【正文】 。鑒于我國當前發(fā)展現(xiàn)狀和政策支持，同時借鑒發(fā)達國家在解決中小企業(yè)融資難方面的經(jīng)驗，可以具體從以下七個方面尋求解決方案。由于缺乏中介機構(gòu)的幫助，加之銀行對抵押物變現(xiàn)后的損失如何進行賬務處理無明確的確定，銀行成了百貨公司。目前，商業(yè)銀行加大了對基層行的考核力度，對信貸人員實行以資產(chǎn)質(zhì)量為主要指標的考核，實行貸款責任終身追究制度，這就形成了在貸款管理上只有責任而沒有利益，從而使得銀行信貸人員對中小企業(yè)的貸款產(chǎn)業(yè)“懼貸”心理?，F(xiàn)階段中國金融市場還是以國有大型商業(yè)銀行為主的間接融資比較發(fā)達的間接融資體系。在信用環(huán)境比較好的地區(qū)，那些效益好的中小企業(yè)紛紛成為銀行競爭的重點，中小企業(yè)融資也就并非難事。三、制約我國中小企業(yè)融資的瓶頸（一）中小企業(yè)內(nèi)部自身方面 中小企業(yè)的體制不健全，各項管理制度不完善，造成銀企關(guān)系中嚴重的信息不對稱，給銀行造成嚴重的損失風險，影響銀行給中小企業(yè)發(fā)放貸款的積極性。（四）政府扶助資金政府的資金支持是中小企業(yè)資金來源的一個重要組成部分。81%的中小企業(yè)認為，一年內(nèi)流動資金部分或者全部不能滿足需要，%的中小企業(yè)沒有13年中長期貸款。Abstract：The small and mediumsized enterprises have experienced a very fast development,and made a great contribution for the economic growth of our are positive to the rate of economic and employment , as a result of the fierce petition between these enterprises,all of them are faced some big problems in recent years. The mian factors which restrict the further development of those enterprises are the financial difficulities .This work summarized the way of sloving ,and analyze the factor of restricting, then gived some ways as angel invest,development,finance ,govement, credit assure system and GEM .Keywords: small and mediumsized enterprise，difficulty in raising funds，financing我國中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀及分析摘 要：中小企業(yè)在我國的經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮著重要的作用，但是融資難問題一直困擾中小企業(yè)進一步發(fā)展。三、 論題的研究方法：實證分析與規(guī)范分析相結(jié)合：對我國中小企業(yè)的融資方法與渠道進行實證研究分析，對有關(guān)政策建議進行規(guī)范分析。二、 研究的內(nèi)容及可行性分析： 研究內(nèi)容① 當前我國中小企業(yè)融資渠道及現(xiàn)狀；② 我國中小企業(yè)融資的主要渠道； ③ 制約中小企業(yè)融資的瓶頸；④ 解決中小企業(yè)融資的對策及建議。對比研究法：對國內(nèi)外解決中小企業(yè)融資難方面的對策，了解其可行性與不足。改革開放來，我國中小企業(yè)和民營經(jīng)濟發(fā)展迅速，取得了重要的成就，成為我國經(jīng)濟社會發(fā)展中的重要力量。二、我國中小企業(yè)融資的主要渠道（一）自籌資金自籌資金包括的范圍非常廣泛，主要有企業(yè)不斷將自己的儲蓄（留存盈利和折扣）轉(zhuǎn)化為投資的資金；業(yè)主（或合伙人、股東）自有資金；向親戚朋友借用的資金；企業(yè)經(jīng)營性融資資金（包括客戶預付款和向供應商的分期付款等）；企業(yè)間的信用貸款；中小企業(yè)間的互助機構(gòu)的貸款；以及一些社會性基金（如保險基金、養(yǎng)老基金等）的貸款等等。 劉曼紅：《中國中小企業(yè)融資問題研究》，中國大學出版社，2003年，第327頁。在嚴重信息不對稱的情況下，銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款必然采取慎之又慎的態(tài)度，采取嚴格的審查標準。一些企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和前景都是好的，于是向銀行申請貸款。 隨著國有獨資商業(yè)銀行商業(yè)化、股份化的改造和市場化的運作，銀行開始回歸企業(yè)的市場地位，把追求自身利益最大化作為經(jīng)營目標，在企業(yè)服務的過程中越來越樹立市場意識，逐漸擺脫在經(jīng)營過程中的行政干預，經(jīng)營決策越來越自主化。從而加大了銀行發(fā)放貸款的風險，增加了中小企業(yè)融資的成本，打擊了中小企業(yè)融資的積極性。如美國在1958年就成立了聯(lián)邦政府機構(gòu)——小企業(yè)管理局(SBA)，其重要職能之一就是負責為中小企業(yè)提供一系列融資服務。與風險投資不一致的是天使投資家是管理和投資他們自己的錢。一是企業(yè)應實行嚴格預算控制制度，建立一套資金需要量的預測辦法，使預算管理貫穿于融資管理的全過程；二是加強融資活動中成本控制，要考核成本完成情況，建立融資管理人員責任制；三是要建立一套有效運用資金的方法，加強內(nèi)部管理，把有限的資金用活用好、用出效益。五是依據(jù)國家政策，落實和完善的信貸人員盡職免責機制。二是建立和規(guī)范中小企業(yè)稅收支持政策，加強財政對中小企業(yè)工作的支持力度，加大對科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的基金支持力度；三是要拓寬中小企業(yè)的融資渠道。應確定適當?shù)膿１壤?，在擔保機構(gòu)和協(xié)作銀行之間合理分擔風險。健全再擔?；鹬贫取＃┮?guī)范創(chuàng)業(yè)板市場創(chuàng)業(yè)板市場，是指專門協(xié)助高成長的新興創(chuàng)新公司特別是高科技公司籌資并進行資本運作的市場，有的也稱為二板市場、另類股票市場、增長型股票市場等。如江西贛州市推行的“新市民創(chuàng)業(yè)貸款”和江西定南縣推行的“個人委托中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)貸款模式”都是非常切合當?shù)貙嶋H創(chuàng)新性融資方式。此外，破解中小企業(yè)融資難，還應重視對國外經(jīng)驗的研