【正文】 結(jié)轉(zhuǎn)_廠辦貸0￥￥6,轉(zhuǎn)002252103折舊期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_財務室貸0￥￥轉(zhuǎn)002252103折舊期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_總務貸0￥￥轉(zhuǎn)002252105差旅費期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_供應組貸0￥￥4,轉(zhuǎn)002252107計提工會經(jīng)費期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_廠辦貸0￥￥轉(zhuǎn)002252107計提工會經(jīng)費期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_財務室貸0￥￥轉(zhuǎn)002252107計提工會經(jīng)費期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_總務貸0￥￥轉(zhuǎn)002252107計提工會經(jīng)費期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_金裝車間貸0￥￥1,轉(zhuǎn)002252107計提工會經(jīng)費期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_輔助車間貸0￥￥轉(zhuǎn)002252107計提工會經(jīng)費期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_銷售組貸0￥￥轉(zhuǎn)002252107計提工會經(jīng)費期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_供應組貸0￥￥轉(zhuǎn)002252108其他期間損益結(jié)轉(zhuǎn)_廠辦貸0￥￥轉(zhuǎn)002252201利息支出期間損益結(jié)轉(zhuǎn)貸0￥￥合計借0￥￥2,984,貸0￥￥2,984,14 / 14 資產(chǎn)負債表 利潤表4 實習心得在校實習是每一個學生必須擁有的一段經(jīng)歷，它使我們在實踐中了解社會，讓我們學習許多在課堂上根本就學不到的知識,開闊我們的視野，增長我們的見識，為我們以后步入社會打下基礎(chǔ)。另外在報表生成的時候，在UFO報表處理系統(tǒng)中，利用報表模板生成的資產(chǎn)負債表，借貸方的期末余額相差很多，可能是公式的錯誤、會計科目的有無及填制憑證的錯誤等原因造成的。學習好會計信息系統(tǒng)不僅要學好書本里的各種會計知識，而且也要認真積極的參與各種會計實習的機會，從錯誤中積累經(jīng)驗，從不足中學會改進，從各方面完善自己，讓理論和實踐有機務實的結(jié)合在一起，只有這樣才能成為一名高質(zhì)量的會計專業(yè)人才。但是雖然麻煩，只要靜下心來慢慢檢查，就會發(fā)現(xiàn)財務軟件由他自己特有的步驟，只要按照這個步驟一步一步地做，只要中途數(shù)據(jù)不出錯，整個過程還是很快捷方便的，最后月末各項費用的結(jié)轉(zhuǎn)實際上都不用手工填制憑證，只要使用轉(zhuǎn)賬生成保存一下就好了，既省事又好用。財務活動的各個環(huán)節(jié)相互聯(lián)系、相互銜接，實現(xiàn)了由財務數(shù)據(jù)到財務信息的轉(zhuǎn)換過程。在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中進行現(xiàn)金、銀行存款的盤點、對賬和票據(jù)管理。 在賬務系統(tǒng)中據(jù)資料進行憑證的輸入、審核、查詢、記賬。 熟練掌握會計軟件運行的環(huán)境。2 實習安排及實習內(nèi)容 時間安排：學期安排：第五學期；設(shè)計時間：15天（3周）； 實習目的設(shè)計目的是在完成前期會計專業(yè)各門課程，特別是《會計信息系統(tǒng)》課程后，利用為期三周的時間，進行會計信息系統(tǒng)設(shè)計。 實習內(nèi)容掌握會計軟件的軟件、硬件運行環(huán)境，并掌握安裝內(nèi)容及過程。 在存貨核算系統(tǒng)中進行采購、銷售的記賬憑證生成和查詢。通過這次實習，我學到了很多有用的知識，讓我受益匪淺。切換到“格式”狀態(tài)，查看各科目的“公式單元”中科目編碼是否與總賬中會計科目編碼一致，尤其要查看“存貨”項目的公式是否正確。實習中有苦有甜，我們每天頂著酷暑在機房操作，但是只要能學到真正的知識，我們就不怕辛苦。而且還會犯很多低級的小錯誤比如一開始輸入科目的時候會輸錯科目導致后面找不到，無法填完整單據(jù)，總之前面的問題總會造成后面的困擾，后面的實習也能幫助檢測前面的錯誤，有時候真的覺得很枯燥。財務各項活動都與信息有關(guān)，收集原始憑證是獲取用于生成財務信息的會計數(shù)據(jù)；設(shè)置賬戶是對財務數(shù)據(jù)進行分類；填制記賬憑證和登記賬簿是把財務數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化成財務信息并進行信息的傳遞和存儲；賬簿和報表的查閱則是財務信息的輸出。 在固定資產(chǎn)核算中進行固定資產(chǎn)增加、清理、變動的核算。 完成賬套的建立及系統(tǒng)資料維護，賬務系統(tǒng)、工資、固定資產(chǎn)、應收應付款、現(xiàn)金管理、報表、工業(yè)采購、工業(yè)銷售、倉存、存貨核算、成本計算、現(xiàn)金流量的初始化。 實習要求實習的具體要求如下： 獨立完成設(shè)計內(nèi)容。利用商品化會計軟件和所提供資料，全面完成賬務處理、工資、固定資產(chǎn)、應收應付款、現(xiàn)金管理、報表、工業(yè)采購、工業(yè)銷售、倉存、存貨核算、成本計算、現(xiàn)金流量表的功能模塊，得到全面、系統(tǒng)的練習和掌握一套網(wǎng)絡(luò)版管理型商品化會計軟件。 熟悉軟件的網(wǎng)絡(luò)配置。 在工資核算中進行工資核算和所得稅處理。課本上學的知識如果不去實踐那它永遠都只能是理論，永遠不能幫助我們完成我們的工作，知識是用來指導我們的，指導我們怎樣去做，因此我們應該注重理論與實際相結(jié)合，將理論運用到實踐中去。若所有公式無誤，則要查看該科目的明細賬是否正確，是否有業(yè)務遺漏或重記。