單”按鈕，選擇憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”按鈕。任務(wù)十 工資分攤并生成轉(zhuǎn)賬憑證 執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”——“工資分攤”命令，打開“工資分攤”對話框。 單擊“增加”按鈕，在“計提類型名稱”欄錄入“應(yīng)付福利費”，在“分攤計提比例”錄入“14%”。 在“計提類型名稱”欄錄入“應(yīng)付工資”，如圖817所示。提示：如果工資數(shù)據(jù)的變化具有規(guī)律性，可以使用“替換”功能進行成批數(shù)據(jù)替換。圖814任務(wù)八 錄入并計算1月份的工資數(shù)據(jù) 執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”——“工資變動”命令，進入“工資變動”窗口。 單擊“稅率”按鈕，打開“個人所得稅申報表——稅率表”對話框。圖813任務(wù)七 確認個人所得稅的計提基數(shù) 執(zhí)行“工資類別”——“打開工資類別”命令，打開“打開工資類別”對話框，如圖87所示。圖811 單擊“下一步”按鈕，打開“函數(shù)向?qū)А襟E之2”對話框。 在工資項目設(shè)置對話框中單擊“公式設(shè)置”選項卡，打開“工資項目設(shè)置——公式設(shè)置”對話框。單擊“缺勤扣款公式定義”區(qū)域，在下方的工資項目列表中單擊選中“基本工資”，單擊選中“運算符”區(qū)域中的“/”,在“缺勤扣款公式定義”區(qū)域中繼續(xù)錄入“22”，單擊選中“運算符”區(qū)域中“*”，再單擊選中“工資項目”列表中的“缺勤天數(shù)”，如圖810所示。再繼續(xù)移動其他的工資項目到相應(yīng)的位置，如圖89所示。圖88提示：在“人員檔案”對話框中，單擊“批增“功能可以按人員類別批量增加人員檔案，然后在進行修改。執(zhí)行“設(shè)置”——“人員檔案”命令，進入“人員檔案”窗口。 執(zhí)行“工資類別”——“關(guān)閉工資類別”命令，關(guān)閉“在職人員”工資類別。 輸入工資類別名稱“在職人員”，如圖85所示。 單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)彈出“工資項目已經(jīng)改變，請確認各工資類別的公式是否正確，否則計算結(jié)果，否則計算結(jié)果可能不正確”信息提示框，如圖84所示。任務(wù)二、設(shè)置工資項目 執(zhí)行“設(shè)置”——“工資項目設(shè)置”命令，打開“工資項目設(shè)置”對話框。工資項目工資項目名稱類型長度小數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增項崗位工資數(shù)字82增項交通補貼數(shù)字82增項獎金數(shù)字82增項住房公積金數(shù)字82減項缺勤天數(shù)數(shù)字82其他缺勤扣款數(shù)字82減項在職人員工資類別：所有工資項目退休人員工資類別：只有基本工資和住房公積金兩個項目在職人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門銀行名稱銀行代發(fā)賬號101楊文男管理人員人事部中國工商銀行886601201吳妮女管理人員財務(wù)部中國工商銀行886602202陸玉芳女管理人員財務(wù)部中國工商銀行886603203李明男管理人員財務(wù)部中國工商銀行886604301楊明男經(jīng)營人員供應(yīng)部中國工商銀行886605401劉紅女經(jīng)營人員銷售一科中國工商銀行886606402韓樂樂男經(jīng)營人員銷售二科中國工商銀行886607501劉偉男管理人員生產(chǎn)部中國工商銀行886608502齊天男生產(chǎn)人員生產(chǎn)部中國工商銀行886609計算公式缺勤扣款=基本工資/22*缺勤天數(shù)管理人員的交通補貼為300元，其他人員的交通補貼是100元住房公積金=（基本工資+崗位工資+交通補貼+獎金）*個人收入所得稅應(yīng)在“實發(fā)工資”扣除2000后計稅2009年1月有關(guān)的工資數(shù)據(jù)職員編號人員姓名基本工資崗位工資獎金缺勤天數(shù)101楊文30002000800201吳妮23001500800202陸玉芳180010008003203李明23001000800301楊明15009001000401劉紅15009001200402韓樂樂15009001200501劉偉200010001100502齊天120010002工資分攤的類型、計提標(biāo)準(zhǔn)和構(gòu)成設(shè)置計提類型名稱計提標(biāo)準(zhǔn)部門名稱人員類別項目借方科目貸方科目應(yīng)付工資100%人事部、財務(wù)部管理人員管理費用/工資（660203）應(yīng)付職工薪酬（221101）供應(yīng)部、銷售部經(jīng)營人員銷售費用（6601）生產(chǎn)部管理人員制造費用（5101）生產(chǎn)部生產(chǎn)工人生產(chǎn)成本（500102）應(yīng)付福利費14%人事部、財務(wù)部管理人員管理費用/福利費（660205）應(yīng)付職工薪酬（221102）供應(yīng)部、銷售部經(jīng)營人員銷售費用（6601）生產(chǎn)部管理人員制造費用（5101）生產(chǎn)部生產(chǎn)工人生產(chǎn)成本（500102）實訓(xùn)指導(dǎo)任務(wù)一、建立工資賬套 在企業(yè)應(yīng)用平臺中，執(zhí)行“人力資源”——“薪資管理”命令，打開“建立工資賬套——參數(shù)設(shè)置”對話框。項目八 薪資管理系統(tǒng)概述：薪資管理系統(tǒng)的任務(wù)是以職工個人的薪資原始數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，計算應(yīng)發(fā)工資、扣款小計和實發(fā)工資等，編制工資結(jié)算單；按部門和人員類別進行匯總，進行個人所得稅計算；提供多種方式的查詢、打印薪資發(fā)放表、各種匯總表及個人工資條；進行工資費用分配與計提，并實現(xiàn)自動轉(zhuǎn)賬處理。工資類別：“在職人員”和“退休人員”，在職人員分布在各個部門，退休人員只屬于人事部門。圖82 單擊“完成“，完成建立工資賬套的過程。圖83提示：對于“名稱參照”下拉列表中沒有的項目可以直接輸入；或者從“名稱參照”中選擇一個類似的項目后再進行修改，其他項目可以根據(jù)需要修改。任務(wù)三、建立工資類別